CURSO DE ACTUALIZACIN PARA BACHILLERES

EN CONTABILIDAD
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
CONTABILIDAD COMPUTARIZADA
Ms. CPC. OSCAR GERMN IANNACONE MARTNEZ
REQUISITOS BSICOS TIC PARA LA ACTUACIN DEL
CONTADOR PBLICO:
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USUARIO TIC
ADMINISTRADOR TIC
DISEADOR TIC
EVALUADOR O AUDITOR TIC
HORA JUEVES 20 HORA VIERNES 21 HORA SABADO 22 HORA SABADO 22

18:00
18:45
Prueba de
Entrada




18:00
19:30


Estructuras
Bsicas de los
Sistemas de
Informacin
Contable
Administrativo

8:00
8:45


Orgenes o Canales Contables.
Estructura de Referencia
Contable. Tabla de
Comprobantes de Diario.












16:00
19:45
Administracin de Crditos.
Sistema Ventas: Facturacin.
Sistema Ventas: N/C y N/C.
Estructura DB Venta1mm Datos
de Encabezamiento.
Estructura DB Venta2mm. Datos
del Cuerpo.
Sistema Compras: Emisin O/C.
Sistema Inventario: Compras:
Entradas Almacen
Proceso: Facturas por Pagar
Sistema Inventario: Distribucin
de Insumos.
Sistema Activo Fijo.
Estructura DB AFIaa Activo Fijo
Sistema Remuneraciones.
Sistema Cuenta Corriente.
SF. Integracin Contable.
SF.: Registro de Compras.
SF: Anlisis de Cuenta
SF. Caja Sistema Bancos.
SF: Libro Diario General.
SF: Libro Mayor General.
SF: Balances.
SiF: Costos.
SF: Presupuestos
Estructura DB PRESUaa
Introduccin a la
TIC

18:45
19:30

Proceso
Administrativo
8:45
10:15
Diagramas de Contexto de los
Sistemas de Informacin
Contable Administrativo

19:30
20:15

Introduccin al
Anlisis de
Sistemas









19:30
21:45




PRCTICAS
EN
VISUAL
FOXPRO
Diseo
Principales
Bases de Datos
Entrada de
Datos
Clasificacin e
Indexacin
Emisin de
reportes









10:15
13:15
Asiento de Apertura y Cierre.
Estructura DB ABCaa Archivo
Balances Contables
Estructura Proceso DB
CONTAmm Integracin de
Comprobantes de Diario.
Estructura DB CTACTE Cuenta
Corriente.
Proceso Cargo de Cobranzas.
Proceso Planilla de Cobranzas.
Sistema Tesorera: Ingresos por
Distribuir.
Sistema Tesorera: Depsitos en
Bancos.
Sistema Tesorera: Notas de
Crdito y Dbito de Bancos.
Proceso: Envos a Bancos.
Proceso: Documentos Devueltos
por el Banco.
Sistema Tesorera: Emisin
Cheques Automticos.

20:15
21:00

Ciclo de Vida del
desarrollo de
sistemas

21:00
21:45

Soluciones de
Negocios
ERP CRM
SCM
Competencias: 1. Alcanzar el dominio cognoscitivo en la comprensin de las tcnicas usadas
en el ciclo de vida del desarrollo de los sistemas de informtica contable, durante las etapas
de planeamiento, anlisis, diseo, desarrollo, pruebas, implantacin, mantenimiento o
reorganizacin del sistema de contabilidad, teniendo como apoyo los conocimientos
adquiridos en los Cursos de Contabilidad, Administracin, Comportamiento
Organizacional, Auditora, Informtica Contable, y otros componentes que sern integrados
para la obtencin de resultados por computadora
2. Otorgar las capacidades de usuario para operar los
sistemas informticos de las empresas.
3. Internalizar competencias de diseador de los
sistemas para una actuacin como analista sistemas.
4. Alcanzar el dominio del conocimiento como
administrador de los sistemas de informacin.
5. Cimentar capacidades como auditor de sistemas
PRUEBA DE ENTRADA
CONCEPTUALICE LOS TRMINOS SIGUIENTES
1. HARDWARE
a) BIT
b) BYTE
c) COMPONENTES FSICOS
a) CARACTER
b) DATO
c) INFORMACIN
d) CAMPO
e) ENTIDAD
f) ATRIBUTO
g) REGISTRO
h) BASE DE DATOS
3. SOFTWARE
a) SISTEMA OPERATIVO
b) LENGUAJE DE BAJO Y ALTO NIVEL
c) SOFTWARE HOJAS DE CLCULO
d) SOFTWARE PROCESADOR DE PALABRAS
e) SOFTWARE PROCESADOR DE GRFICOS
f) SOFTWARE GESTIN BASE DE DATOS
g) COMPONENTES DE UNA RED
h) PROTOCOLOS INTERNACIONALES IP
i) TIPOLOGA Y TOPOLOGA DE LA RED
j) INTERNET INTRANET EXTRANET
k) SOLUCIONES DE NEGOCIOS
EXPLIQUE EN QUE CONSISTEN LAS ETAPAS DE CICLO DE VIDA DE
DESARROLLO DE LOS SISTEMAS CVDS
4. CVDS SEAN & YOURDAN
a) Investigacin preliminar
b) Determinacin de Requerimientos
c) Sistemas Prototipo
d) Sistema Final
e) Desarrollo del Sistema
f) Prueba del sistema
g) Puesta en marcha
5. CVDS MODERNO
a) Planeamiento
b) Anlisis

c) Diseo
d) Implementacin

e) Soporte.
Lgico
Lgico
Fsico Fsico
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Introduccin a la Tecnologa
Informacin y Comunicaciones
HISTORIA DE LA COMPUTACION
Y EL SISTEMA BINARIO
ANTIGEDAD
El mundo antiguo iniciaba su expansin y
los comerciantes compraban, vendan,
efectuaban trueques, inventariaban,
necesitaban un dispositivo para recoger
informacin y obtener resultados exactos.
Uno de los dispositivos mecnicos
primitivos de clculos fue el contador de
arena de los egipcios, que consista un
surco en la arena donde colocaban
piedras o guijarros.
BACO
Uno de los primeros
dispositivos
mecnicos para
contar fue el baco,
cuya historia se
remonta a las
antiguas
civilizaciones griega y
romana ,a los inicios
del almacenamiento
de datos.

RELOJ CALCULADOR
+ En 1623 la primera
calculadora mecnica fue
diseada por Wilhelm
Schickard en Alemania.

+ Llamado "El Reloj
Calculador", la mquina
incorpor los logaritmos de
Napier.
+ Se comision un Reloj
Calculador para Johannes
Kepler, el matemtico
famoso, pero fue destruido
por fuego antes de que se
terminara.
LA PASCALINA

Es una de las primeras
calculadoras mecnicas

El primer uso de la
Pascalina fue en la
Hacienda francesa,
debido a que Pascal
dise la Pascalina para
ayudar a su padre, que
era contador en dicha
entidad.
Debido a ello la Pascalina
estaba destinada
bsicamente a solucionar
problemas de aritmtica
comercial.
CALCULADORA LEIBNIZ
+ En base a la sumadora de Pascal, en 1671, Leibnitz
(cientfico y filsofo alemn) proyect una mquina
de multiplicar por medio de sumas sucesivas.

+ Gottfried Wilhelm Leibnitz empez a trabajar sobre
una mquina que pudiera multiplicar y dividir
directamente.
+ La primera versin fue terminada en 1694, que fue
en forma de dispositivo escalonada, y por cierto
todava se pueden encontrar en muchas
calculadoras actuales.
MAQUINA DIFERENCIAL
+ Fue creada por Charles
Babbage y poda resolver
logaritmos y funciones
trigonomtricas, su
Artefacto Analtico, era
capaz de ejecutar
cualquier tipo de clculos
matemticos.
CAJA REGISTRADORA

+ El 4 de noviembre de
1879, el tabernero
estadounidense James Ritty
inventaba la primera caja
registradora.

+ Era la forma de acabar
con el desorden en que
vivan los negocios de
entonces, cuando se usaba
un cajn para guardar los
dineros del da y la
contabilidad se haca a
mano.

COMPTMETRO
+ La primera
calculadora
guiada por teclas,
fue inventada por
Dorr Eugene Felt

+ Una de las
primeras mquinas
prcticas de
sumar.
LEONARDO DA VINCI
JHON NAPIER
BLAISE PASCAL
GOTTFRIED WILHELM
LEIBNITZ
Joseph Morse
Charles Babbage
PIONEROS DE LA COMPUTACIN
Esboz las ideas para la sumadora
mecnica
Dise un aparato en el ao en que ocurri su
Muerte inventando los LOGARITMOS.
Invent la Pascalina que es capaz
de sumar y restar varias cantidades.
Invent la calculadora
capaz de sumar, restar multiplicar y dividir.
Utiliz tarjetas perforadas
para registrar datos.
Considerado el padre de la computadora.
Trato de construir la maquina analtica,
utilizando tarjetas perforadas
1890
1896
1924 1911
Hollerith creo la mquina
tabuladora para el censo de
1890
Hollerith, en 1896 fund
la Compaa Tabuladora
de Mquinas
En 1911 se fusiona con otras
dos empresas y se forma
la Corporacin de Computacin
Registros y Tabulacin.
En 1924 esta compaa paso
a llamarse International
Business Machines (IBM).
En 1939 la IBM patrocin el
proyecto para
construir la ACSC.
CMO SE FUNDA LA IBM?
GENERACIONES DE
LAS
COMPUTADORAS
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Sistemas constituidos por tubos de vaco, desprendan
bastante calor y tenan una vida relativamente corta.
Mquinas grandes y pesadas.
Se construye ENIAC de grandes dimensiones (30 TM).
Alto consumo de energa.
Gran posibilidad de fundirse.
* Almacenamiento de la datos en tambor magntico interior.
* recoga y memorizaba datos y programas.
Continuas fallas o interrupciones en el proceso.
Requeran sistemas auxiliares de aire acondicionado especial.
Programacin en lenguaje mquina, consista en largas
cadenas de bits, de ceros y unos, por lo que la programacin
resultaba larga y compleja. Alto costo.
Uso de tarjetas perforadas para entrada de datos y programas.
Computadora representativa UNIVAC y utilizada en las
elecciones presidenciales de los E.U.A. en 1952.
Fabricacin industrial.
Inici la fabricacin de computadoras en serie.
ENIAC
ENIAC (siglas en ingls
de "calculador e
integrador numrico
electrnico") fue el
primer computador
digital totalmente
electrnico.
Construido en la
Universidad de
Pensilvania, sigui
funcionando hasta 1955.
Contena 18.000 vlvulas
de vaco, y para
programarlo haba que
cambiar manualmente el
cableado.
Fue creado por
John Atanasoff y
Clifford Berry.
EDVAC 1948
COLOSSUS
El primer ordenador
digital totalmente
electrnico.
Fue utilizado por el
equipo dirigido por
Alan Turing para
descodificar los
mensajes de radio
cifrados de los
alemanes.

Fue inventado por
Cientficos y
matemticos que
trabajaban en
Bletchley Park, al norte
de Londres
UNIVAC
Fue la primera computadora comercial, que dispona
de mil palabras de memoria central y podan leer
cintas magnticas, se utiliz para procesar el censo
de 1950 en los Estados Unidos.
FOTO DE TARJETA PERFORADA
TELAR DE JACQUARD
Inventado en 1801 y an en uso,
se controlaba por medio de
tarjetas perforadas.
Lo invent el francs Joseph Marie
Jacquard. La idea consista en
hacer perforaciones
estratgicamente situadas en
tarjetas, colocndose estas en
secuencia para indicar un diseo
especfico del tejido.
Babbage aplic el concepto de
tarjeta perforada del telar de
Jacquard a su Mquina Analtica
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Transistor como potente principal. El componente principal es un
pequeo trozo de semiconductor, y se expone en los llamados
circuitos transistorizados. Disminucin del tamao.
-Disminucin del consumo y de la produccin del calor.
-Fiabilidad alcanza metas inimaginables.
Mayor rapidez, la velocidad de las operaciones ya no se mide en
segundos sino en milsimas de segundos.
Memoria interna de ncleos de ferrita.
Instrumentos de almacenamiento: cintas y discos.
Mejoran los dispositivos de entrada y salida, para la mejor lectura
de tarjetas perforadas, se dispona de clulas fotoelctricas.
Introduccin de elementos modulares.
Aumenta la confiabilidad.
Las impresoras aumentan su capacidad de trabajo.
Lenguajes de programacin ms potentes, ensambladores y de alto
nivel (fortran, cobol y algol).
Aplicaciones comerciales en aumento, para la elaboracin de
nminas, facturacin y contabilidad, etc.
IBM 7090
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Circuito integrado desarrollado en 1958 por Jack Kilbry.
Circuito integrado, miniaturizacin y reunin de centenares de
elementos en una placa de silicio (chip).
Menor consumo de energa. - Apreciable reduccin de
espacio.
Aumento de fiabilidad y flexibilidad. - Aumenta la capacidad
de almacenamiento y se reduce el tiempo de respuesta

Generalizacin de lenguajes de programacin de alto nivel.
Compatibilidad para compartir software entre equipos.
Computadoras en Serie 360 IBM.
Teleproceso: Se instalan terminales remotas, que puedan
acceder a la Computadora central para realizar operaciones,
extraer o introducir informacin en Bancos de Datos, etc...
Renovacin de perifricos. Instrumentacin del sistema.
Ampliacin de aplicaciones: en Procesos Industriales, en la
Educacin, en el Hogar, Agricultura, Administracin, Juegos,
etc. La minicomputadora.
Multiprogramacin: Computadora que pueda procesar varios
Programas de manera simultnea.
Tiempo Compartido: Uso de una computadora por varios
clientes a tiempo compartido, pues el aparato puede discernir
entre diversos procesos que realiza simultneamente

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Microprocesador: Desarrollado por Intel Corporation a solicitud de
una empresa Japonesa (1971).
El Microprocesador: Circuito Integrado que rene en la placa de
Silicio las principales funciones de la Computadora y que va
montado en una estructura que facilita las mltiples conexiones con
los restantes elementos.
Se minimizan los circuitos, aumenta la capacidad de
almacenamiento. Reducen el tiempo de respuesta.
Gran expansin del uso de las Computadoras.
Memorias electrnicas ms rpidas.
Sistema de tratamiento de base de datos: el aumento cuantitativo de
las bases de datos lleva a crear formas de gestin que faciliten las
tareas de consulta y edicin.
Lo sistemas de tratamiento de base de datos consisten en un
conjunto de elementos de hardware y software interrelacionados que
permite un uso sencillo y rpido de la informacin
Generalizacin de las aplicaciones: innumerables y afectan
prcticamente a todos los campos de la actividad humana:
Medicina, Hogar, Comercio, Educacin, Agricultura,
Administracin, Diseo, Ingeniera, etc...
Multiproceso. Microcomputadora.
MICROPROCESADOR 4004
APPLE II
APPLE I
Q
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Mayor velocidad.
Mayor miniaturizacin de los elementos.
Aumenta la capacidad de memoria.
Multiprocesador (Procesadores interconectados).
Lenguaje Natural.
Lenguajes de programacin: PROGOL (Programming Logic) y
LISP (List Processing).
Mquinas activadas por la voz que pueden responder a palabras
habladas en diversas lenguas y dialectos.
Capacidad de traduccin entre lenguajes que permitir la
traduccin instantnea de lenguajes hablados y escritos.
Elaboracin inteligente del saber y nmero tratamiento de datos.
Caractersticas de procesamiento similares a las secuencias de
procesamiento Humano
La Inteligencia Artificial recoge en su seno los siguientes
aspectos fundamentales: Los sistemas expertos, el lenguaje
natural, la robtica y el reconocimiento de la voz.
Las computadoras de esta generacin cuentan
con arquitecturas combinadas Paralelo /
Vectorial, con cientos de microprocesadores
vectoriales trabajando.
Las tecnologas de esta generacin ya han sido
desarrolla das o estn en ese proceso. Algunas
de ellas son: inteligencia / artificial distribuida;
teora del caos, sistemas difusos, holografa,
transistores pticos, etctera.
al mismo tiempo; se han creado
computadoras capaces de realizar ms de un
milln de millones de operaciones aritmticas
de punto flotante por segundo (teraflops).
ANTECEDENTES DE LA HISTORIA
FECHA MAQUINA INVENTOR
3000 A.C. ABACO POBLADORES DE ASIA
1642 PASCALINA BLAISE PASCAL
1970 PASCALINA MEJORADA GOTTFRIED WILHELM
LEIBNIZ
1804 DISEO TELAR JOSEPH MARIE
JACQUARD
1880 MAQUINA DE REGISTRO
UNITARIO
HERMAN HOLLERITH
SIGLO XIX MAQUINA DIFERENCIAL CHARLES BABBAGE
1939-1945 COLOSSUS CIENTIFICOS Y
MATEMATICOS
1949 ENIAC JOHN ATANASOFF Y
CLIFFORD BERRY
SISTEMA BINARIO
Es el sistema numrico
que utilizan
los sistemas informticos
digitales para almacenar
los datos y realizar
operacionesr.
Se dice Binario a todo
aquello que tienen dos
partes, dos aspectos, etc.

Utiliza solo
dos cifras,
el 0 y el 1
BIT
Deriva de las dos palabras inglesas
BInary digiT (cifra binaria),
y designa a las dos cifras 0 y 1,
Es la unidad ms pequea de informacin

Todo nmero decimal tiene un cierto valor que
puede ser expresado como nmero binario
Un bit es una seal electrnica que puede estar
encendida (1) o apagada (0). Es la unidad ms
pequea de informacin que utiliza un ordenador.
Son necesarios 8 bits para crear un byte.
La mayora de las veces los bits se utilizan para
describir velocidades de transmisin, mientras que
los bytes se utilizan para describir capacidad de
almacenamiento o memoria.
SISTEMA DE NUMERACIN
HEXADECIMAL
+ Este sistema consta de 16 smbolos donde
desde el 0 hasta el 9 son nmeros y del 10
hasta el 15 son letras.

