EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.A. - ENAPU S.A.

BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre del 2008
(EN NUEVOS SOLES)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de efectivo (Nota 4)
Cuentas por Cobrar Comerciales,neto (Nota 5)
Otras Cuentas por Cobrar, neto (Nota 6)

S/.

S/.

2008

2009
343,355,860

16,746,673

Existencias, neto (Nota 7 Y 8)

6,786,554

Gastos Diferidos (Nota 9)

3,506,220

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

314,517,796

7,012,132

377,407,439

16,387,110
372,738,316

ACTIVO CORRIENTE
Inversiones Financieras (Nota 10)
Inmuebles, Maquinaria y Equipo, neto (Nota 11 y 12)
Activos Intangibles, neto (Nota 13)

67,092,819
236,494,658
6,211,344

Activo por Impto. a la Renta y Particip. Diferidas (Nota 14)

156,363,761

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

466,162,582

582,968,220

TOTAL ACTIVO

843,570,021

955,706,536

Cuentas de Orden (Nota 30)

871,071,169
S/.

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales (Nota 15)

5,525,290

Impuesto a la Renta y Particip. Corrientes (Nota16)

23,915,114

Otras Cuentas por Pagar (Nota 17)

25,002,412

Provisiones (Nota 18)

42,634,520

TOTAL PASIVO CORRIENTE

97,077,336

Otras Cuentas por Pagar (Nota 19)

Ingresos Diferidos (Nota 20)

118,901,061

1,866,141
52,334

Provisiones (Nota 21)

346,721,187

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

348,639,662

371,494,975

TOTAL PASIVO

445,716,998

490,396,036

PATRIMONIO NETO
Capital (Nota 22)
Capital Adicional (Nota 23)
Reservas Legales (Nota 24)

228,886,840
21,738,262
17,689,600

Resultados Acumulados (Nota 25)

129,538,321

TOTAL PATRIMONIO NETO

397,853,023

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

843,570,021

Cuentas de Orden (Nota 30)

UTILIDAD BRUTA
UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS

465,310,500
955,706,536

871071169

268950040
97651605
405476895
136526855

204175411
81227154
356873026
152697615

ENAPU S.A.

S/.

S/.