+ La ventaja de este sistema de numeracin
es que se utiliza para convertir directamente
nmeros binarios de 4 bits. En donde un solo
dgito hexadecimal puede representar 4
nmeros binarios o 4 bits.
2
3
2
2
2
1
2
0
8 4 2 1
0 0 0 1
0 0 1 0
0 0 1 1
0 1 0 0
0 1 0 1
0 1 1 0
0 1 1 1
1 0 0 0
1 0 0 1
1 0 1 0
1 0 1 1
1 1 0 0
1 1 0 1
1 1 1 0
1 1 1 1
Valor de la posicin
4 3 2 1
BI
T
= 1
= 2
= 3
= 4
= 5
= 6
= 7
= 8
= 9
= A
= B
= C
= D
= E
= F
Binario
Decimal Hexadecimal
0000 0 0
0001 1 1
0010 2 2
0011 3 3
0100 4 4
0101 5 5
0110 6 6
0111 7 7
Binario Decimal Hexadecimal
1000 8 8
1001 9 9
1010 10 A
1011 11 B
1100 12 C
1101 13 D
1110 14 E
1111 15 F
+ Se le conoce como Cdigo Interno o
Formato Interno. Es el lugar donde se
almacena los caracteres numricos,
alfabticos y especiales. Generalmente, el
Byte est compuestos por dos dgitos
hexadecimales, es decir, por ocho (8) bits o
posiciones.
+ Un BYTE representa 256 smbolos diferentes.
QU ES UN BYTE?
UNIDADES DE MEDIDA DE INFORMACION
DECIMAL
Valor SI
1000 k kilobyte
1000
2
M Megabyte
1000
3
G Gigabyte
1000
4
T Terabyte
1000
5
P Petabyte
1000
6
E Exabyte
1000
7
Z Zettabyte
1000
8
Y Yottabyte
BINARIO
Valor IEC JEDEC
1024 Ki Kibibyte K Kilobyte
1024
2
Mi Mebibyte M Megabyte
1024
3
Gi Gibibyte G Gigabyte
1024
4
Ti Tebibyte
1024
5
Pi Pebibyte
1024
6
Ei Exbibyte
1024
7
Zi Zebibyte
1024
8
Yi Yobibyte
TRANSFORMACIN
a. DECIMAL A BINARIO
+ Se divide el nmero entre dos.
+ Se escribe el cociente y el residuo.
+ Si el cociente es mayor que uno, se divide
entre dos
+ Este proceso se sigue realizando hasta que
el cociente sea indivisible (uno)
+ Se cuenta desde el ltimo cociente hasta el
primero que result.

Ejemplo 1:
b. BINARIO A DECIMAL
+ Se multiplica cada digito binario por la
potencia de 2 que le corresponda al BIT y
se suman.
Ejemplo :
4 3 2 1 0
11010
(2)
= 1x2 + 1x2 + 0x2 + 1x2 + 0x2

11010
(2)
= 16+8+0+2+0
11010
(2)
= 2610

Operaciones con
nmeros binarios
Las reglas en este sistema son similares al decimal, al existir solo dos nmeros (0 y 1)son mucho
ms simples . Las reglas fundamentales de las cuatro operaciones bsicas se resumen en:



SUMA
0+0=0
0+1=1
1+0=1
1+1=0
(y llevo 1 a la sgte.posicin)

RESTA
0-0=0
0-1=1
(y resto 1 de la sgte. posicin)
1-0=1
1-1=0
MULTIPLICACION
0X0=0
0X1=0
1X0=0
1X1=1

DIVISION
0:0=0
0:1=0
1:0=0
1:1=1

SUMA
+ La suma de dos nmeros binarios se calcula
mediante las mismas reglas que en decimales con
la diferencia que de los dgitos de la suma en
cualquier posicin significativa puede ser 0 1.
+ Las posibles combinaciones al sumar dos bits son
0 + 0 = 0
0 + 1 = 1
1 + 0 = 1
1 + 1 = 10
+ Cualquier lleva en una posicin significativa
dada se usa en la posicin significativa superior.
101101 sumando
+ 11001 sumando
suma 1000110 Acarreo o arrastre
Resta de Nmeros Binarios

La resta en binario es lo mismo que en decimal
Las restas bsicas 0-0, 1-0 y 1-1 son evidentes:

0 0 = 0
1 0 = 1
1 1 = 0
La resta 0 - 1 se resuelve, igual que en el sistema decimal,
tomando una unidad prestada de la posicin siguiente: 10 - 1 = 1
y me llevo 1, lo que equivale a decir en decimal, 2 1 = 1 . Esa
unidad prestada debe devolverse, sumndola, a la posicin
siguiente. Veamos un ejemplo:

Restamos 17 - 10 = 7
10001
-01010
-----------
00111
MULTIPLICACIN
El producto de nmeros binarios es especialmente sencillo, ya que el 0
multiplicado por cualquier nmero da 0, y el 1 es el elemento neutro
del producto.
Por ejemplo, multipliquemos 10110 por 1001

10110
1001
10110
00000
00000
10110
11000110
Divisin de nmeros binarios

+ La divisin en binario es
similar a la decimal, la
nica diferencia es que a la
hora de hacer las restas,
dentro de la divisin, estas
deben ser realizadas en
binario

+ Por ejemplo, vamos a
dividir
101010(42):110(6)=111(7)
CLASES DE CDIGOS INTERNOS DE
COMPUTADOR EXISTEN?
+ CDIGO BCD (BINARY CODE DECIMAL)
+ Se construye en base a 6 bits.
+ Facilita la representacin hasta de 64 caracteres:
+ 26 letras, 10 dgitos decimales, 28 caracteres especiales.

+ CDIGO EBCDID (EXTENDED BCD INTERCHANGE CODE)
+ Se usa 8 bits.
+ Permite representar hasta 256 caracteres diferente.

+ CODIGO ASCII (AMERICAN STANDARD CODE FOR
INFORMATION INTERCHANGE)
+ Su codificacin se basa en 8 bits, con significado
diferente al EBCDID.


Z

O

N

A
DIGITO
0000 0001 0010 0011 0100 0101 0110 0111 1000 1001
1000
a b c d e f g h i
1001
j k l m n o p q R
1010
s t u v w x y Z
1100
A B C D E F G H I
1101
j k l M N O P Q R
1110
S T U V W X Y Z
1111
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
TECNOLOGA DE
HARDWARE
HARDWARE
En la Informtica
se denomina
hardware o
soporte fsico al
conjunto de
elementos
materiales que
componen un
ordenador.
HARDWARE
Hardware tambin son los
componentes fsicos de una
computadoras tales como el
disco duro, CD-ROM,
disquetera (floppy), etc...
En dicho conjunto se incluyen
los dispositivos electrnicos y
electromecnicos, circuitos,
cables , tarjetas, armarios o
cajas, perifricos de todo tipo
y otros elementos fsicos.


HARDWARE
Realiza cuatro actividades
fundamentales
Dispositivo
de
entrada
Dispositivo
de
procesamiento
Dispositivo
de
almacenamiento
Dispositivo
de
salida
DISPOSITIVO DE
ENTRADA

Son los que envan
informacin a la unidad de
procesamiento, en cdigo
binario.
Ejemplos: teclado, el mouse,
lpiz ptico, tableta
digitalizadora, entrada de voz,
pantallas sensibles al tacto,
scanners,etc
EL TECLADO:
Un teclado es un perifrico que
consiste en un sistema de teclas,
que permite introducir datos a un
ordenador o dispositivo digital.


EL MOUSE:
Dispositivo electrnico de
pequeo tamao, dotado con
teclas ,operable con la mano y
mediante el cual se pueden dar
instrucciones al ordenador.
LAPIZ OPTICO
Dispositivo sealizador que
se utiliza para dibujar en la
pantalla de una
computadora.

TABLETA
DIGITALIZADORA
Es una superficie de dibujo
con un medio de
sealizacin que funciona
como un lpiz.
ENTRADA DE VOZ
(RECONOCIMIENTO
DE VOZ).
Convierte la emisin vocal
de una persona en seales
digitales . La mayora de
estos programas tienen que
ser entrenados para conocer
los comandos que el usuario
da verbalmente.

PANTALLA
SENSIBLES
AL TACTO
Permiten dar
comandos
presionando la
pantalla un ejemplo
seria las los cajeros
automticos.


SCANNER
En computacin, un
escner (scanner) se
utiliza para incorporar
imgenes a la
computadora. Es como
una copiadora, pero en
lugar de copiar la imagen
al papel, la copia a la
pantalla de la
computadora.
TARJETA MADRE
Es una tarjeta plstica sobre
los que estn montados los
principales componentes del
PC.
1.-El procesador.
2.-La memoria RAM.
3.-La memoria ROM.
4.-Las ranuras de expansin.
DISPOSITIVOS DE
PROCESAMIENTO
EL PROCESADOR
Es el cerebro del PC. Es un chip
que ejecuta las instrucciones y
procesa los datos con los que
trabaja el computadora; tambin
se conoce como CPU(Unidad de
Procesamiento Central)
LA MEMORIA
La memoria es donde el
procesador de la computadora
encuentra los programas y los
datos cuando esta haciendo
sus tareas asignadas.
MEMORIA RAM
es un chip en el que el procesador almacena de manera temporal los
datos e instrucciones con los que trabaja.
El computador para poder funcionar necesita colocar u sistema
operativo, los programas y datos en un lugar en donde lo pueda
encontrar de manera inmediata y fcil , as que los ubica en un
espacio de almacenamiento temporal que es la memoria RAM.
MEMORIA ROM
Es la que contiene las
instrucciones
fundamentales para hacer
funcionar la computadora,
nunca cambia y retiene su
informacin , as la
computadora reciba o no
corriente elctrica.
RANURA DE
EXTENSIN
Son conectores en los que se instalan las tarjetas
de expansin. Estas ranuras se encuentran
comunicadas con el procesador a travs
de una avenida electrnica llamada bus.

TARJETA MADRE
(MOTHERBOARD)
Es una tarjeta plstica sobre la que estn
montados los principales componentes de la PC
(el procesador , la memoria RAM, la memoria
ROM, la tarjeta de sonido, etc.).
PRINCIPALES TARJETAS
TARJETA DE EXPANSION



TARJETA DE SONIDO




TARJETA GRAFICA

DISPOSITIVOS DE
ALMACENAMIENTO
SON LOS DISPOSITIVOS QUE SIRVEN PARA
ALMACENAR EL SOFTWARE DE LA COMPUTADORA.
CPU
UNIDAD DE CONTROL
UNIDAD ARIT METICA
AREA DE ALMACENAMIENTO PRIMARIO
MEMORIA PRINCIPAL
RAM
ALMACENAMIENTO SECUNDARIO
o MEMORIA AUXILIAR
ALMACENAMIENTO MAGNETICO
ALMACENAMIENTO OPTICO
UNIDAD LOGICA
ALMACENAMIENTO PRIMARIO
Almacenar los datos intermedios y finales de todas
las operaciones aritmticas y lgicas.
ROM - RAM
ALMACENAMIENTO SECUNDARIO
Es un medio de almacenamiento definitivo
Se puede usar 2 tecnologas para almacenar
informacin:
1.- El Almacenamiento Magntico.
2.- El Almacenamiento ptico.
DISPOSITIVOS DE SALIDA
Son los dispositivos que
reciben la informacin
que es procesada por la
computadora y la
reproducen para que sea
perceptible para las
personas.
Ejemplo:
Monitor ,
Impresora,
Sistema de sonido
Medios magnticos


MONITOR
Muestra textos e
imgenes que
procesamos
en el
computador.
IMPRESORA
Dispositivo que
convierte la salida de
la computadora en
imgenes impresas
REDES
INTERCONEXIN ENTRE
SISTEMAS DE INFORMACIN
BASADOS EN COMPUTADORAS
Red pblica
Red que puede usar cualquier persona y no como
las redes que estn configuradas con clave de
acceso personal.
Red privada
Red que puede usarla solo algunas personas y que
estn configuradas con clave de acceso personal.
Red de rea
Personal (PAN):
Red de computadores usada para la comunicacin
entre los dispositivos de la computadora (telfonos
incluyendo las ayudantes digitales personales)
cerca de una persona
Red de rea
local (LAN)
Red que se limita a un rea especial relativamente
pequea tal como un cuarto, un solo edificio, una
nave, o un avin.
Red del rea del
campus (CAN):
Red que conecta dos o ms LANs los cuales deben
estar conectados en un rea geogrfica especfica
tal como un campus de universidad, un complejo
industrial o una base militar.
Red de rea
metropolitana
(MAN)
Red que conecta las redes de un rea dos o ms
locales juntos pero no extiende ms all de los
lmites de la ciudad inmediata, o del rea
metropolitana.
Red de rea
amplia (WAN)
Red de comunicaciones de datos que cubre un rea
geogrfica relativamente amplia y que utiliza a
menudo las instalaciones de transmisin
proporcionadas por los portadores comunes, tales
como compaas del telfono.
T
I
P
O
L
O
G

A


D
E


R
E
D
S

PARTES

1.- CANALES DE COMUNICACIN
2.- NODO
3.- CABLE
4.- CONCENTRADORES (HUB)
5.- MODEM
6.- MULTIPLEXOR
7.- CONECTADORES
8.- TARHETAS
9.- SERVIDOR
10.- NOS ( NETWORE OPERATING SYSTEM)
COMPONENTES DE HARDWARE EN REDES
A) EL SERVIDOR
B) ESTACIONES DE TRABAJO
C) INTERFASES DE RED ( NETWORK INTERFACE CARD)
D) MEDIO DE TRANSMISIN(CABLEADO)
SERVIDOR: Un servidor es un ordenador que ejecuta un
sistema operativo de red y ofrece servicios de red a las
estaciones de trabajo.

ESTACIONES DE TRABAJO: Es una PC que se encuentra
conectada fsicamente al servidor por medio de algn tipo de
cable.

TARJETAS DE INTERFASES DE RED: Toda computadora que
se conecta a una red necesita de una tarjeta de interfaz de red
que soporte un esquema de red especifico, como Ethernet,
ArcNet o Token Ring. El cable de red se conectara a la parte
trasera de la tarjeta.

MEDIOS DE TRANSMISIN: El sistema de la red esta
constituido por el cable utilizado para conectar entre si el
servidor y las estaciones de trabajo.
COMPONENTES DEL SOFTWARE EN
REDES
A) SISTEMA OPERATIVO NETWARE
B) ARCHIVOS DE LA WORKSTATION
SISTEMA OPERATIVO NETWARE:
Es una de las plataformas de servicio ms fiable
para ofrecer acceso seguro y continuado a la red y
los recursos de informacin, sobre todo en cuanto
a servidores de archivos.

ARCHIVOS DE WORKSTATION:
Son archivos de red que proveen el interfase entre
las aplicaciones locales y los sistemas operativos
TOPOLOGAS DE REDES
HAY TRES FORMAS POSIBLES DE CONEXIN :
-Punto a punto -Multipunto -Lgica

Punto a punto:
Solo hay dos estaciones y los cables que la
conectan.

Multipunto:
Donde dos o ms estaciones comparten un solo
cable.

Lgica:
La conexin entre estaciones se puede dar, haya
ono conexin fsica entre ellas

TOPOLOGIAS DE REDES
TOPOLOGIA ANILLO
Tipo de LAN en la que
los ordenadores o nodos
estn enlazados
formando un crculo a
travs de un mismo
cable.
Las seales circulan en
un solo sentido por el
crculo, regenerndose
en cada nodo.
En la prctica, la
mayora de las
topologas lgicas en
anillo son en realidad
una topologa fsica en
estrella.

Una topologa de bus
consiste en que los
nodos se unen en serie
con cada nodo
conectado a un cable
largo o bus, formando
un nico segmento A
diferencia del anillo,
el bus es pasivo, no se
produce regeneracin
de las seales en cada
nodo. Una rotura en
cualquier parte del
cable causar,
normalmente, que el
segmento entero pase
a ser inoperable hasta
que la rotura sea
reparada.
TOPOLOGIA BUS

TOPOLOGIA ESTRELLA
Lo ms usual en sta
topologa es que en un
extremo del segmento se
site un nodo y el otro
extremo se termine en
una situacin central con
un concentrador. La
principal ventaja de este
tipo de red es la
fiabilidad, dado que si
uno de los segmentos
tiene una rotura,
afectar slo al nodo
conectado en l. Otros
usuarios de los
ordenadores de la red
continuarn operando
como si ese segmento no
existiera.
TOPOLOGIA EN ARBOL
A la interconexin
de varias subredes
en estrella se le
conoce con el nom-
bre de topologa en
rbol.

Es una combinacin de
ms de una topologa,
como podra ser un
bus combinado con
una estrella.
Este tipo de topologa es
comn en lugares en
donde tenan una red
bus y luego la fueron
expandiendo en
estrella.

TECNOLOGA
DEL SOFTWARE
QU ES EL SOFTWARE?
ES TODO EL C0NJUNTO DE
INSTRUCCIONES QUE MEDIANTE
UNA ADECUADA GESTIN DE LOS
CIRCUITOS LGICOS O HARDWARE
DE LA COMPUTADORA , PERMITA
LA RESOLUCIN DE PROBLEMAS DE
TRATAMIENTO DE LA
INFORMACIN.
CLASIFICACIN DEL SOFTWARE:
SISTEMAS OPERATIVOS
-MULTILATERALES
-MONOTAREAS
-MONOUSARIO
-MULTIUSUARIO
-SECUANCIA POR LOTES
-TIEMPO REAL
-TIEMPO COMPARTIDO
LENGUAJES DE
PROGRAMACIN
SOFTWARE DE USO
GENERAL
SOFTWARE DE APLICACIN
OTRA FORMA DE CLASIFICACIN:
SOFTWARE DE BASE
-SISTEMA OPERATIVO
-SUPERVISOR
-TRADUCTORES
-ENSAMBLADOR
-PROGRAMAS DE UTILIDAD

SOFTWARE APLICATIVO
LENGUAJE DE
PROGRAMACIN
Qu es?
Un lenguaje de
programacin en
informtica , es cualquier
lenguaje artificial que puede
utilizarse para definir una
secuencia de instrucciones
para su procesamiento por
un ordenador o computador
.
Ejemplo:
Fortran , Cobol , RPG, Pascal,
Basic , Fox Pro,
Visual Basic, Visual Foxpro,
Oracle, Acces, Informix,
Abap 4
Lenguajes de bajo nivel:

Utilizan cdigos muy
cercanos a los de la
mquina, lo que hace
posible la elaboracin de
programas muy potentes
y rpidos, pero son de
difcil aprendizaje.

Lenguajes de alto nivel:
El programador escribe su
programa en alguno de estos
lenguajes (Pascal, Cobol,
Basic, Fortran, C++ )
mediante secuencias de
instrucciones.
Antes de ejecutar el
programa la computadora lo
traduce a cdigo mquina de
una sola vez (lenguajes
compiladores) o
interpretndolo instruccin
por instruccin (lenguajes
intrpretes).
PROGRAMA
FUENTE
TRADUCTOR
Programa
Objeto
Compilador
Los lenguajes de alto nivel:
un programa de
computadora, es una
coleccin de instrucciones
que, al ser ejecutadas por
el CPU de una mquina,
llevan a cabo una tarea
funcin especfica.

VISUAL BASIC FOX PRO
Es un sistema orientado
a objeto para la
generacin de Base de
Datos y el desarrollo de
aplicaciones.
Desde Visual FoxPro
podemos crear
Formularios, Base de
Datos , Informes,
Vistas, Proyectos entre
otros.
*SOFTWARE DE USO GENERAL

Ofrece una estructura para un numero de aplicaciones
empresariales, cientficas y personales.

*SOFTWARE DE APLICACIN

Es el software diseado y escrito para realizar una
tarea especifica , ya sea personal , o de
procesamiento . Aqu se incluyen las bases de datos ,
tratamiento de texto , hojas electrnicas , grficos ,
comunicaciones ,etc.
Ejemplos : Ms-Offices , Excel , Corel Draw,etc.


HOJAS ELECTRONICAS DE
CALCULO

Son procesadores de nmeros
tridimensionales .Se pueden crear
hojas de trabajo donde se puede
colocar textos , nmeros o formulas
en las celdas , obteniendo una hoja
contable computarizada.
Tambin se puede crear graficas y
tablas para mostrar grficamente
relaciones entre nmeros . Ejemplo:
Ms.Excel , Supercomp.
PROCESADORES DE TEXTO
Estos permiten hacer cambios y
correcciones con facilidad ,
permiten revisar la ortografa e
incluso la gramtica de un
documento , cambiar la apariencia
de la letra , agregar grficos ,
fusionar listas de direcciones con
cartas con envi de correo en
grupo , generar tablas de
contenido , etc. Tambin puede
usarse para crear cualquier tipo
de documento (carta negocio ,
documentos legales )
Ejemplo : Ms-Word, Word
perfect
GRAFICADORES
Se utilizan para crear
ilustraciones desde cero ,
los usuarios pueden
pintar con dispositivos
electrnicos de
sealamiento en vez de
lpices o brochas .
Ejemplo .Corel Draw,
Paint
COREL PHOTO - PAINT
Es la nueva y
actualizada versin
de diseo digital,
combina tres de los
convencionales
programas
utilizados.
MS POWER POINT

Realizador de
presentaciones
electrnicas.
Publica y exhibe
informacin
valindose de
diversos medios.


Proceso de la
animacin 3D

Hoy en da la animacin 3D, es una de las tcnicas ms
empleadas y con mayor auge en la industria
cinematogrfica y televisiva. En la animacin 3D, los
elementos, personajes y escenarios se construyen o
modelan en 3 dimensiones o ejes. El ordenador y las
diferentes herramientas (software) que se utilizan
permiten generar toda clase de formas, aplicar todo
tipo de caractersticas superficiales, efectos
especiales. Permitiendo expresar ideas y conceptos
de manera grfica por medio de imgenes en
movimiento.
AUTOCAD - ORCAD
Est orientado a la
produccin de planos,
empleando para ello los
recursos tradicionales de
grafismo en el dibujo, como
color, grosor de lneas y
texturas tramadas.
Utiliza el concepto de espacio
modelo y espacio papel para
separar las fases de diseo y
dibujo en 2D y 3D, de las
especficas para obtener
planos trazados en papel a su
correspondiente escala.

DISEO
ANIMADO

Ilusin de
movimiento en una
esquema de
sucesin de
imgenes.
Funciona por:
Intercalacin
Animacin modela
por computadora
MULTIMEDIA
Forma de presentar
informacin que
emplea texto, sonido,
imgenes, animacin y
vdeo.
Aplicacin de
multimedia son
programas
informticos, que
suelen estar
almacenado en
discos compactos.
Red de
redes

Est articulada a muchas
redes locales de
computadoras.
Autopistas
de la
informacin
Por la red de internet
circulan constantemente
cantidades increibles de
informacin.
Nace
alrededor de
1960
Como un proyecto
en defensa de los
Estados Unidos.
En los 80
Internet se convirti en una
red de desarrollo cientfico,
especialmente dentro de las
comunidades universitarias.
Finales de
los 90
Se convierte en un
autntico fenmeno
social.

Consista en generar una red de
investigacin en los mbitos militares
y cientficos.
Finalidad
Era que un mensaje
pudiera llegar a su
destino sin que fuera
interceptado, sin perder
parte de su contenido.
Es una cantidad de
informacin agrupada,
fotos, dibujos, textos,
que enganchados
entre s comunican a
los visitantes una
cantidad de datos.



CARACTERSTICAS DE UNA PGINA WEB
Puede llevar texto, grficas, fotos, sonidos,
inclusive videos pequeos.

Puede ser tambin
interactivos.

Existe tecnologa para
efectuar transacciones a
travs de internet.
No es esttica
Casi todos los nombres de los sitios Web comienzan por el
que indica que se trata una pgina Web en formato
( : // )

URL
HTML
http
Seguido de las letras caractersticas de la Web ( ),
El nombre de la empresa por ejemplo, (IBM) y terminan
con el identificador de empresa (.com) o pas (.mx).
Es decir, si se conecta con:
http://www.ibm.com visitar
las pginas de IBM
en Estados Unidos.
http://www.ibm.com.mx
las de IBM Mxico.
WWW
-URL (Universal Resource Locator - Localizador
Universal de recursos).-
-Es un mtodo de identificacin de documentos o
lugares en Internet.
-Por ejemplo, el URL del Iteso es http://www.iteso.mx
HTML
(Hipertext Markup Language-
Lenguaje de marcas de
hipertexto).
Los documentos HTML
contienen dos tipos de
informacin: la que se muestra
en la pantalla (texto,
imgenes...) y los cdigos (tags
o etiquetas), transparentes al
usuario, que indican cmo se
debe mostrar esa informacin.
HTTP
Hyper Text Transfer Protocol
protocolo de transferencia de hipertexto.
Es un protocolo de comunicaciones.
Es un lenguaje que permite que las
computadoras se entiendan entre s y
puedan enviar y recibir informacin.
Se usa para enviar documentos HTML
por Internet.

-(WORD WIDE WEB)
-Este sistema permite a los
usuarios el acceso a una gran
cantidad de informacin.
DIRECCIONES IP Y NOMBRES DE DOMINIO
DIRECCIONES IP:
Grupo de nmeros que identifica
unvocamente a cada computadora en
Internet, que se compone de 4
nmeros comprendidos entre el 0 y el
255 y separados por puntos.
Ejemplo:
Una direccin IP podra ser
155.210.13.45
NOMBRES DE DOMINIO:
Son la traduccin para las
personas de las direcciones IP,
las cuales son tiles solo para las
computadoras.
As por ejemplo, yahoo.com es un
nombre de dominio, es decir son
palabras separadas por puntos,
estas palabras nos dan idea de la
PC a la que nos estamos
refiriendo.


Dominios de Organizaciones

: Comercial (Empresas)

: Instituciones educativas

: organizaciones no guberna-
mentales

: Entidades del gobierno

: Instalaciones militares

:Redes internacionales, servicios
NOMENCLATURA USADA
EN INTERNET
Son los cdigos que determinan la
geografa, cada pas se representa
por dos caracteres de acuerdo al
cdigo internacional de los pases.
.cr Costa Rica
.cu Cuba
.ec Ecuador
.es Espaa
.fr Francia
.gt Guatemala
.jp Japn
.mx Mexico
.uy Uruguay
.pe Per
.de Alemania
.ar Argentina
.au Australia
.bo Bolivia
.br Brasil
.ca Canada
.cl Chile
.co Colombia
DOMINIOS DE PASES
COMERCIO ELECTRNICO

El comercio electrnico se
puede definir como
cualquier forma de
transaccin comercial en la
que un suministrador provee
de bienes o servicios a un
cliente a cambio de un pago,
donde ambas partes
interactan
electrnicamente en lugar
de hacerlo por intercambio
o contacto fsico directo.
En el caso particular del
comercio electrnico a travs
de Internet, el suministrador
y el cliente interactan a
travs de los servicios
disponibles en la red, como la
web o el correo electrnico.
Los productos
comercializados a travs de
Internet pueden ser de todo
tipo, tales como productos
fsicos (libros,
electrodomsticos, juguetes,
etc.), servicios (viajes,
educacin a distancia, etc.)

TIENDA
VIRTUAL
* Para soportar esta nueva
estructura de comercio,
se desarroll la figura
de la tienda electrnica
o virtual, la cual se
amolda a las necesidades
y al tamao de cada
organizacin.
Tres tipos de tiendas

Algunas tiendas
electrnicas no se
instalan necesariamente
para vender, pues a ellas
se accede slo para
consultar el catlogo de
los productos y servicios
que pueden adquirirse en
un establecimiento.

Por otra parte, se
encuentran las
tiendas
tradicionales, que
adems ofrecen sus
servicios o productos
en lnea.

Tambin existe un
modelo de tienda
electrnica, que es
similar al concepto de
centro comercial.
Agrupa a diversos
proveedores, los que
conservan sus propias
caractersticas y se
encuentran agrupados
por categoras.

El local
lo que equivale al local fsico en una tienda
virtual es un conjunto de paginas web que se
les muestra a los visitantes desde nuestro
servidor web.
Para asegurar el xito de nuestra tienda la
ubicacin de nuestro local y sus condiciones
tienen que ser las mejores.
Nuestra tienda virtual puede ubicarse en un
local propio lo que quiere decir que tendra su
propio dominio en Internet como por ejemplo :
http://www.bata.com

As como puede ubicarse tambin dentro de alguna
galera o centro comercial compartiendo servicio
con otros comercios como por ejemplo:
wwww.comerciod.com/Bata.

Es ya eleccin del vendedor si ofrece sus
productos desde su propia tienda o alquilar una
de un centro comercial depende de la ambicin
del proyecto; como tambin puede empezarse
desde un centro comercial" para luego
trasladarse a una tienda propia, cada opcin
presenta sus ventajas e inconvenientes. Lo
importante es brindar un servicio adecuado al
visitante o comprador.
EL ESCAPARATE

Las paginas Web que sirvamos a los visitantes
son el escaparate y las estanteras de nuestro
productos las cuales deben ser acorde con la
imagen que pretende proyectar el negocio as
como tambin tiene que resultar de fcil acceso
al visitante; un error muy comn y fcil de
cometer es que el diseo grafico de la tienda es
dejado a terceros, puede resultar muy vistosa
pero nos damos con la sorpresa de que el diseo
es totalmente inoperativo para un cliente medio
que se conecta desde su hogar con un MODEM
de velocidad media y un ordenador de
capacidades graficas medias.
LOS PRODUCTOS

Lo primero que buscaran los visitantes en
nuestra tienda son los productos o
servicios que ofrecemos.
Para ello debemos facilitar la compra al
cliente la cual debe ser nuestra principal
preocupacin; existen muchas soluciones al
respecto como el uso de paginas catlogos
de productos ideal para una tienda mas
profesional o mas ambiciosa.
M
o
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e
l
o

t
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e
n
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v
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t
u
a
l

d
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m
u
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b
l
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s

Modelo de catalogo de muebles
As como tambin
pueden presentarse
los productos de una
forma mas sencilla
usando paginas Web
estticas que se
modifican cada vez
que se altera alguna
informacin sobre el
producto ideal para
tiendas con pocos
productos.
Modelo de tienda virtual esttica
PROCESO DE VENTA
Los comerciantes saben
que el proceso de la
venta de un producto es
sumamente importante
ya que se atiende a un
potencial comprador y
se tiene que tener muy
en cuenta la atencin
que se le da, el
recorrido en la tienda,
la actitud del vendedor
son factores muy
influyentes en el animo
del comprador.
El carrito de compra:

Es el mdulo encargado de
"recordar" los productos
que el cliente ha escogido
para hacer su pedido,
acompaa al cliente durante
su recorrido por la tienda.
Adems de calcular el monto
total de la compra, permite
calcular los costos; permite
al cliente tambin poder
devolver productos que ya
no desea o tambin dejar el
carrito de compras
abandonado lleno de
productos, con un solo clic.
F
o
r
m
a
s

d
e

p
a
g
o

:





El pago en cualquier acto de comercio es
como lo esencial o como la culminacin de
este acto, pero en el comercio electrnico
debemos regular los medios de pago por la
complejidad que estos pueden traer.
Debemos tambin darnos cuenta que los
usuarios los que normalmente necesitan y
piden es seguridad, garanta y acreditacin
en el momento del pago y sobre todo las
partes deben de aceptar la forma de pago a
la que se van a comprometer a realizar.

Los pagos ms frecuentes en el comercio electrnico es el
contra reembolso.
Tambin se pueden hacer cargos a tarjetas de crdito o de
debito.
Encontramos el pago de tarjetas chip, cybercash y first
virtual.
Existen diferentes tipos de pagos :
Cybercash
Virtualcash
Digicash
Cheques
Tarjetas de crdito (tarjetas inteligentes o tarjetas chip-
Desechable y Recargable).
Contra reembolso
Dinero metalico


SERVICIO DE
ENTREGA
Es uno de los problemas
que una tienda virtual
enfrenta, la entrega
del material no es tan
simple como en una
tienda cualquiera; en
una tienda virtual se
tiene que hacer llegar
la compra hasta la
direccin que nos
indique el cliente, en
perfectas condiciones y
lo mas pronto posible; y
si el negocio virtual
vende informacin pues
el envi de esta se hace
mas sencillo
Qu hay de aquellas tiendas que
venden productos perecederos?
Con solo un pequeo
retraso en la entrega
puede convertirse en
algo desagradable
para el cliente. Hay
riesgos y dificultades
ya sea por motivos de
costo o de seguridad,
entre otros.

CONSTITUYENDO
UNA TIENDA
VIRTUAL
Construir una tienda virtual puede ser un proceso muy
sencillo o extremadamente complejo.

En la primera opcin, se puede disear una pgina en
donde se muestre el producto y mediante un
formulario incorporado a la misma, el cliente pueda
imprimir una orden de compra y envirsela a travs del
viejo fax.
Tambin podra incluir un formulario electrnico como los
utilizados por Tiendas Urbanas para recibir las
suscripciones o feedback y ser enviados a travs del
correo electrnico o incluso tambin por fax.

Hay clculos que dicen que construir una verdadera
tienda virtual puede tener un costo de un milln de
dlares pero las estadsticas publicadas en nuestra
seccin Negocios y Tecnologa
(www.tiendasurbanas.com) hablan de un valor cercano
a los 300 mil dlares. Por eso, veamos cuales son los
principales componentes que una tienda virtual.

COMPONENTES DE UNA
TIENDA VIRTUAL

*Carrito de la compra.
*Mecanismo de ofertas y descuentos.
*Clculo automtico de costos de envo.
*Clculo automtico de impuestos (IVA).
*Registro de perfiles de usuario.
*Informes de ventas.
*Estadsticas de acceso.
*Envo de Fax.
**E-mail integrado.
*Enrutamiento de rdenes.
*Cookies.
*Motor de bsqueda inteligente.



SEGURIDAD
La seguridad de un sitio
electrnico tiene que ser
confiable para que el mismo
tenga xito.
El ndice de personas que
compran en lnea ha crecido
bastante en los ltimos 2
aos. Y esto se debe a la
confiabilidad que estn
brindando los sitios de
comercio electrnico.
La seguridad en un
ambiente de comercio
electrnico involucra
las siguientes partes:

Privacidad: que las
transacciones no sean
visualizadas por nadie.
Integridad: que los
datos o transacciones
como nmeros de
tarjeta de crditos o
pedidos no sean
alterados.
No Repudio: posibilita
que el que gener la
transaccin se haga
responsable de ella, y
brinda la posibilidad de
que este no la niegue.

Autenticacin: que los
que intervienen en la
transaccin sean leales y
vlidas.

Facilidad: que las partes
que intervienen en la
transaccin no
encuentren dificultad al
hacer la transaccin.


VENTAJAS DEL
COMERCIO
ELECTRNICO
Encontrar un
producto a menor
costo.
Realizar mejor
negociacin con el
vendedor.
Comodidad en la
adquisicin del
bien o producto.

Elimina obligaciones
con trabajadores
por los contratos.
Costos de los
distribuidores.
Elimina las perdidas
por mercanca
robada.
Elimina das
muertos por causas
de huelga.
Genera mayores
ganancias por venta
unitaria de un
producto.

DESVENTAJAS DEL
COMERCIO
ELECTRNICO
Desventajas:


Cercana entre el
vendedor y el comprador
para proceder con una
queja del producto.

Cobro o poder hacer
valida la garanta del
producto
comercializado.



Se pierde la capacidad de
visualizacin del producto
en comercializacin o
Menor comunicacin entre
vendedor y consumidor.

Hackers

Crackers


Hosting es una palabra del
Ingles que quiere decir
dar hospedar o alojar.
Aplicado al Internet,
significa poner una pagina
Web en un servidor de
Internet para que ella
pueda ser vista en
cualquier lugar del mundo
entero con acceso al
Internet.

DELITOS ON LINE
La Organizacin de Naciones
Unidas (ONU) reconocen los
siguientes tipos de delitos
informticos:

Fraudes cometidos mediante

manipulacin de
computadoras.