2011

2010
334,674,771

162,729,997

16,820,830

14,323,366

372,738,316

200,000,525

583,926,711

346,143,883

968,612,273

546,144,408

71,460,753

48,387,573

525,408,787

447,904,586

596,869,540

496,292,159

371,742,733
968,612,273

51632109
29721723
347640008
147557005

49,852,250
546,144,408

51334864
-41830043
153968527
102633663

RAZON DE COBERTURA

120858302
37632968

116509931
32250090

51632109 -50775131
10880214 15367287

RATIOS DE RENTABILIDA

RATIO DE RENTABILIDA

RATIO DE RENTABILIDA

RATIO DE RENTABILIDA

RATIO DE GESTIN

ROTACIN DE EXISTENC

ROTACN ACTIVO TOTA

RATIOS DE LIQUIDEZ

2008

RATIO DE LIQUIDEZ GENERAL

3.89

2009
3.13

2010
5.22

2011

4.13

2011
2008

RATIO DE PRUEBA ACIDA

3.82

2009
3.00

2010
4.98

2011

2010

3.84
2009

2008

2008

RATIO DE LIQUIDEZ ABSOLUTA

3.54

2009
2.65

2010
4.68

2011

3.36

RATIOS DE SOLVENCIA
2008

RAZON DE ENDEUDAMIENTO TOTAL

53%

2008

RAZON DE COBERTURA DEL ACTIVO FIJO

1.60

2008

RAZON DE COBERTURA DE INTERESES

3.21

2009
51%

2010
62%

2011

2009
1.44

2010
1.54

2011

2009
3.61

2010
4.75

2011

91%

1.44

-3.30

RATIOS DE RENTABILIDAD

2008

RATIO DE RENTABILIDA DE LA INVERSION

11.58%

RATIO DE RENTABILIDA DEL PATRIMONIO

24.54%

RATIO DE RENTABILIDA BRUTA SOBRE VENTAS

66.33%

2008

2008

2009
8.50%

2010
3.07%

-7.66%

2009
17.46%

2010
8.00%

-83.91%

2009
57.21%

2010
14.85%

33.34%

2011

2011

2011

RATIO DE GESTIN

2008

ROTACIN DE EXISTENCIAS

20.12

2008

PLAZO PROMEDIO DE INMOVILIZACION DE EXISTENCIAS

18

2008

ROTACN ACTIVO TOTAL

0.48

2009
9.32

2010
8.77

2011

2009
39

2010
41

2011

2009
0.37

2010
0.36

2011

7.17

50

0.28

RATIO DE LIQUIDEZ GENERAL

2011
2010
RATIO DE LIQUIDEZ
GENERAL

2009
2008
-

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

RATIO DE PRUEBA ACIDA

2011

2010
RATIO DE PRUEBA ACIDA
2009

2008
-

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

RATIO DE LIQUIDEZ ABSOLUTA

2011
2010
RATIO DE LIQUIDEZ
ABSOLUTA

2009
2008
-

1.00

2.00

3.00

4.00

5.00

RAZON DE ENDEUDAMIENTO TOTAL

RAZON DE ENDEUDAMIENTO TOTAL

2011
2010
RAZON DE
ENDEUDAMIENTO TOTAL

2009
2008
0%

20%

40%

60%

80%

100%

RAZON DE COBERTURA DEL ACTIVO FIJO

2011
2010
RAZON DE COBERTURA DEL
ACTIVO FIJO

2009
2008
1.35

1.40

1.45

1.50

1.55

1.60

1.65

RAZON DE COBERTURA DE INTERESES

2011
2010
RAZON DE COBERTURA DE
INTERESES

2009
2008
-4.00

-2.00

2.00

4.00

6.00

RATIO DE RENTABILIDA DE LA
INVERSION

RATIO DE RENTABILIDA DE LA
INVERSION
2011
2010
RATIO DE RENTABILIDA DE
LA INVERSION

2009
2008
-10.00% -5.00%

0.00%

5.00% 10.00% 15.00%

RATIO DE RENTABILIDA DEL

PATRIMONIO
2011
2010
RATIO DE RENTABILIDA DEL
PATRIMONIO

2009
2008
-100.00%

-50.00%

0.00%

50.00%

RATIO DE RENTABILIDA BRUTA SOBRE

VENTAS
2011
2010

RATIO DE RENTABILIDA
BRUTA SOBRE VENTAS

2009
2008
0.00%

20.00%

40.00%

60.00%

80.00%

ROTACIN DE EXISTENCIAS

2011
2010
ROTACIN DE EXISTENCIAS
2009
2008
-

5.00

10.00

15.00

20.00

25.00

PLAZO PROMEDIO DE INMOVILIZACION

DE EXISTENCIAS
2011
2010

PLAZO PROMEDIO DE
INMOVILIZACION DE
EXISTENCIAS

2009
2008
-

20

40

60

ROTACN ACTIVO TOTAL

2011
2010
ROTACN ACTIVO TOTAL
2009
2008
-

0.10

0.20

0.30

0.40

0.50

EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.A. - ENAPU S.A.

BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre del 2008
(EN NUEVOS SOLES)
S/.
ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente de efectivo (Nota 4)

Cuentas por Cobrar Comerciales,neto (Nota 5)

314,517,796 Cuentas por Pagar Comerciales (Nota 15)

6,766,008 Impuesto a la Renta y Particip. Corrientes (Nota16)

Otras Cuentas por Cobrar, neto (Nota 6)

13,576,767 Otras Cuentas por Pagar (Nota 17)

Existencias, neto (Nota 7 Y 8)

16,387,110 Provisiones (Nota 18)

Gastos Diferidos (Nota 9)

21,490,635

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

372,738,316 TOTAL PASIVO CORRIENTE

Otras Cuentas por Pagar (Nota 19)
Ingresos Diferidos (Nota 20)
Provisiones (Nota 21)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

ACTIVO CORRIENTE
Inversiones Financieras (Nota 10)

159,441,325 TOTAL PASIVO

Inmuebles, Maquinaria y Equipo, neto (Nota 11 y 12)

270,880,009

Activos Intangibles, neto (Nota 13)

Activo por Impto. a la Renta y Particip. Diferidas (Nota 14)

4,599,939
148,046,947
PATRIMONIO NETO
Capital (Nota 22)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

582,968,220 Capital Adicional (Nota 23)

Reservas Legales (Nota 24)
Resultados Acumulados (Nota 25)
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

955,706,536 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Cuentas de Orden (Nota 30)

871.071.169 Cuentas de Orden (Nota 30)

S/.