Manipulacin de los datos de
entrada.

Daos o modificaciones de
programas o datos
computarizados.

Delitos
informticos


Scam : El Scam es la captacin de personas por
medio de correos electrnicos, chats, irc, etc...
donde empresas ficticias le ofrecen trabajar
cmodamente desde casa y cobrando unos
beneficios muy altos. Sin saberlo, la vctima
esta blanqueando dinero obtenido por medio del
phishing (procedente de estafas bancarias).

Bomba lgica, programa informtico que se
instala en un ordenador y permanece oculto
hasta cumplirse una o ms condiciones
preprogramadas para entonces ejecutar
una accin como por ejemplo Borrar la
informacin del disco duro, mostrar
un mensaje. No existen usos legales de las
bombas de tiempo o de bombas lgicas solo
usos ilegales como daar computadoras de
otros.

El pharming es una nueva amenaza, ms
sofisticada y peligrosa, que consiste en
manipular las direcciones DNS (Domain Name
Server) que utiliza el usuario. Los servidores
DNS son los encargados de conducir a los
usuarios a la pgina que desean ver. Pero a
travs de esta accin, los ladrones de datos
consiguen que las pginas visitadas no se
correspondan con las autnticas, sino con
otras creadas para recabar datos
confidenciales, sobre todo relacionadas con la
banca online.


El phishing es una modalidad de estafa con el
objetivo de intentar obtener de un usuario sus
datos, claves, cuentas bancarias, nmeros de
tarjeta de crdito, identidades, etc. Resumiendo
"todos los datos posibles" para luego ser usados de
forma fraudulenta. Se puede resumir de forma
fcil, engaando al posible estafado, suplantando la
imagen de una empresa o entidad publica", de esta
manera hacen "creer" a la posible vctima que
realmente los datos solicitados proceden del sitio
"Oficial" cuando en realidad no lo es.


EN EL PER
Ley N 27309Ley que incorpora los delitos
informticos al cdigo penal \ titulo V,
CAPITULO X
Artculo
207-A
El que utiliza o ingresa
indebidamente a una base de datos,
sistema o red de computadoras o
cualquier parte de la misma, para
disear, ejecutar o alterar un
esquema u otro similar, o para
interferir, interceptar, acceder o
copiar informacin en trnsito o
contenida en una base de datos,
ser reprimido con pena privativa
de libertad no mayor de dos aos o
con prestacin de servicios
comunitarios de cincuentidos a
ciento cuatro jornadas.

Si el agente actu con el fin de
obtener un beneficio econmico,
ser reprimido con pena privativa
de libertad no mayor de tres aos o
con prestacin de servicios
comunitarios no menor de ciento
cuatro jornadas.




Artculo 207-B.- El que utiliza, ingresa o interfiere
indebidamente una base de datos, sistema, red o
programa de computadoras o cualquier parte de la
misma con el fin de alterarlos, daarlos o destruirlos,
ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de tres ni mayor de cinco aos y con setenta a noventa
das multa.

Artculo 207-C.- En los casos de los Artculos 207-A
y 207-B, la pena ser privativa de libertad no menor
de cinco ni mayor de siete aos, cuando:

El agente accede a una base de datos, sistema o red de
computadora, haciendo uso de informacin privilegiada,
obtenida en funcin a su cargo.
El agente pone en peligro la seguridad nacional.


Un virus informtico es un programa que se
copia automticamente y que tiene por
objeto alterar el normal funcionamiento de la
computadora, sin el permiso o el
conocimiento del usuario. Aunque
popularmente se incluye al "malware" dentro
de los virus, en el sentido estricto de esta
ciencia los virus son programas que se
replican y ejecutan por s mismos. Los virus,
habitualmente, reemplazan archivos
ejecutables por otros infectados con el
cdigo de este. Los virus pueden destruir, de
manera intencionada, los datos
almacenados en un ordenador.

Antecedentes
El primer virus que atac a
una mquina IBM Serie 360
(y reconocido como tal),
fue llamado Creeper,
creado en 1972 por Robert
Thomas Morris. Este
programa emita
peridicamente en la
pantalla el mensaje: "I'm a
creeper... catch me if you
can!" (soy una enredadera,
agrrenme si pueden). Para
eliminar este problema se
cre el primer programa
antivirus denominado
Reaper (segadora).
El funcionamiento de un virus informtico es
conceptualmente simple. Se ejecuta un
programa que est infectado, en la mayora
de las ocasiones, por desconocimiento del
usuario. El cdigo del virus queda residente
(alojado) en la memoria RAM de la
computadora, aun cuando el programa que
lo contena haya terminado de ejecutarse. El
virus toma entonces el control de los servicios
bsicos del sistema operativo. Finalmente se
aade el cdigo del virus al del programa
infectado y se graba en disco, con lo cual el
proceso de replicado se completa
Aquellos que infectan archivos, se clasifican en:
Virus de accin directa. Cuando se ejecutan,
infectan a otros programas.
Virus residentes. Al ser ejecutados, se instalan en
la memoria de la computadora. Infectan a los
dems programas a medida que se accede a
ellos. Por ejemplo, al ser ejecutados.
Los que infectan el sector de arranque. El sector
de arranque es lo primero que lee el ordenador
cuando es encendido. Estos virus residen en la
memoria.


Worms o gusanos: corren cuando se inicia el
sistema operativo ocupando la memoria y
volviendo lento al ordenador, pero no se
adhieren a otros archivos ejecutables. Utilizan
medios masivos como el correo electrnico
para esparcirse de manera global.
Jokes o virus de broma: no son realmente virus,
sino programas con distintas funciones, pero
todas con un fin de diversin, nunca de
destruccin, aunque pueden llegar a ser muy
molestos.

Troyanos: suelen ser los ms peligrosos, ya que no
hay muchas maneras de eliminarlos, ayudan al
atacante a entrar al sistema infectado, hacindose
pasar como contenido genuino (salva pantallas,
juegos, msica).
Bombas de tiempo: Programas que se activan al
producirse un acontecimiento determinado. la
condicin suele ser una fecha (Bombas de
Tiempo), una combinacin de teclas, o un estilo
tcnico Bombas Lgicas), etc... Si no se produce la
condicin permanece oculto al usuario.
Retro Virus: Este programa busca cualquier
antivirus, localiza un fallo dentro del antivirus y
normalmente lo destruye.

Existen dos grandes clases de contagio. La primera, el

usuario, en un momento dado, ejecuta o acepta de
forma inadvertida la instalacin del virus. En la segunda,
el programa malicioso acta replicndose a travs de
las redes. En este caso se habla de gusanos.
En cualquiera de los dos casos, el sistema operativo
infectado comienza a sufrir una serie de
comportamientos anmalos o imprevistos
Dentro de las contaminaciones ms frecuentes por
interaccin del usuario estn las siguientes:
Mensajes que ejecutan automticamente programas
(como el programa de correo que abre directamente
un archivo adjunto) mensajes como ejecute este
programa y gane un premio.
Entrada de informacin en discos de otros usuarios
infectados.



Mtodos de proteccin
ACTIVOS:
Antivirus: los llamados programas antivirus tratan
de descubrir las trazas que ha dejado un software
malicioso, para detectarlo y eliminarlo, y en
algunos casos contener o parar la contaminacin.
Tratan de tener controlado el sistema mientras
funciona parando las vas conocidas de infeccin
Filtros de ficheros: consiste en generar filtros de
ficheros dainos si el ordenador est conectado a
una red. Estos filtros pueden usarse en el sistema de
correos o usando tcnicas de firewall. En general,
este sistema proporciona una seguridad donde no
se requiere la intervencin del usuario.

PASIVOS:
Desconfiar: Si no conocemos algo o no sabemos
lo que hace, ser mejor tenerle respeto y no
tocarlo hasta aclarar nuestra duda, (en el uso de
esta regla es recomendable no abrir archivos de
correos de los que se desconoce el remitente, o se
sospecha de que pueda contener cdigo
malicioso, o que no pidi usted.
Hacer reenvos seguros de email: Cuando
recibamos un mensaje de correo electrnico
sospechoso de contener virus o que hable de algo
que desconocemos conviene consultar su posible
infeccin o veracidad. Slo si estamos seguros de
la ausencia de virus del mensaje o de que lo que
dice es cierto e importante, de ser conocido por
nuestros contactos, lo reenviaremos.

Limpiar y eliminar el virus: En el caso de que
nuestra mquina resulte infectada debemos
proceder a su desconexin inmediata de la red,
ya sea local o Internet (esto se hace para evitar
contagios a otras mquinas) y, una vez aislada,
aplicar un programa Antivirus actualizado para
tomar la accin que se corresponda.

Restauracin completa: En caso de que el virus
sea tan virulento que destruya la lgica de una
unidad de almacenamiento, se deber recurrir
a la restauracin completa con formateo
completo. Tngase en cuenta que esta
operacin dejar la mquina tal y como estaba
el da que se adquiri. Sus configuraciones y
dems quedarn borradas hasta que se
determinen nuevamente.



Los antivirus son programas cuya funcin es
detectar y eliminar Virus informticos y otros
programas maliciosos (a veces denominados
malware).
Normalmente un antivirus tiene un componente
que se carga en memoria y permanece en ella
para verificar todos los archivos abiertos,
creados, modificados y ejecutados en tiempo
real. Es muy comn que tengan componentes
que revisen los adjuntos de los correos
electrnicos salientes y entrantes, as como los
scripts y programas que pueden ejecutarse en
un navegador web
TIPOS DE VACUNAS
Slo deteccin: son vacunas que solo detectan
archivos infectados sin embargo no pueden
eliminarlos
Deteccin y desinfeccin: son vacunas que
detectan archivos infectados y que pueden
desinfectarlos.
Deteccin y aborto de la accin: son vacunas
que detectan archivos infectados y detienen
las acciones que causa el virus.
Deteccin y eliminacin de archivo/objeto: son
vacunas que detectan archivos infectados y
eliminan el archivo u objeto que tenga
infeccin.
Comparacin directa: son vacunas que
comparan directamente los archivos para
revisar si alguno esta infectado

Antivirus mas populares
Norton
Mcafee
Panda
Los Antivirus Recomendables:
Kasperski
Nod 32
Trend-Micro
Bitdefender
Antivirus gratuitos:

AVG
Avast
PLANEACION

ORGANIZACIN

INTEGRACION

DIRECCION

CONTROL

ORGANIZACIN Y METODOS

ANALISIS DE OYM

EL ESTUDIO DE OYM

LA OFICINA DE OYM

LOS MANUALES
CONCEPTOS

PREVIOS
ADMINISTRADOR: todos lo somos.
potencialmente es un CONTADOR PBLICO
Persona encargada del desempeo laboral de los
miembros de un grupo.
Tiene la autoridad formal para comprometer recursos de
la organizacin.
Administracin:
Es el proceso de usar recursos de la organizacin para
alcanzar sus objetivos por medio de las funciones de
planeacin, organizacin, direccin y control
Proceso de la administracin
El Contador Pblico cuando acta como administrador (por
ejemplo: Gerente de Administracin y Finanzas , Director de
Contabilidad, Controller, etc.) para alcanzar un objetivo,
utiliza recursos y desempea estas cuatro funciones
administrativas centrales.
-Recursos Financieros:
Dinero que el administrador y la organizacin
utilizan para alcanzar sus metas.
-Recursos Materiales:
Bienes tangibles y bienes races de una empresa,
materias primas, instalaciones para la produccin,
vehculos, etc.
-Recursos Humanos:
Son las personas que se necesitan para realizar un trabajo.
Recursos Informticos :
Son bienes intangibles. Es un capital intelectual.
Son los datos que el administrador y la organizacin
usan para realizar su trabajo.
Ejm: El uso de internet regularmente
pues la red es un gran recurso informtico.
1.Planificador Estratgico:
Lo realiza en base a la informacin que le suministra
toda la organizacin.
2. Planificador Operativo:
Son las operaciones diarias de una compaa como por
ejemplo: formular los presupuestos de operaciones y
preparar horarios de trabajo.
3. Organizador:
-Disear los trabajos de los miembros del grupo.
-Aclamar las asignaciones de los miembros .
-Explicar las polticas, reglas y procedimientos de la organizacin.
-Establecer las polticas, reglas y procedimientos
4. Enlace:
Su propsito es desarrollar y mantener una red de
contactos con la gente relacionados con el trabajo.
5. Coordinador de integracin del personal:
Pues trata de asegurarse de que los puestos vacantes sean
ocupados por personas competentes.
6. Asignador de Recursos:
Pues debe dividir los recursos de modo que le sirvan ms a la
organizacin.
7. Delegador de tareas:
Asignando tareas a los miembros, asegurarse de su eficiente
cumplimiento.
8. Figura Representativo:
Pues debe recibir a los clientes como representante
oficial de la organizacin.
9. Vocero:
Pues debe contestar cartas o preguntas y reportarse
formalmente con agentes externos a la organizacin.
10. Negociador:
Hace tratos con terceros.
11. Entrenador:
Dedicado a los miembros del grupo.
12. Formador de Equipos:
Pues debe formar equipos eficientes.
13. Jugador de Equipo:
Para lo cual debe mostar un comportamiento personal
correcto, y mostrar lealtad a sus superiores.
14. Solucionador de Problemas Tcnicos:
Debe servir como experto o asesor tcnico.
15. Emprendedor:
Debe sugerir ideas innovadoras y mantenerse actualizado.
16. Vigilar:
Para ello debe utilizar sistemas de informacin gerencial .
17. Manejador de desacuerdos:
Participando en la solucin de de agravios dentro de la
organizacin, resolver las quejas de los clientes , etc.
Permite identificar las distintas oportunidades de
mejoramiento en las operaciones de las
organizaciones y facilitar el establecimiento formal
de los planes y de los programas necesarios para
alcanzar los objetivos propuestos.

FUNCIN: PLANEACION
-Objetivos
-Programas
-Polticas
-Procedimientos
-Presupuestos
COMPONENTES:
La organizacin es la funcin administrativa que tiene
por objeto facilitar la disposicin y distribucin racional
del trabajo y del personal que debe llevarlo a cabo,
definiendo claramente sus relaciones, de acuerdo con
los objetivos y planes establecidos.
FUNCIN: ORGANIZACION
Representacin grafica de la estructura
Orgnica de la entidad.
Facilita de ejecucin de reuniones
Y el xitos de las gestiones.
Facilita la revisin de las
Tareas del personal.
COMPONENTES:

ORGANIGRAMA:

RELACIONES ENTRE
DEPARTAMENTO:

CUADROS
OCUPACIONALES:
La funcin de integracin consiste en obtener y articular los
recursos humanos, financieros, materiales, tcnicos y de otra
naturaleza, que la planeacin y la organizacin indican como
requeridos para el adecuado funcionamiento del organismo social.

FUNCIN: INTEGRACION
COMPONENTES:
+SELECCIN DE
PERSONAL:


+DESARROLLO DEL
PERSONAL:


+MOTIVACION:


+ADMINISTRACION DE
SALARIOS:
Proceso para ubicar nuevos
Empleados.
Estimular las cualidades
Innatas de cada empleado.
Programa de asignacin tcnica
De remuneraciones.
Hacer sentir satisfecho al personal dentro
De la organizacin.
FUNCIN: DIRECCION
La Direccin es la funcin administrativa que hace posible la realizacin
efectiva de las actividades planeadas, mediante la accin del
Administrador, ejercida en la toma de decisiones, unas ejecutadas
directamente y otras por medio de la delegacin de autoridad y
vigilando el cumplimiento detallado de las ordenes impartidas.
COMPONENTES:
COMUNICACIN:

DELEGACION DE
AUTORIDAD:

TOMA DE DESICIONES:


INNOVACION:


COORDINACION DE
ACTIVIDADES:


Facilita la inaccin de planes.
A personas ubicadas en niveles jerrquicos Inferiores.
Actividad administrativa para lograr Objetivos.
Forma de conducta para todo director.
Estructuracin, combinacin y ordenamiento
del tiempo para lograr esas actividades.
IMPORTANCIA
Pone en marcha todos los lineamientos
durante la planeacin y la organizacin.
Se logran las formas de conducta ms
deseables en los miembros de la estructura
organizacional.
Es determinante en la moral de los empleados y,
consecuentemente, en la productividad.
Su calidad se refleja en el logro de los objetivos.
Se establece la comunicacin necesaria para
que la organizacin funcione.
De la armona del objetivo o
coordinacin de intereses.
Impersonalidad de mando.

PRINCIPIOS
De la supervisin directa.
De la va jerrquica.
De la resolucin del conflicto.
Aprovechamiento del conflicto.
Experiencia.
Experimentacin.
Investigacin.

REGLAS
1. El hombre adecuado para el puesto
adecuado.
2. 2. De la provisin de elementos
necesarios.
A cada miembro de la empresa debe
proporcionrsele los elementos
necesarios para hacer frente
eficientemente a las necesidades de su
puesto

Los gerentes siempre han encontrado
conveniente comprobar o vigilar lo que s esta
haciendo para asegurar que el trabajo de otros
esta progresando en forma satisfactoria hacia el
objetivo predeterminado.
FUNCIN: CONTROL
Comparar los resultados con los planes generales.
Evaluar los resultados contra los estndares de desempeo.
Idear los medios efectivos para medir las operaciones.
Comunicar cuales son los medios de medicin.
ACTIVIDADES IMPORTANTES DE CONTROL

Transferir datos detallados de manera que muestren las
comparaciones y las variaciones.
Sugerir las acciones correctivas cuando sean necesarias.
Informar a los miembros responsables de las
interpretaciones.
Ajustar el control a la luz de los resultados del control.


Reorganizar el servicio.
Asesora al personal durante los nuevos procedimientos
Controla el nuevo plan de organizacin actualizando y
vigilando su adaptacin.
Presta asistencia tcnica a los altos funcionarios.
LA OFICINA DE O Y M
UBICACIONES:
OFICINA DE ASESORIA.
OFICINA DE APOYO ADMINISTRATIVO.
OFICINA DE PROYECTOS.
LOS MANUALES
Instrumento de comunicacin.
Facilita el desarrollo de las funciones
administrativas.
Sirve como gua de los empleados de la
empresa.


VENTAJAS: LIMITACIONES:
Permanente informacin sobre las prcticas generales y
sectoriales de la empresa.
Ayudan a hacer efectivos los procedimientos.
Facilitan la fijacin de objetivos

Posibilitan la normalizacin de actividades.
Evitan discusiones y malentendidos.
Son un legado histrico de la evolucin
administrativa de la empresa.
Son un freno importante para la
improvisacin.
Posibilitan un ahorro real de tiempo
Su mala o poco cuidadosa
preparacin.
El costo de confeccin y de
revisin puede ser alto.
Si no se actualiza
permanentemente pierden
vigencia con rapidez.
Una redaccin mala o
deficiente, puede hacer muy
engorroso su uso.
CONTENIDOS DE LOS MANUALES
A quien va dirigido.
Por que va dirigido en ese sentido.
Poltica general de la empresa.
Estructura Orgnica.
Normas para el personal
Procedimientos generales del trabajo.
Procedimientos de documentacin.
Procedimientos de orientacin y entrenamiento del
personal.
Normalizacin y control de tramites de
procedimientos.
Solucin a conflictos jerrquicos.
Cualquier otro problema del orden administrativo
que sea necesario.
CMO SE ELABORA UN MANUAL?
DETERMINAR EL PROPOSITO.
ELABORARLO POR ETAPAS.
IDIOMA CLARO, LIGERO E INTERESANTE.
TIPOS DE MANUALES
1. Manual de organizacin
3. Manual de procesos y procedimientos.
4. Manual para especialistas.
5. Manual del empleado.
6. Manual de propsitos mltiples.
MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS
Son aplicables a un
Departamento
especifico.
QU ES UN PROCESO?
Es un conjunto de fases o etapas secuenciales e
interdependientes que agregan valor a unos
elementos de entrada para suministrar un resultado
a un usuario externo o interno
QU ES UN PROCEDIMIENTO?
Es la descripcin de las actividades que se
desarrollan dentro de un proceso e incluyen el
qu, el cmo y a quin corresponde el desarrollo
de la tarea involucrando el alcance, las normas y
los elementos tcnicos entre otros
TITULO DE PUESTO: Cajero de Boleteria.
LUGAR DE PUESTO: Boleteria.
DEPENDENCIA DE: Administracion.
MISION DEL PUESTO:

Brindar al cliente una atencionde de calidad y
personalizada brindadole nuestro servicios y
productos para su completa satisfacion
y respetando las normas de la empresa, cuidando
nuestra imagen y la de
nuestra organozacion.

RECOJO DE
DINERO
INGRESO AL AREA DE
TRABAJO
DEPARTAMENTO DE
TESORERIA
REGISTRO DE
CAJA

APERTURA
Ventas:

TRATO AL CLIENTE:

Recuerde que el primer contacto del cliente
con la sala de cine es usted, por lo que es
necesario causar una buena impresin.

Para esto su funcin no es solo vender
tickets sino estar preparado para dar toda
informacin y apoyo que su cliente
necesite.

INTRODUCCIN AL
ANALISIS DE
SISTEMAS
1. Conceptos
2. Ventajas
3. Limitaciones
4. Procedimientos
5. Objetivos
6. Metodologa
7. Analista de Sistemas Objetivos
8. Funciones del Analista de Sistemas
9. Razones para iniciar el Anlisis de
Sistemas
sumario
10. Diagramas de flujo
11. Ventajas del uso de diagramas de flujo
12. Clasificacin
13. Procesos
14. Auditora de Sistemas
15. Tipos de Audistora de Sistemas
16. Objetivos
17. Controles
18. Principales Controles Fsicos y Lgicos
CONCEPTOS
Conceptos
1)
Conceptos
SISTEMA
Conjunto de componentes interdependientes y
procedimientos afines que interactan para un objetivo
determinado.
Conjunto de componentes conectados o interdependientes
para formar una unidad compleja... Conjunto de hechos,
principios, doctrinas o cuestiones similares, en un campo
particular del conocimiento o del pensamiento.
SISTEMA DE INFORMACION
Procesamiento automtico de la informacin
que se encuentra en un sistema.
Conjunto de objetivos, personas, normas y
procedimientos que interactan a travs del
procesamiento de la informacin, utilizando (en
lo posible) tecnologas de informacin.
El Anlisis de Sistemas se refiere al proceso de examinar la
situacin de una empresa con el propsito de mejorarla con
mtodos y procedimientos ms adecuados, por consiguiente,
es el proceso de clasificacin e interpretacin de hechos,
diagnstico de problemas y empleo de la informacin para
recomendar mejoras al sistema.
Anlisis de Sistemas
Conceptos
ANALISIS Y DISEO DE SISTEMAS
- Descomposicin de un sistema en partes.
- Se llega al conocimiento de las partes a partir de un Todo.
- Desarrollo de un Modelo Abstracto del Actual Sistema
(Normas, Procedimientos).
- Creacin de un nuevo Sistema.
- Sistemas relacionados con el que se va a analizar y disear.
VENTAJAS
Ventajas
2)
Seleccionar tcnicas para solucionar los
problemas.
Generacin de modelos finales vlidos y que
se combinen con otros modelos.
Presentar las alternativas encontradas como
ayuda a la toma de decisiones.
Demostrar la utilidad de los resultados.
Proyectar cambios de estructura y
organizacin
LIMITA-
CIONES
Limitaciones
3)
El alto costo y la rpida evolucin de las
tcnicas a utilizar.
Recursos actuales: tcnicos y de
personal.
Comportamiento Organizacional.
Conducta.
Cambio de procedimientos y mtodos
de trabajo.
PROCEDI-
MIENTOS
Procedimientos
4)
PROCEDIMIENTO DE ANALISIS
Definicin de Objetivos
Realizacin del anlisis FODA.
Analizar la Organizacin Estructural
Establecer los Procesos Actuales
Generar sistemas alternativos.
Seleccionar las alternativas factibles.
Experimentar y evaluar las alternativas.
Procedimiento
En el modelo funcional, el objetivo de los
analistas es el de identificar y analizar las
reas funcionales, funciones y actividades
que se realizan para llevar a cabo los
objetivos de la empresa. Este tipo de
informacin constituye el punto de partida
para la agrupacin adecuada de la
informacin que se emplear para
construccin de los modelos de datos.
Anlisis Del Modelo Funcional
Procedimiento
Las tareas principales para llevar a cabo el anlisis del
modelo funcional son :

Identificar y analizar las reas funcionales.
Identificar y analizar las funciones de cada rea funcional
Identificar y analizar las actividades de cada funcin
Revisar y analizar el modelo funcional con los ejecutivos
de alto nivel
Anlisis Del Modelo Funcional
El modelo funcional es representado por un documento
analtico que muestra el conjunto de reas funcionales de
la organizacin con sus funciones y actividades el cual se
puede representar de formas. La primera forma consta de
una tabla que contiene el nombre del rea funcional con
sus funciones y su respectiva actividad por funcin
Procedimiento
OBJETIVOS
Objetivos
5)
Objetivos
El anlisis del sistema se lleva a cabo con los
siguientes objetivos en mente:
+ Identificar la necesidad del cliente.
+ Identificacin de los objetos de informacin
clave (tambin llamados entidades o
elementos) y de las operaciones llamadas
acciones o procesos.
+ Todos asumen que la estructura de la
informacin es jerrquica.
+ Todos requieren que se representen la
estructura de los datos usando las
construcciones secuencias, seleccin y
repeticin.
+ Evaluar el concepto del sistema para establecer
la vialidad.
+ Realizar un anlisis tcnico y econmico.
+ Asignar funciones al hardware, software, personal,
base de datos y otros elementos del sistema.
+ Establecer las restricciones de presupuesto y
planeacin temporal.
+ Crear una definicin de sistema que forme el
fundamento de todo el trabajo de ingeniera
subsiguiente.

Se requiere un gran dominio del hardware y del software
(as como de la ingeniera humana y de base de datos)
para conseguir con xito los objetivos mencionados
anteriormente.

Todos proporcionan un conjunto de pasos para
transformar una estructura jerrquica de los datos de
una estructura de programa.
Objetivos
6)
METO-
DOLOGIA
Metodologa
El desarrollo de sistemas estructurados
en datos (DSED o DSSD, por sus siglas
en ingls), tambin denominado
metodologa de wainier-Orr, ha
evolucionado del innovador trabajo
sobre anlisis del campo de
informacin.
METODOLOGA
Metodologa
El mtodo sistemas estructurados en datos DSED
examina primero el contexto de la aplicacin, es
decir, como se mueven los datos entre productores y
consumidores de la informacin, desde la
perspectiva de uno de los productores o de uno de
los consumidores de la informacin. A continuacin
se establecen las funciones de aplicacin con
representacin similar a la de Warnier que describe
los elementos de la informacin y el procesamiento
que debe realizarse sobre ellos (esto es similar al
concepto de diagramas de flujos de datos).
Finalmente, se modelizan los resultados de la
aplicacin usando el diagrama de Warnier. Usando
este mtodo, DSED engloba todos los atributos del
mbito de informacin: Flujo, contenido y estructura.
Metodologa
Para determinar el contexto de la aplicacin en
DSED, debe caracterizarse el problema de la forma
que nos permita responder a 3 preguntas :

1. Cules son los elementos de informacin que
han de procesarse?
2. Quin/qu son los productores y los
consumidores de la informacin?
3. Cmo ve la informacin cada
productor/consumidor en el contexto de los
dems grupos?
Contexto de la aplicacin
Metodologa
En el mtodo DSED propone un diagrama de
entidades como mecanismo para responder a
las preguntas. El diagrama de entidades utiliza
una notacin que es, lamentablemente muy
parecida al diagrama de flujo de datos. Sin
embargo smbolos similares tiene propsitos
diferentes. El crculo en un diagrama de
entidades corresponde a un productor o a un
consumidor de informacin (una persona, una
mquina, otro sistema).
Metodologa
El diagrama de Warnier permite al
analista representar la jerarqua de
informacin de una manera compacta.
Se analiza el campo de la informacin y
se representa la naturaleza jerrquica
de la salida. Para ilustrar esto,
consideremos un sistema de
composicin automtica semestral en
un plantel para representar los
horarios del personal docente.
Mtodo de Warnier
Metodologa
El desarrollo de sistemas Jackson (DJS)
evolucion a partir del trabajo de M.A.
Jackson sobre anlisis del campo de la
informacin y sus relaciones con el diseo
de programas y de sistemas.
Similar, de alguna forma al enfoque Warnier y
el DSED, el DSJ se centra en modelos del
mbito de informacin del mundo real en
palabras de Jackson El desarrollador del
software comienza creando un modelo de la
realidad concerniente al sistema, en realidad
que comprende su materia base....
Desarrollo de sistemas Jackson
Metodologa
Para llevar a cabo un DSJ, el analista sigue los
siguientes pasos:

Paso de Entidad Accin. Usando un enfoque muy
similar a la tcnica de anlisis orientada a los
objetos, se identifican las entidades (personas,
objetos u organizaciones que necesita el sistema
para producir o usar informacin) y las acciones
(los sucesos que ocurren en el mundo real que
afectan las entidades).

Paso de estructura de Entidad . Se ordenan en el
mismo tiempo las acciones que afectan a cada
entidad y se representan mediante diagramas de
jackson (una notacin en forma de rbol).
Metodologa
Paso del Modelo Inicial.
Se crea un modelo de procesamiento que representa
las entidades y las acciones; se definen las
conexiones entre el modelo y el mundo real.
Paso de las funciones.
Se especifican las funciones que corresponden a las
acciones definidas.
Paso de temporalizacin del sistema.
Se establecen y especifican los aspectos de
planificacin del proceso.
Metodologa
Paso de implementacin.
Se especifica el Hardware y el software como un
diseo.
Los ltimos tres pasos del DSJ estn muy
relacionados con el diseo de sistemas o de
software.
La metodologa SADT engloba un conjunto de herramientas automticas
de soporte para los procedimientos de anlisis y un mtodo organizativo
bien definido mediante el que se aplican las herramientas.
Quedan especificadas revisiones y puntos de referencias que permiten
una validacin de la comunicacin entre el cliente y el desarrollador.
SADT (STRUCTURED ANALYSIS AND
DESIGN TECHNIQUE)
Metodologa
El modelo SADT construye una imagen de un sistema.
La tcnica de anlisis estructural identifica y organiza los detalles de ese
sistema segn una jerarqua perfectamente referenciada.
Este modelo se compone de:
Diagramas de actividades o actigramas que representan el
conjunto de las actividades del sistema seleccionada como ms
relevantes.
Diagramas de datos o datagramas, que muestran el conjunto de
datos obtenidos sobre el sistema.
Textos explicativos de los diagramas.
Diagramas para explicaciones.
Esquema de jerarqua del sistema analizado.
Glosario que define los trminos empleados.
Condiciones de activacin.
ANALISTA
DE
SISTEMA
El Analista de
sistema
7)
Q El Anlista de Sistema est dotado de todas aquellas
competencias laborales requeridas por las
empresas, de carcter integral, que promueva un
crecimiento y desarrollo personal, profesional, y
social.
Q El analista de sistemas considera la entrega de las
herramientas necesarias para manejar en forma
eficiente y eficaz la informacin de tipo administrativo
de una organizacin, dndole una estructura lgica
que facilita su tratamiento por medio de las
tecnologas de Informacin.
Q Adquirir una visin global de los sistemas de
informacin basada en la estructura de datos,
especficamente orientado a dar soluciones
inteligentes y prcticas y econmicas.
Objetivos
Objetivos generales
FUNCIO-
NES
Funciones
8)
Las funciones de los analistas que trabajan en
el Anlisis Preliminar son :

Aclarar y entender la solicitud del
proyecto. Qu se est haciendo?, Qu
es lo que se necesita?, Por qu?
Determinar la dimensin del proyecto
Sealar los costos y beneficios de las
alternativas apropiadas
Determinar la factibilidad tcnica y
operativa de otras alternativas
Informar de los estudios a la gerencia
con recomendaciones y subrayando la
aceptacin o rechazo de la propuesta.
Funciones
RAZONES
Razones
9)
Los analistas de sistemas deben entender en primer lugar
porque se va a realizar un trabajo de sistemas. Las razones
bsicas para iniciar un anlisis de sistemas son las siguientes :

Necesidad de resolver un problema .- Puede
suceder que el actual sistema no est funcionando
como se esperaba entonces se acude al analista de
sistemas para que corrija esta anomala.

Nuevas necesidades .- Esto ocurre cuando surgen
nuevas disposiciones en la organizacin. Puede
tratarse de una nueva ley, prctica contable, una
nueva prctica administrativa. Independientemente de
la causa que de origen a la nueva necesidad, el
analista de sistemas identificar las modificaciones o
adiciones que deben hacerse al sistema, con el fin de
que la empresa pueda satisfacer dicha necesidad.
Razones para iniciar el anlisis de sistemas
Razones
Implantacin de una nueva tecnologa .- Puede ser el
caso de implantar un tcnica diferente por ejemplo: Si se
ha empezado a utilizar equipo de reconocimiento de
caracteres pticos para dar entrada a los pedidos de los
clientes, es ms probable que haya necesidad de disear
un nuevo subsistema.
Mejoramiento general de los sistemas .- Por
ltimo el analista deben encontrar el modo de hacer
mejor lo que ya se tiene.
Solicitud de un anlisis de sistemas
Los analistas de sistemas independientemente de las
razones para efectuar un anlisis de sistemas, todos los
proyectos debern empezar con una forma de solicitud
de servicios de sistemas de informacin similar a la
siguiente
Razones
DIAGRA-
MAS DE
FLUJO
Diagramas de
Flujo
10)
Diagramar es representar grficamente
hechos, situaciones, movimientos o
relaciones de todo tipo por medio de
smbolos
Concepto
Qu es diagramar ?
VENTA-
JAS
Ventajas
11)
Ventajas que ofrece la tcnica de diagramacin:
De uso:
Facilita su empleo
De destino:
Permite la correcta identificacin de actividades
De comprensin e interpretacin:
Simplifica su comprensin
De interaccin:
Permite el acercamiento y coordinacin
De simbologa:
Disminuye la complejidad y accesibilidad
De diagramacin:
Se elabora con rapidez y no requiere de recursos
sofisticados
Ventajas
CLASIFI-
CACION
Clasificacin
12)
Por su presentacin:
De bloque:
Se representan en trminos generales con el
objeto de destacar determinados aspectos
De detalle:
Plasman las actividades en su ms detallada
expresin
Clasificacin
Por su formato
De formato vertical:
En el que el flujo de las operaciones va de arriba hacia
abajo y de derecha a izquierda
De formato horizontal:
En el que la secuencia de las operaciones va de izquierda
a derecha en forma descendente
De formato tabular:
Tambin conocido como de formato columnar o
panormico, en el que se presenta en una sola carta el flujo
total de las operaciones, correspondiendo a cada puesto o
unidad una columna
De formato arquitectnico:
Muestra el movimiento o flujo de personas, formas,
materiales, o bien la secuencia de las operaciones a travs
del espacio donde se realizan
Clasificacin
Por su propsito:
De forma:
El cual se ocupa fundamentalmente de documentos con
poca o ninguna descripcin de operaciones
De labores:
Indica el flujo o secuencia de las operaciones, as como
quin o en donde se realiza y en qu consiste sta.
De mtodo:
Muestra la secuencia de operaciones, la persona que las
realiza y la manera de hacerlas.
Analtico:
Describe no slo el procedimiento quin lo hace, y cmo
hacer cada operacin, sino para qu sirven.
Clasificacin
De espacio:
Indica el espacio por el que se desplaza una forma o una
persona
Combinados:
Emplean dos o ms diagramas en forma integrada
De ilustraciones y texto:
Ilustra el manejo de la informacin con textos y dibujos
Asistido por computadora:
El flujo de informacin se hace con recursos de software
Clasificacin
DIAGRAMA DE DETALLE
FECHA DE ELABORACIN AUTORIZ FORMUL
PROCEDIMIENTO DE ADQUISICIN DE MATERIALES
EJEMPLO DE DIAGRAMA DE FLUJO
Pide material
mediante solicitud
de material
Departamento solicitante
Soicita material
mediante requ-
isicin de compra
Pide material
mediante orden
de compra
Utiliza material
Comunica
deficiencia al
proveedor
Surte material
Surte material
Surte material
FIN
Departamento solicitante
Almacn
Proveedor
Departamento de compras
Almacn
Material requerido? Origen del materia?l
Material requerido?
B
A
B
A
Comunica
deficiencia al
almacn
B
SI
Proveedor
NO
NO
SI
Almacn
SI
NO
Existencia suficiente
PROCE-
SOS
Procesos
13)
SUNAT
CONTABILIDAD
ESTADISTICA
CLIENTES
COMPETENCIA
CREDITOS
Y
COBRANZAS
BANCOS
TESORERIA
GESTION
DE
VENTAS
DIAGRAMA DE CONTEXTO DE
GESTION DE VENTAS
MARKETING
PROVEEDORES
PUBLICIDAD
EXPEDICION
ALMACEN
COMPRAS
PRODUCCION
CLIENTE
Solicitud
de Pedido
Coteja la salida
de la mercadera
Surte el
pedido
Salida de
Mercadera
Venta realizada
Elabora Gua
de Remisin
y Factura
Entrega Solicitud
verificada
ALMACEN DPTO. DE VENTAS FACTURACION
Verificacin
de existencia
Nota de
Pedido
CAJA
Nota de
Pedido
Entrega de Factura
al Cliente
Ingreso en
efectivo
Verifica
mercadera
Entrega de
Factura a Caja
para su
respectiva
cancelacin
CUENTAS MAYOR
POR GENERAL
COBRAR (Contabilidad)
ALMACEN CREDITOS
FLUJOGRAMA TABULAR AL DETALLE DEL PROCESO DE VENTAS
CLIENTES PEDIDOS FACTURACION
COPIA
COPIA
COPIA
INFORME
NOTA DE
PEDIDO
NOTA DE
PEDIDO
COPIA
INFORME
NOTA DE
PEDIDO
COPIA
INFORME
FACTURA
(Copia)
Fact. por
Cobrar
INFORME
Aceptado
FACTURA
NOTA DE
PEDIDO
Mercadera
GUIA DE
DESPACHO
GUIA DE
REMISION
SUNAT
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
FACTURA
ORIGINAL
Cta. De Control
de Venta
INGRESO
CAJA
COMISIONES