47,979,228
29,827,216
41,094,617

118,901,061
1,643,423
369,851,552
371,494,975

490,396,036

316,851,216
7,811,900
27,454,760
113,192,624
465,310,500
955,706,536
871.071.169

EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.A.

ENAPU S.A.
BALANCE GENERAL
AL 31 DICIEMBRE DEL 2010
(EN NUEVOS SOLES)
ACTIVO

S/.

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo (Nota 4)
Cuentas por cobrar comerciales, neto (Nota 5)

S/.

PASIVO CORRIENTE
334,674,771 Cuentas por pagar comerciales (Nota 12)
3,558,847 Otras cuentas por pagar (Nota 13)

22,498,429
23,329,113

Otras cuentas por cobrar (Nota 6)

17,192,457 Provisiones (Nota 14)

25,633,211

Existencias (Nota 7)

16,820,830 Total pasivo corriente

71,460,753

Gastos pagados por anticipado (Nota 8)

12,438,657

Total activo corriente

384,685,562 PASIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversion en valores (Nota 9)

Otras cuentas por pagar (Nota 13)

110,930,493

Provisiones (Nota 14)

414,478,294

130,270,755 Total pasivo no corriente

Total pasivo

Inmuebles, maquinaria y equipo, neto (Nota 10)

Activos intangibles, neto (Nota 11)

525,408,787
596,869,540

306,278,374 Situacin tributaria (Nota 27)

2,497,073 Contingencias (Nota 28)
PATRIMONIO NETO

Activos por impuesto a la renta y

Capital (Nota 15)

367,540,551

participaciones diferidos (Nota 26)

144,880,509 Capital adicional (Nota 16)

74,183,795

Total activo no corriente

583,926,711 Reserva legal (Nota 17)

35,577,475

Resultados acumulados (Nota 18)

Total patrimonio neto

(105,559,088)
371,742,733

TOTAL ACTIVO

968,612,273 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

968,612,273

CUENTAS DE ORDEN (NOTA 19)

635,001,581 CUENTAS DE ORDEN (NOTA 19)

635,001,581

Las notas que se adjuntan forman parte de los estados financieros

EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.A. - ENAPU S.A.

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE 2011
(Expresado en nuevos soles)
S/.
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo

S/.
PASIVO CORRIENTE

162,729,997 Cuentas por Pagar Comerciales

Cuentas por Cobrar Comerciales

1,600,247 Cuentas por Pagar a Partes Relacionada

Otras Cuentas por Cobrar

7,449,987 ImpuestoCorrientesa la Renta y Participativas

Existencias

14,323,366 Otras Cuentas por Pagar

Gastos Diferidos

13,896,928 Provisiones

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

200,000,525 TOTAL PASIVO CORRIENTE

3,173,787
10,118
8,514,929
36,688,739
48,387,573

PASIVO NO CORRIENTE
Otras Cuentas por Pagar

ACTIVO NO CORRIENTE

112,124

Obligaciones Previsionales

237,715,928

Provisiones

210,076,534

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

447,904,586

TOTAL PASIVO

496,292,159

PATRIMONIO

Inversiones Financieras

149,086,952 Capital

367,540,551

Inmueble, Maquinaria y Equipos

165,236,228 Capital Adicional

(60,852,991)

Activos Intangibles

536,194 Reservas Legales

ActivosDiferidaspor Impuesto a la Renta y Participativas

Asociacin en Participacin

Resultados Acumulados

(256,835,310)

31,284,509

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

346,143,883 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO

546,144,408 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

546,144,408

Cuentas de Orden

495,838,671 Cuentas de Orden

495,838,671

Las notas forman parte integrante de los estados financieros.

49,852,250

RATIO LIQUIDEZ