COSTOS


VENTAS
ASIENTOS
CONTABILIDAD
ESTADISTICA
TESORERIA
GESTION
DE
COMPRAS
DIAGRAMA DE CONTEXTO DE
GESTION DE COMPRAS
PROVEEDORES
VENTAS
CLIENTES
PRODUCCION
COMPETENCIA
SUNAT
BANCO
ALMACEN
DPTO. SOLICITANTE
Solicitud de
Materiales
Revisa Existencias
Elabora Requisicin de
Compra
Lleva Requisicin
de Compra
Inspeccin de
Materiales
Surte Materiales
Elabora Orden de
Compra
Surte Orden de
Compra
Selecciona Proveedor
ALMACEN DPTO. COMPRAS PROVEEDOR
EMISOR
ALMACENES RECEPCION
FLUJOGRAMA TABULAR AL DETALLE DEL PROCESO DE COMPRAS
JEFE DE
COMPRAS
CUENTAS
POR PAGAR EGRESO DE
CAJA
PROVEEDOR
REQUISICION
REQUISICION
REQUISICION
ORDEN DE
COMPRA
ORDEN DE
COMPRA
ORDEN DE
COMPRA
Archi-
var
ORDEN DE
COMPRA
EMISOR
SUNAT
FACTURA
ORIGINAL
ALMACEN
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
ALMACEN
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
Recibido
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
SUNAT
FACTURA
ORIGINAL
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
Recibido
SUNAT
FACTURA
ORIGINAL
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
Recibido
SUNAT
FACTURA
ORIGINAL
PARTE DE
INGRESO PARTE DE
INGRESO
PARTE DE
INGRESO
PARTE DE
INGRESO
Archi-
var
COMPRO-
BANTE
COMPRO-
BANTE
MAYOR
GENERAL
CHEQUE
COMPROBANTE
ENTRADAS A
ALMACEN
ASIENTOS
Registro
SELECCIN DE
PROVEEDOR
DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCEDIMIENTO
DE ADQUISICIN DE MATERIAS PRIMAS
DEPARTAMENTO SOLICITANTE ALMACEN DEPARTAMENTO DE COMPRAS PROVEEDOR
PRODUCCION
Pide material
mediante
solicitud de
material
INICIO
Soicita material
mediante requi-
sicin de compra
Pide material
mediante orden
de compra
Comunica
deficiencia al
proveedor
Surte material
FIN
Origen del materia?l
Existencia suficiente?
B
A
A
Comunica
deficiencia al
almacn
B
SI
Proveedor
NO
NO
SI
Almacn
SI
Surte material
Surte material
Utiliza material
Material requerido? Material requerido?
NO
PLANEAMIENTO
ESTRATEGICO
CONTABILIDAD
ESTADISTICA
CLIENTES
PROVEE-
DORES
RECEPCION DE
DESPACHO
SUNAT
CONTROL DE
INVENTARIO
PRODUCCION
Coordinar con ventas, produccion y almacen.
Solicitar cotizaciones
Evaluar precios, condiciones y tcnicas
Preparar, distribuir rdenes de compra
Recibir e inspeccionar los art. y verificar
las cantidades en la orden de compra y
la guia de remision.
Preparar informacion cuando hay
escaces, daos durante el transito y
devoluciones a los Proveedores.
Preparar una gua de recepcin para
distribuirla a varios departamentos.
Entregar los bienes al almacenero DIAGRAMA DE CONTEXTO
DE EXISTRENCIAS
VENTAS
GESTION
DE
EXISTENCIAS
COMPRAS
CONSEGUIR
CRDITO
TRANSPORTE
Mercaderas
O Producto
Terminado
Materias
Primas
Otros
Aprovisiona-
mientos
ORDEN DE COMPRA
CONSUMO
PRODUCTOS
PROVEEDORES
CLIENTES
SALDOS EN CUENTAS
NIVELES DE EXISTENCIA
VENDEDORES
ZONA DE VENTAS
ZONA DE DISTRIBUCI
INVENTARIO
PERMANENT
EXISTENCIA
SISTEMA
INVENTARIO
PERMANENTE
EXISTENCIAS
COMPRAS
VENTAS
PROVEEDORES

PEDIDO


CLIENTES

ALMACEN









CONTABILIDAD
DIFERENCIAS



CONSUMO



COSTO DE VENTA



DEVOLUCIONES



NIVELES CRITICOS



REPOSICIONES



ESTADISTICA



CONSUMO



VENT5AS



TOMA INVENTARI



TARJETA CONTRO



DISTRIBUCION



CONTROL
INVENTARIO
PERMANENTE
ENTRADAS
ASIENTOS
GUIA DE
REMISION
ORDEN DE COMPRA
ORDEN DE
COMPRA
BIEN
PRODUCCION
PARTE DE
ENTRADA
GUIA DE
REMISION
BIEN
VALE
CONSUMO
BIEN
RECEPCION
DESPACHO
PARTE DE
ENTRADA
ARCHIvO MAESTRO, DOCUMENTO FUENTE
REPORTES, ARCHIVOS SALIDAS
DIAGRAMA DE CONTEXTO
SISTEMA DE INVENTARIO DE EXISTENCIAS
SUNAT
CLIENTES
BANCOS
VENTAS
PROVEEDORES
COBRADORES
DIAGRAMA DE CONTEXTO
DE GESTION DE TESORERIA
COMPRAS
TESORERIA
REMUNE-
RACIONES
CREDITOS
Y
COBRANZAS
CTS
ESSALUD
AFP
GESTION
DE
TESORERIA
CONTABILIDAD
EMISOR
VENTAS
CREDITOS
Y
COBRANZAS
FLUJOGRAMA TABULAR AL DETALLE DEL PROCESO DE TESORERIA
TESORERIA
CUENTAS
POR PAGAR COMPRAS
MAYOR GENERAL
FACTURA
(emisor)
PLANILLA DE
INGRESO
ORDEN DE
COMPRA
EMISOR
SUNAT
FACTURA
ORIGINAL
ALMACEN
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
ALMACEN
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
Recibido
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
SUNAT
FACTURA
ORIGINAL
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
Recibido
SUNAT
FACTURA
ORIGINAL
SUNAT
GUIA DE
REMISION
ORIGINAL
Recibido
SUNAT
FACTURA
ORIGINAL
PARTE DE
INGRESO PARTE DE
INGRESO
PARTE DE
INGRESO
PARTE DE
INGRESO
Archi-
var
COMPRO-
BANTE
COMPRO-
BANTE
REMUNE-
RACIONES
CHEQUE
COMPROBANTE
ENTRADAS A
ALMACEN
ASIENTOS
Registro
Elabora planilla
de cobranza
FACTURA
(emisor)
Cobradores
PAPELETA
DE
DEPOSITO
CLIENTES/PROVEED
TRABAJADORES
BANCOS
CUENTAS POR COBR
PRESTAMOS AL PERS
CUENT DIV POR COB
ENTREGA A REND. C.
CUENTAS POR PAGAR
CUENT DIV POR PAGA
CONTABILID.
SISTEMA
DE
TESORERIA
BANCOS
PROVEDORES
CUENTAS
CORRIENTES
INGRESOS
TESORERIAS
EGRESOS
EGRESO DEL DIA



INGRESO DEL DIA



ENTREGA A BAN.



NOTAS DCREDITO
DEBITO BANCAR


CHEQUS



FLUJO DE EFECT.



CONCILIACION



LIBRO BANCO



LIBRO CAJA
Y BANCO
INGRESO MENS.



DISTRIBUCION



INGRESO DIARIO



RECIBO
DE
CAJA
DEVOLUCIONES
PRESTAMOS
PROVEEDORES
RENDICIONES
INGRESOS
ASIENTOS
NOTA DE DEBITO
CREDITO
BONOS
ORDEN DE PAGO



PRESTAMOS



COMPROBANTES
CUENTAS POR
PAGAR
PROVISIONES
EGRESOS MENS.



DISTRIBUCION



DEPOSITOS BAN.



CONPROBANTE
CHEQUE
COBRADORES
CLIENTES
PERSONAL
NOTAS DE
ABONO
PLANEAMIENTO
ESTRATEGICO
CONTABILIDAD
PROVEEDORES
RECEPCION
DESPACHO
SUNAT
CONTROL
INVENTARIO
GESTION
DE
ACTIVO FIJO
MANTENIMIENTO
COORDINAR CON PRODUCCION Y
AREASUSUARIOS
SOLICITAR COTIZACIONES DE PRECIOS
PRECIOS, CONDICIONES Y
TECNICAS
PREPARAR, DISTRIBUIR
ORDENES DE COMPRA
RECIBIR E INSPECCIONAR LOS BIENES
Y VERIFICAR LAS CANTIDADES CON
LA ORDEN DE COMPRA Y LA GUIA DE REMISION
PREPARAR INFORMES CUANDOEXISTAN
DAOS DURANTE EL TRANSITO Y
DEVOLUCIONES A LOS PROVEEDORES
RECIBIR Y VERIFICAR LAS CANTIDADES DE
LOS BIENES Y LOS UBICA EN EL
AREA USUARIA ASISTA LAS ENTRADAS
ATIENDE EL PEDIDO O PARTEDEMN SALIDA
ASIENTA LAS SALIDAS ENTREGA
LOS BIENES PRODUCCION O AL AREA USUARIA
DIAGRAMA DE CONTEXTO
DE ACTIVO FIJO
PRODUCCION
COMPRAS
ORDEN DE COMPRA
PROVEEDORES
CENTRO DE COSTOS
PLAN SBN
TASA DEPRECIACION
AJUSTES
ESTADOS
INVENTARIO
PERMANENTE
ACTIVO FIJO
SISTEMA
INVENTARIO
PERMANENTE
ACTIVO FIJO
COMPRAS
ALMACEN







CONTABILIDAD
DIFERENCIAS A.F.



DEPRECIACION



AJUSTES



MEJORAMIENTO



ANALISIS



ESTADISTICA



BAJAS



TRANFERENCIAS



TOMA DE INVENT



DEPRECIACION



AJUSTES



CONTROL DE
INVENTARIO
ENTRADAS
ALTAS
ASIENTOS
GUIA DE
REMISION
ORDEN DE
COMPRA
BIEN
PRODUCCION
PARTE DE
ENTRADAS
ALTAS
PARTEDE
ENTRADA
PARTE DE
SALIDA
BIEN
RECEPCION
DESPACHO
PROVEEDORES
MANTENIMIENTO
DIAGRAMA DE CONTEXTO
SISTEMA DE INVENTARIODE ACTIVO FIJO
ESSALUD
CONTABILIDAD
ANALISIS Y
DESCRIPCION
DE PUESTOS
SELECCIN
PERSONAL
AREAS
OPERATIVAS
ADMINISTRATIVAS
EVALUACION
PERSONAL
TESORERIA
REMUNERACION
SUELDOS/JORNALES
GESTION
POTENCIAL
HUMANO
CAPACITACION
ENTRENAMIENTO
DESARROLLO
DIAGRAMA DE
CONTEXTO
POTENCIAL
HUMANO
SEGURIDAD
INDUSTRIAL
AFP
BACOS
SUNAT
TERCEROS
SINDICATO
PERSONAL
ANALISIS GANANCIAS



PERSONAL
CTA. CTE. PRESTAMOS
TERCEROS
PLAN DE CUENTAS
CENTRO DE COSTOS
COMISIONES
HORAS EXTRAS Y
DESCUENTOS
ROL DE VACACIONES
PERSONAL
SISTEMA
GERENCIAL
POTENCIAL
HUMANO
BANCO
TESORERIA
CONTABILIDAD
CUENTAS
POR
COBRAR
EGRESOS
DE
CAJA
PAGO DE PLANILLA

DISTRIBUCION
MANO DE OBRA




DISTRIB. MONEDA





ABONO CUENTA


PLANILLA


ESTADISTICA



COMPROBANTE


BOLETA DE
PAGO
RETENCIONES



DCTO. TERCEROS



DDSCTO. SINDICAL



CTA
CTE
PRESTAMOS
PLANILLA
DE
ASIENTOS
CH/TERCEROS



CH/SINDICATO


CH/RETENCIONES


CHEQUE/TRANF
ANTIGEDAD




DESCUENTOS
PRESTAMOS



SALDOS



MOVIMIENTO



ESTADO DE
CUENTA DEL
PERSONAL
NUEVAS
DESCUENTOS
TERCEROS


TARJETA
DE TIEMPO



BONIFICACIONES



CECES, PERMISOS
VACACIONES


NUEVO
PERSONAL
VARIABLES
SINDICALIZACION


RETENCIONES
JUDICIALES



PRESTAMOS
REPORTES
DIAGRAMA DE CONTEXTO DEL SISTEMA
ARCHIVO MAESTRO
DOCUMENTO FUENTE
COMISIONES



INGRESO MENSUAL



PEDIDO




ALMACEN




Clientes
Productos
Condicion de venta
Creditos
Saldos de cuenta
Proveedores
Vendedores
Cobradores
Zonas de venta
VENTAS
GESTION DE
CUENTAS POR
COBRAR
PROVEEDORES
ORDEN DE
COMPRA
GUIA DE
REMISION
COMPRAS
PRODUCCION
RECEPCION
DESPACHO
GUIA DE
REMISION
CREDITOS Y
COBRANZAS
CLIENTE
PLANILLA
DE
COBRANZA
TESORERIA
CONTABILIDAD
INGRESO
CAJA
CUENTAS
POR COBRAR
INGRESO
CAJA
NOTA DE DEBITO



NOTA DE CREDITO



GUIA DE REMISION



ESTADISTICAS



BOLETA



LETRA



DEVOLUCIONES



COMISIONES



REGISTRO DE L.



REGISTRO
DE VENTAS
FACTURA
ANTIGEDAD



ORDEN DE COMPRA


INFORME
CREDITO
BIEN
BIEN
DISTRIBUCION



INGRESO DIARIO



RECIBODE
CAJA
SALDOS



VENCIMIENTO



MOVIMIENTO



ESTADO DE
CUENTAS
CANJE LETRAS



COSTOS



VENTAS
CREDITOS/DEBITO
ASIENTOS
PROVDORES
PRODUCTOS
INVENTARIOS
NIVEL DE ESTADIST.
CONDICIONES DE
COM TESORERIA
SALDOS DE CUENTA
COMPRADORES
COMPRAS

GESTION DE
CUENTAS
POR
PAGAR
VENTAS
PRODUCCION
COMPRAS
ALMACEN
GUIA DE
REMISION
PROVEEDORES
TESORERIA
CONTABILI.
CHEQUE
COMPROBANTE
CUENTAS
POR
PAGAR
EGRESO DE
CAJA
CANJE LETRAS



CUENTAS POR P.



O/C ATENDIDOS



O7C PENDIENTES



ORDEN DE COM.



ESTADISTICAS



CUADRO COMPA.



SOLIC. DE PRECIO



LISTA PROVEED.



REGISTRO DE L.



REGISTRO
DE COMPRAS
ENTRADAS A
ALMACEN
ASIENTOS
EGRESOS MEN



DISTRIBUCION



EGRESO DIA



CHEQUE
ANTIGEDAD



VENCIMIENTO



SALDOS



MOVIMIENTOS



ESTADO
DE
CUENTAS
ORDEN DE
COMPR

PARTE
DE
ENTRADA

BIEN
RECEPCION
DESPACHO
BIEN
AUDITORIA
Auditora de
Sistemas
14)
Es la verificacin de controles en el procesamiento de
la informacin, desarrollo de sistemas e instalacin con
el objetivo de evaluar su efectividad y presentar
recomendaciones a la Gerencia.

Es la actividad dirigida a verificar y juzgar informacin

Es el examen y evaluacin de los procesos del rea de
Procesamiento Automtico de Datos (PAD) y de la
utilizacin de los recursos que en ellos intervienen, para
llegar a establecer el grado de eficiencia, efectividad y
economa de los sistemas computarizados en una
empresa y presentar conclusiones y recomendaciones
encaminadas a corregir las deficiencias existentes y
mejorarlas.


Conceptos


Daos
Salvaguarda activos Destruccin
Uso no autorizado
Robo


Mantiene Integridad de Informacin Precisa,
los datos Completa
Oportuna
Confiable

Alcanza metas Contribucin de la
organizacionales funcin informtica


Consume recursos Utiliza los recursos
adecuada y eficientemente
en el procesamiento de la
informacin
El proceso de recoleccin y evaluacin de evidencia para
determinar si un sistema automatizado:
Conceptos
Es el examen o revisin de carcter objetivo
(independiente), crtico(evidencia), sistemtico
(normas), selectivo (muestras) de las polticas,
normas, prcticas, funciones, procesos,
procedimientos e informes relacionados con los
sistemas de informacin computarizados, con el fin
de emitir una opinin profesional (imparcial) con
respecto a:

- Eficiencia en el uso de los recursos informticos
- Validez de la informacin.
- Efectividad de los controles establecidos
Conceptos
TIPOS
Tipos
15)
Existen algunos tipos de auditora entre las que la
Auditora de Sistemas integra un mundo paralelo
pero diferente y peculiar resaltando su enfoque a la
funcin informtica.
Es necesario recalcar como anlisis de este cuadro
que Auditora de Sistemas no es lo mismo que
Auditora Financiera.
Entre los principales enfoques de Auditora tenemos
los siguientes:
Tipos de
Auditora
Financiera Veracidad de estados financieros
Preparacin de informes de acuerdo a principios contables

Evala la eficiencia,
Operacional Eficacia
Economa
de los mtodos y procedimientos que rigen un proceso de una
empresa

Sistemas Se preocupa de la funcin informtica

Fiscal Se dedica a observar el cumplimiento de las leyes fiscales

Analiza:
Administrativa Logros de los objetivos de la Administracin
Desempeo de funciones administrativas

Evala:
Calidad Mtodos
Mediciones
Controles
de los bienes y servicios

Revisa la contribucin a la sociedad
Social as como la participacin en actividades
socialmente orientadas
Tipos de
Auditora
OBJETI-
VOS
Objetivos
16)
Objetivos
Buscar una mejor relacin costo-beneficio de los sistemas automticos o
computarizados diseados e implantados por el PAD
Incrementar la satisfaccin de los usuarios de los sistemas
computarizados
Asegurar una mayor integridad, confidencialidad y confiabilidad de la
informacin mediante la recomendacin de seguridades y controles.
Conocer la situacin actual del rea informtica y las actividades y
esfuerzos necesarios para lograr los objetivos propuestos.
Seguridad de personal, datos, hardware, software e instalaciones
Apoyo de funcin informtica a las metas y objetivos de la organizacin
Seguridad, utilidad, confianza, privacidad y disponibilidad en el ambiente
informtico
Minimizar existencias de riesgos en el uso de Tecnologa de informacin
Decisiones de inversin y gastos innecesarios
Capacitacin y educacin sobre controles en los Sistemas de Informacin
CONTROLES
Controles
17)
Conjunto de disposiciones
metdicas, cuyo fin es vigilar las
funciones y actitudes de las
empresas y para ello permite
verificar si todo se realiza conforme
a los programas adoptados, ordenes
impartidas y principios admitidos.

Definicin
PRINCIPALES
CONTROLES
FSICOS Y
LGICOS
Principales
Controles
fsicos y
lgicos
18)
Controles particulares tanto en la parte fisica como en la lgica se
detallan a continuacin

Autenticidad
Permiten verificar la identidad
1. Passwords
2. Firmas digitales

Exactitud
Aseguran la coherencia de los datos

1. Validacin de campos
2. Validacin de excesos

Totalidad
Evitan la omisin de registros as como garantizan la conclusin de
un proceso de envio

1. Conteo de regitros
2. Cifras de control
Principales
Controles
Redundancia
Evitan la duplicidad de datos
1. Cancelacin de lotes
2. Verificacin de secuencias

Privacidad
Aseguran la proteccin de los datos
1. Compactacin
2. Encriptacin

Existencia
Aseguran la disponibilidad de los datos
1. Bitcora de estados
2. Mantenimiento de activos
Principales
Controles
Proteccin de Activos
Destruccin o corrupcin de informacin o del hardware
1. Extintores
2. Passwords

Efectividad
Aseguran el logro de los objetivos
1. Encuestas de satisfaccin
2. Medicin de niveles de servicio

Eficiencia
Aseguran el uso ptimo de los recursos
1. Programas monitores
2. Anlisis costo-beneficio
Principales
Controles
Controles administrativos en un ambiente de Procesamiento de
Datos

La mxima autoridad del Area de Informtica de una empresa o
institucin debe implantar los siguientes controles que se agruparan
de la siguiente forma:

1.- Controles de Preinstalacin
2.- Controles de Organizacin y Planificacin
3.- Controles de Sistemas en Desarrollo y Produccin
4.- Controles de Procesamiento
5.- Controles de Operacin
6.- Controles de uso de Microcomputadores
Controles
Administrativos
CICLO DE VIDA DEL DESARROLLO DE SISTEMAS
SENN & JOURDAIN
INVESTIGACIN PRELIMINAR
Estudio de Factibilidad:
Tcnica
Econmica
Operativa
DETERMINACIN DE
REQUERIMIENTO
DISEO SISTEMA PROTOTIPO
DISEO SISTEMA FINAL

DESARROLLO DEL SOFTWARE
PRUEBA DEL SISTEMA
Plan Piloto
Prueba en Paralelo
PUESTA EN MARCHA
MODERNO
PLANIFICACIN DE
SISTEMAS




ANLISIS DE SISTEMAS

DISEO DE SISTEMAS

IMPLANTACIN DE
SISTEMAS


SOPORTE DE SISTEMAS
OIM
L

g
i
c
o

F

s
i
c
o

OIM

Estrategia

Maquinarias

Sistemas

Estilo
Style


Habilidad
Skill


Mano de
Obra




Mtodos

Materias
Primas



Mercado

Personal
Staff


Moneda
OIM
Valores
Compartidos
Shared
Value


Estructura



PROCESO
Material
Tecnolgico
Recursos Potencial
Humano

SALIDA
Informacin
Producto
Terminado
ENTRADA
Datos
Materia
Prima
CLIENTES
PROVEEDORES
FEED BACK RETROALIMENTACIN
ACCIONISTAS
ENTIDADES
REGLAMENTARIAS
COMPETIDORES

Almacenar, Clasificar, Calcular,
Comparar, Mover, Imprimir, Grabar

OIM
ENTORNO O MEDIO AMBIENTE
Incertidumbre
Riesgos Costos
Oportunidades
Competitividad
Globalizacin
Cliente Proveedor


Psicologa


Polticas
Administracin
Contabilidad
Computacin
Teleproceso
Investigacin
Operativa

Sociologa
O
I
M

TEORIAS
MODELOS
OPTIMIZACIN
ARQUITECTURA
COMPORTAMIENTO ORGANIZACIONAL
GLOBALIZACIN
RESPONSABILIDAD
TICA
LIBERTAD
Fraude
Error
Destruccin
Abuso

SISTEMAS DE
INFORMACIN

Visin/Misin
Valores
Normas
Intereses
Trabajadores
Fortalezas
Debilidades
Modelos
Toma de
Decisiones
Niveles:
Direccin
Ejecucin
Operacin
Hardware
Software
Ciclo de Vida
Almacn Datos
Telecomunicac
Inter Intra
Extranet
Practicas Sanas
Reglas
Instructivos
PCGA NIC NIA
NAGA NAGU
Control Interno
Restricciones
Cambios
Contribuciones
Sunat PDT COA
MEF SIAF SPP
Municipios
Gobierno
Inteligencia de
Negocios
Business Intelligence
ERP-CRM-SCM


IBM Software Group
2003 IBM Corporation
Business Intelligence
RECOPILACIN
Y ANALISIS DE
DATOS
TOMA DE
DECISIONES

INFORMACIN
FUENTES DE INFORMACIN
Antes del BI...
Provean a los usuarios datos
No flexibles, su creacin tomaba mucho tiempo en
programacin
Datos de la operaciones
Datos de la operacin transaccional
Datos Externos
Haban reportes estndares
Con el BI.
Provee acceso directo y fcil de
los usuarios a los datos
Datos de la operaciones
Datos de la operacin
transaccional
Datos externos
El BI es el proceso de obtencin, de
consolidacin, y anlisis datos desde las
diversas fuentes para la toma de decisiones
estratgicas.

En una palabra:
Qu es Business Intelligence?
Anlisis
Business Intelligence habilita el acceso, el
anlisis y la posibilidad de compartir
informacin
Qu hace Business
Intelligence?
INFORMACIN
CONOCIMIENTO
VENTAJA
COMPETITIVA
Qu se puede hacer con el BI?
Generar reportes globales o por secciones
Crear una base de datos de clientes
Crear escenarios con respecto a una decisin
Hacer pronsticos de ventas y devoluciones
Compartir informacin entre departamentos
Anlisis multidimensionales
Generar y procesar datos
Cambiar la estructura de toma de decisiones
Mejorar el servicio al cliente
Inteligencia de Negocios
Dnde est la sabidura?
*Perdida en el conocimiento!
Dnde est el conocimiento?
*Perdido en la informacin!
Dnde est la informacin?
*Perdida en los Datos!
Adapted from T.S.Eliot
BI -- Ayudando a las personas a tomar mejores
deciciones
Consolidando data desde mltiples aplicaciones
Reportes simples, integracn de datos compleja.
El valor de la empresa no puede estar sobre-estimado
Pronstico de tendencias, gastos, inventario, e ingresos
Monitoreo del rendimiento del negocio (Business performance
monitoring-BPM)
Indicadores de rendimiento claves.
Definicin del perfil del consumidor: se pronostica el
comportamiento del comprador
Prediccin del inventario requerido a travs de la cadena de
abastecimiento
Anlisis de las probabilidades de riesgo
Deteccin de fraude
Los Problemas del Negocio que Resuelve BI
Bancos &
Aseguradoras
Retail Industrial
Public
Telco
Por qu los
clientes nos dejan
Qu clientes son
provechosos
Qu ofertas se
pueden hacer para
conservar a los
clientes
Cul es el valor
del cliente en el
tiempo
Qu polticas son
fraudulentas
Cmo podemos
encontrar nuevos
clientes
Excesivo
inventario o
muy poco
inventario
Abastecimiento
pobre
Carencia de
poder de precio
Programas de
lealtad
inefectivos
Inhabilidad
para rastrear y
medir los ratios
de respuesta a
las
promociones
Cul fue el
pronstico de
inventario vs
los resultados
actuales
Qu
proveedores
son confiables
en calidad,
entrega y
facturacin
Cunto
exceso de
inventario hay
y por qu
Cmos
podemos
mejorar el
proceso de
compras
Presupuesto y
pronsticos no
consolidados
Respuesta
pobre a las
demandas de
la legislatura
Quines son
los
contribuyentes
no obedientes
Qu pagos
del programa
socal son
fraudulentos
Qu debemos
planear para
servicios de
emergencia
Cmo podemos
controlar en
movimiento de la
clientes y
mantenerlos
Cmo podemos
parar la salida de
ingresos, ej:
prdida de
facturas por
nombres y
direcciones
incorrectas
Qu ofertas se
pueden hacer
para amarrar a
los clientes y
asegurar un
beneficio
NUEVOS
ENTRANTES
COMPETIDORES
DEL SECTOR
PROVEEDORES COMPRADORES
SUSTITUTOS
Amenazas de
nuevos entrantes
Poder de
negociacin de los
suministradores
Amenaza de
sustitutos
Poder de
negociacin de los
compradores
Fuerzas Competitivas



























Entradas
S
u
P
P
L
I
E
R
R
E
Q
U
I
S
I
T
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L
I
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N
T
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S
S
A
T
I
S
F
A
C
C
I

N
Salidas
Enterprise Resource
Planning (ERP)
Que es un ERP?
Es la unificacin de los procesos del negocio
a travs de las aplicaciones de la empresa
y la data centralizada

La solucin al sndrome Islas de informacin

Objetivo:
Integrar todas las reas de un negocio:
planificacin, manufactura, ventas, recursos
humanos, finanzas para ser administrados
empresarialmente.
Tipos de Modelos de Informacin
Datos redundantes,
manejo de muchas
tablas.
Inconsistentes modelos
de datos. en las
aplicaciones.
Variedad de
herramientas.
Dificultad en el
Mantenimiento.
Una sola Base datos
para todas las
aplicaciones.
Actualizacin
simultaneas, tiempo
real
Muchos mdulos
complejos de Software
Interface comn
Un conjunto de
herramientas

Sistema Modular.
Interface comn.
Un conjunto de
herramientas.
Baja redundancia de
datos.
Implementacin en
Fases
vs.
UNIFICADAS
INTERFASES
DEBILES
vs.
INTEGRADAS
Que caractersticas & beneficios
importantes entregan los ERPs?
Q Aplicaciones Integradas usando una simple base datos

Q Funcionalidad Robusta disponibilidad en numerosas reas de aplicacin

Q Soporte del Vendor Paquetes de aplicacin de software con regular
upgrades / releases

Q Una Tecnologa estndar (plataforma, base datos, lenguaje)

Q Consistencia screens, caracterstica, look and feel, etc

Q Multi capacidades - Lenguaje, Moneda

Q Funcionalidad Avanzada / Partnerships (APS, CRM, e-business, etc.)
Cuales son los Drivers Claves en
la Implementacin de un ERP?
Barreras para el Cambio: Cambio en la demanda de los clientes,
reportes de regulaciones del gobierno, expansin internacional (multi-
moneda/ lenguaje) o significante crecimiento orgnico de la empresa.

Desafos Operacionales: Alto niveles de inventario, trabajo manual,
inflexibles reportes, limitada integracin proveedores/clientes, etc.

Desafos Operacionales de Legacy System: Demoras frecuentes,
mltiples interfaces, limitaciones soporte/up-grades por parte del
Vendor, inmanejable aplicaciones del cliente, varias de tipo manual e
islas en las operaciones
legacy systems constituyen una fuente valiosa de conocimiento del sistema a
partir de los cuales, y una vez analizados, se puede decidir el camino a tomar
para actualizar el sistema: reingeniera, abandono o una solucin hbrida.

El negocio requiere de aplicaciones avanzadas: e-procurement, CRM,
warehousing, business intelligence/Data Warehouse

Capacidad de los Vendedores
Capacidades Globales:
Multi-moneda, Multilenguaje
Complejidad en la
Implementacin
Funcionalidad vertical y
horizontal
Capacidad e Infraestructura
Opciones para apoyo para
grandes bases de usuarios
Multiples sites de soporte
(centralizado vs.
descentralizado)
Menos
Mas

Conceptos Claves de ERPs
Repositorio de Datos Integrado
nico almacenamiento de informacin de
toda la empresa
Ejemplo: Una Maestra nica de Clientes
Beneficios
Eliminacin de data duplicada y redundante
Reduccin de esfuerzos de mantenimiento
Reduccin oportunidades por inconsistencias
Reduccin de mayor requerimiento de
almacenamiento
Conceptos Claves de ERP
Procesos Comunes
Funciones idnticas a travs de la
organizacin
Procesos estandarizados para tareas
comunes
Ejem. Chequear lnea crdito, Adicionar cliente
nuevo, aceptar ordenes de trabajo.
Procesos Integrados
Apoyo a los procesos a travs de funciones
cruzadas
Procesos que se miden por un espacio o mas
departamentos o funciones
Ejem. La adicin de un nuevo cliente afecta:
Ventas > Crditos > Contabilidad
La venta de un producto afecta:
Ventas> Inventarios> Embarque> Crditos >
Contabilidad

Sistema Bsico de un ERP
Objetivos ERP:
Optimizacin de los procesos
empresariales
Acceso a la informacin confiable, precisa
y oportuna
Alto nivel de integracin de datos
Posibilidad de compartir informacin entre
todos los componentes de la organizacin
Eliminacin de datos y operaciones
innecesarias
Reduccin de tiempos y de costos de los
procesos
Adaptndonos para el Cambio
Los ejecutivos del mas alto nivel deben
concientizar a toda la institucin a
adaptarse a los cambios organizacionales
que ocurren cuando se implementa un
ERP.

Mejor comunicacin dentro de la
empresa
SPO
SIA / SSD
SSE
Nivel Directivo
Nivel Gerencial
Nivel Operativo
Sistemas de
Soporte
Gerencial
SSG
Sistema de
Informacin para la
Administracin
SIA
Sistema de
Trabajo del
Conocimiento
STC
Sistema de
Automatizacin
en la Oficina
SAO
Sistema de
Procesamient
o de
Operaciones
SPO
Directores o
Administradores
de Nivel Superior
Gerentes o
administradores
medios
Trabajadores del
Conocimiento e
Informacin
Gerentes
Operativos
Sistemas para el
Soporte de
Decisiones
SSD
SISTEMAS DE NIVEL ESTRATEGICO
Pronstico de
Ventas a
cinco aos.
Plan de
Operacione
s a cinco
aos.
Pronsticos
Presupuest
o a cinco
aos.
Planeacin
de
Utilidades.
Planeacin
de Mano
de Obra.
SISTEMAS DE NIVEL ADMINISTRATIVO
Administracin
de Ventas
Control de
Inventarios
Presupuesto
Anual
Anlisis de
Inversin de
Capital
Anlisis de
Reasignacin
Anlisis por
Territorio de
Ventas
Diagramacin
de la
Produccin
Anlisis de
Costos
Anlisis de
Precio/utilidades
Anlisis de
costos de
contratos
SISTEMAS A NIVEL DE CONOCIMIENTO
Ingeniera de
estaciones de trabajo.
Estaciones de
trabajo para grficas.
Estaciones de
trabajo
para
administracin.
Procesamiento de la palabra. Almacenamiento de
imgenes
Agendas
electrnicas
SISTEMAS A NIVEL OPERATIVO
Facturacin Control de Equipos Controles Auditoria Planillas
Seguimiento de
pedidos
Procesamiento de
pedidos


Programacin de Planta
Control de Movimientos
de Materiales


Cuentas por pagar
Cuentas por cobrar
Inventarios Permanentes
Bancos

Entero de impuestos
Administracin del
efectivo

Capacitacin y desarrollo
Registro de datos de
empleados


VENTAS PRODUCCIN FINANZAS CONTABILIDAD SUELDOS Y
SALARIOS
OIM

MAQUINARIAS

MANO DE
OBRA




MTODOS

MATERIAS
PRIMAS



MERCADO

MONEDA
OIM


ESTRUCTURA




ESTRATEGIA

SISTEMAS

HABILIDAD
SKILL


PERSONAL
STAFF


ESTILO
STYLE

VALORES
COMPARTIDOS
SHARED
VALUE
Adaptndonos para el ERP
Productividad
Tiempo
Adaptndonos para un ERP
Go-live
Productividad
?
Implementacin ERP Shock
Beneficios
Periodo preparacin
ERP Procesos / Datos Integrados
General Ledger
Accounts Receivable
Sales Order
Processing
Customer
Relationship
Management
Purchasing
Payroll
Job Costing
Inventory Management
Accounts Payable
Foreign Trade
Fixed Assets
E-Commerce
Distribution Planning
Manufacturing
ERP System
nica Base Datos
Procesos Comunes
Apoyo Funcional Cruzado
Como debemos conocer tambin a los ERPs?
Requisicin Cotizacin

O/C
Recepcin
Verificacin
Facturas
Pagos
Programacin
Produccin
Administracin
O/P
Inventario
M.P.
Inventario
P.T.
Planeamiento
Produccin
Administr.
Inventarios
Distribucin Cobranzas
Administr.
O/C
Desarrollo
de Sistemas
Soporte
Tcnico
Redes &
Telecomunicaciones
C

L

I

E

N

T

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S

P

R

O

V

E

E

D

O

R

E

S

FINANZAS RR.HH.
VENTAS Y DISTRIBUCIN
PLANEAM. DE PRODUCCIN
ABASTECIMIENTO
TECNOLOGA DE INFORMACIN
Contabilidad Costos Planillas
Sistemas creados para integrar procesos de negocios a travs de toda
la cadena de valor, desde el proveedor hasta el cliente,
dentro de una red virtual de comunicacin de informacin
El ERP como Modelo de Competencia Central
Soporte
Procesos
de Negocios
Soporte
a los
Usuarios
Habilitando
Procesos
Negocios
Aplicaciones
de Desarrollo
e integracin
Soporte
a la
infraestructura
Aplicacin
Arquitectura/
Operaciones
Aplicaciones Competencia Central SI
Unidad
Negocios
SI
Basado
Super-usuario
Primer nivel
entrenamiento
PC
Network
Todas las
Aplicaciones
del negocio
Soporte a los
procesos
Aplicaciones
de Config.
Knowledge
Management
Meta y
Master Data
App. Vendor
Enlaces para
los negocios

Aplicaciones
de desarrollo
Aplicaciones
de integracin
y Middleware
Desarrollo de
BI y DW e
integracin
Integracin
de Partner de
negocios
Gerencia de
recursos
arquitectura
Adm. De
base datos.
Back-up y
Recovery
Seguridad
Entornos
Parches

Hardware
almacenamiento
Recuperacin
de desastres

Desafos Importantes : Ciclo de Vida del
ERP
3 Gerenciar los uograde y el costos que esto implica
3 Controlando el costo del ciclo de vida del proyecto ERP y
midiendo los detalles en las unidades de negocio y las
diferentes instancias
3 Retener a los expertos del ERP
Costo
3 Mantener o ganar ventaja competitiva
3 Reaccionar rpidamente a las nuevas demandas por
mejoras del ERP, ejemplo, nuevos procesos, informacin,
etc.
3 Medicin y mejoramiento de beneficios del negocio: ROI,
Tiempo de respuesta a los cambios del entorno.
Valor
3 Mantener performance, la disponibilidad y la continuidad
3 Administrar complejas infraestructuras
3 Trato directo con el Vendor o incertidumbre del producto
3 El cambio de la arquitectura forzada por los Upgrade
Riesgo
Beneficios para la Empresa
Soluciones globales
Escalabilidad y flexibilidad de aplicacin
Facilidad y rapidez en la implantacin
Costo bajo de operacin
Incrementa la eficiencia en la gestin del mercado y
del producto:
Incrementa los ingresos por ventas y reduce los
costos de ventas
Permite un mejor conocimiento del mercado y del
producto
Mejora el clculo de precios
Acelera los tiempos de despacho
Permite una mejor atencin a los requerimientos de
los clientes
Optimiza la produccin y la distribucin
Sistema Bsico de un ERP
Produccin

Poseen una estructura MODULAR
Favorece la integracin
POR ETAPAS
Todos los mdulos comparten una
Base de datos
BD favorece la :
Coherencia
Integracin de datos

Distribucin
Finanzas
Manteni-
miento
Recursos
Humanos
Base
Datos
ERP

SAP Datasul
Oracle Baan
J.D.Edwards Microsiga
Peoplesoft Logocenter



ERP












Ejemplo de ERP en Saga Falabella
Fig.1 Pantalla de bienvenida al usuario luego de identificarse en el
sistema. Para ingresar a sta, los clientes internos de la
organizacin debern tener acceso al intranet, que es donde se
encuentra el sistema Oracle. El usuario de este ejemplo es la
autorizada a emitir rdenes de compras.
Ejemplo de ERP en Saga Falabella
Fig.2 En este ejemplo, el usuario tiene el perfil/privilegio de
hacer consultas y modificaciones. En este caso se emitir
una Orden de Compra a solicitud de un cliente interno (que
puede ser cualquier en toda la organizacin, autorizado de
solicitar algn producto o servicio).
Ejemplo de ERP en Saga Falabella
Fig.3 Solicita el sistema Oracle para poder emitir el correspondiente
documento, evitndose dejar algn detalle al respecto que cause alguna
demora posterior. La persona que solicita a la Gerencia de Operaciones la
emisin de la Orden de Compra deber usar un pre-formato en Excel
para facilitar el ingreso de los datos y reducir algn tipo de error al emitir
la Orden de Compra por parte del usuario.
Ejemplo de ERP en Saga Falabella
Fig.4 Se pueden visualizar todas las rdenes giradas, en
pendientes, por autorizar, autorizadas o si se tiene algn
problema en la columna de Estado de la Orden de Compra.
Ejemplo de ERP en Saga Falabella
Fig.5 Finalmente se puede imprimir la Orden de Compra para
el archivo en un file o expediente, o apertura de expediente de
los requerimientos, o adjuntrsele a otro que sea de un
expediente mayor. Esta impresin establece que la Orden de
Compra est emitida finalmente.
S A P
ERP (Enterprise Resource Planning)
La Planeacin de Recursos Empresariales
(Enterprise Resource Planning, ERP) es una
forma de utilizar la informacin a travs de
la organizacin de forma ms proactiva -en
reas claves- como fabricacin, compras,
administracin de inventario y cadena de
suministros, control financiero,
administracin de recursos humanos,
logstica y distribucin, ventas, mercadeo y
administracin de relaciones con clientes.

El Sistema SAP
R/3 consta, en
la vista
modular, de
reas
empresariales
homogneas,
que soportan
las
operaciones
empresariales
de una
empresa y
trabajan
integradas en
tiempo real.

S A P
Gestin financiera (FI)
Libros: Mayor, Auxiliares, Ledgers Especiales, etc.
Controlling (CO)
Gastos generales, costes de producto, cuenta de
resultados, centros de beneficio, etc.
Tesorera (TR)
Control de fondos, gestin presupuestaria, etc
Sistema de proyectos (PS)
Grafos, contabilidad de costes de proyecto, etc.

S A P
Gestin de personal (HR)
Gestin de personal, clculo de la nmina,
contratacin de personal, etc.
Mantenimiento (PM)
Planificacin de tareas, planificacin de
mantenimiento, etc.
Gestin de calidad (QM)
Planificacin de calidad, inspeccin de calidad,
certificado de, aviso de calidad, etc.

S A P
Planificacin de producto (PP)
Fabricacin sobre pedido, fabricacin en
serie, Kanban, etc.
Gestin de material (MM)
Gestin de stocks, compras, verificacin de
facturas, etc.
Comercial(SD)
Ventas, expedicin, facturacin, etc.
Workflow (WF), Soluciones sectoriales (IS):
Contienen funciones que se pueden aplicar
en todos los mdulos
ERP Enterprise Resource Planning
CRM Customer Relationship Management
La versin SAP R/3 se
desarrollo en 1989. Desde
entonces hasta ahora, no
ha dejado de evolucionar.
Las principales diferencias
tcnicas respecto a las
versin anterior, SAP R/2,
son:

Arquitectura
cliente/servidor

Entorno grfico

Puede desarrollarse sobre
diferentes tipos de
plataformas informticas y
sistemas de bases de datos
El sistema SAP est
compuesto de una serie de
mdulos funcionales que
responden de forma
completa a los procesos
operativos de las
compaas. Un resumen de
mdulos de SAP R/3 son:

FI (Gestin de Finanzas)
CO (Control de Gestin)
PS (Gestin de proyectos)
MM (Gestin de Materiales)
RE (Gestin de bienes
Inmuebles)
AM (Gestin de Activos fijos)
SL (Gestin de Promociones)
SAP R/3
CA-Cross Application.
(Aplicacin Cruzada)
CA-BPT Business Process Technolog
(Tecnologa de Procesos de
Negocios)
CA-DM Document Managament
(Administracin de documento)
CA-CL Classification (Clasificacin)
CA-CAD Integration (Integracin)

FI-Finantial Accounting.
(Contabilidad financiera)
FI-GL General Ledger
(Libro mayor)
FI-AR Accounts Receivable
(Cuentas por cobrar)
FI-AP Accounts Payable
(Cuantas por pagar)
FI-LC Legal Consolidation
(Consolidacin legal)
FI-SL Special Purpose Ledger
(Libro mayor especial)
CO-Controlling. (Control)
CO-OM Overhead Cost Controlling
(Control de Gastos Generales)
CO-PC Product Cost Controlling
(Control de Costos de Productos)
CO-ABC Activity-Based Costing
(Costos en Funcin de la
Actividad)
CO-PA Sales and Profitability
Analysis (Ventas y Anlisis de
Rentabilidad)
CO-PRO Project Control
(Control de Proyectos)

IM-Capital Investment
Managament. (Administracin de
Inversin de Capital)
IM-FA Tangible Fixed Assets
(Activos Fijos Tangibles)
IM-FI Finantial Investments
(Inversiones Financieras)
SAP R/3
EC-Enterprise Controlling.
(Control de Empresa)

EC-EIS Executive Information
System (Sistema Informacin
Alta Direccin)

EC-BP Business Planning
(Planificacin
Empresarial)

EC-MC Managament
Consolidation (Consolidacin
de la administracin)

EC-PCA Profit Center
Accounting (Contabilidad
Centros de Beneficio)
TR-Treasury.
(Tesoreria)

TR-TM Treasury
Managament
(Administracin de
Tesoreria)

TR-FM Fundus
Managament
(Administracin de los
Fondos)

TR-CM Cash
Managament
(Administracin de
Efectivo)
SAP R/3
PS-Project System.
(Sistema de Proyectos)

PS-BD Basic Data
(Datos Bsicos)

PS-OS Operational Structures
(Estructuras operacionales)

PS-PLN Project Planning
(Planificacin de proyectos)

PS-APP Approval (Aprobacin)

PS-EXE Project Execution /
Integration (Ejecucin /
Integracin de Proyectos)

PS-IS Information System
(Sistema de informacin)
LO-Logistics General.
Logstica General

LO-LIS Logistic Information
System (Sistema de
informacin logstica)

LO-MD Master Data
(Datos maestros)

LO-PR Forecast
(Previsiones)

LO-VC Variant
Configuration (Variante de
configuracin)

LO-ECH Engineering
Change Managament
(Administracin de
cambios de ingeniera)
SAP R/3
HR-Human Resources.
(Recursos Humanos)
HR-PD Personal Planning and
Development (Planificacin y
Desarrollo Personal)
- PD-OM Organizatinal
Managament (Administracin
Organizacional)
- PD-SCM Seminar and
Convention Mangament
(Administracin de Seminarios y
Convenciones)
- PD-PD Personnel Development
(Desarrollo de Personal)
- PD-WFP Workforce Planning
(Planificacin Personal)
- PD-RPL Room Reservations
Planning (Planificacin de
Reservas de Salarios)
HR-PA Personnel
Administration
(Administracin de Personal)
- PA-EMP Employee
Managament
(Administracin de Personal)
- PA-BEN Benefits (Beneficios)
- PA-COM Compesation
Administration
(Administracin de
Compensaciones)
- PA-APP Applicant
Managament
(Administracin candidatos)
- PA-TIM Time Managament
(Administracin de Tiempos)
- PA-INW Incentive Wages
(Incentivos Salariales)
- PA-TRV Travel Expenses
(Gastos de Viaje)
- PA-PAY Payroll (Nmina)

SAP R/3
MM-Material Managament.
(Administracin de Materiales)
MM-MRP Material
Requirements Planning
(Planificacin de Requisitos de
Material)
MM-PUR Purchasing
(Compras)
MM-IM Inventory
Managament (Administracin
de Inventarios)
MM-WM Warehouse
Managament (Administracin
de Almacn)
MM-IV Invoide Verification
(Comprobacin de Facturas)
MM-IS Information System
(Sistema de Informacin)
MM-EDI Electronic Data
Interchange (Intercambio
Electrnico de Datos)
PM-Plant Maintenance.
Mantenimiento de planta
PM-EQM Equipment and
Technical Objects (Objetos
Tcnicos y de Equipo)
PM-PRM Preventive
Maintenance (Mantenimiento
Preventivo)
PM-WOC Maintenance Order
Managament (Administracin
de Ordenes de Mantenimiento)
PM-PRO Maintenance Projects
(Proyectos de Mantenimiento)
PM-SMA Service Managament
(Administracin de Servicios)
PM-IS Plant Mantenance
Information System (Sistema de
Informacin de Mantenimiento
de Planta)
SAP R/3
PP-Production Planning.
(Planificacin de produccin)
PP-BD Basic Data (Datos Bsicos)
PP-SOP Sales and Operations Planning
(Planificacin de Ventas y Operaciones)
PP-MP Master Planning (Planificacin Maestra)
PP-CRP Capacity Requirements Planning
(Planificacin de los Requisitos de
Capacidad)
PP-MRP Materials Requirements Planning
(Panificacin de los Requisitos de Material)
PP-SFC Poduction Orders (rdenes de
produccin)
PP-PC Product Costing (CO-PC Product Cost
Accounting)
PP-KAB Kanban / Just-In-Time Production
(Kanban (Produccin segn Demanda)
PP-REM Repetitive Manufacturing
(Fabricacin Reiterativa)
PP-ATO Assembly Orders (Montaje de
ordenes)
PP-PI Production Planning for Process Industries
(Planificacin de la industria de proceso)
PP-PCD Plant Data Collection
(Recogido de datos de planta)
PP-IS Information System (Sistema de
informacin)
PM-Plant Maintenance.
Mantenimiento de planta
PM-EQM Equipment and
Technical Objects
(Objetos Tcnicos y de
Equipo)
PM-PRM Preventive
Maintenance
(Mantenimiento Preventivo)
PM-WOC Maintenance
Order Managament
(Administracin de
Ordenes de
Mantenimiento)
PM-PRO Maintenance
Projects (Proyectos de
Mantenimiento)
PM-SMA Service
Managament
(Administracin de
Servicios)
PM-IS Plant Mantenance
Information System
(Sistema de Informacin de
Mantenimiento de Planta)
SAP R/3
QM-Quality Managament.
Administracin de la calidad

QM-PT Planning Tools (Herramientas de
Planificacin)

QM-IM Inspection Processing (Proceso de
Inspeccin)

QM-QC Quality Control (Control de Calidad)

QM-CA Quality Certificates (Certificados de
Calidad)

QM-QN Quality Notifications (Notificaciones de
calidad)
SAP R/3
QM-Quality Managament.
Administracin de la calidad
QM-PT Planning Tools
(Herramientas de
planificacin)

QM-IM Inspection Processing
(Proceso de inspeccin)

QM-QC Quality Control
(Control de calidad)

QM-CA Quality Certificates
(Certificados de calidad)

QM-QN Quality Notifications
(Notificaciones de calidad)
SD-Sales and Distribution.
Ventas y Distribucin
SD-MD Master Data
(Datos Maestros)
SD-BF Basic Fuctions
(Funciones Bsicas)
SD-SLS Sales (Ventas)
SD-SHP Shipping (Envo)
SD-BIL Billing (Facturacin)
SD-CAS Sales Support
(Soporte de Ventas)
SD-IS Information System
(Sistema de Informacin)
SD-EDI Electronic Data
Interchange (Intercambio
Electrnico de Datos)
SAP R/3
INT-International
Development. Desarrollo
Internacional
IN-APA Asian and Pacific
Area (Asia y rea del
Pacfico)
IN-EUR Europe (Europa)
IN-NAM North America
(Norteamrica)
IN-SAM South America
(Sudamrica)
IN-AFM Africa / Middle
East (frica / Oriente
Medio)
IS-Industry Solutions.
Soluciones
Sectoriales
IS-PS Public Sector
(Sector Publico)
IS-H Hospitals
(Hospitales)
IS-B Banks (Banca)
IS-IS Real State
Managament
(Administracin
Inmobiliaria)
Problema: Cmo acaparamos los distintos sectores que
existen?

Necesidad de acaparar distintos sectores


Solucin
ERP


MRP y MRPII :
son
Controladores de
brazos y piernas




ERP : integra
rganos,
y msculos.
Los coordina.



En un solo sistema de informacin
integra y controla:
- Contabilidad - Finanzas
- Ventas - Logstica
- Recursos Humanos -
Mantenimiento ..
Evolucin de los sistemas ERP
Historia de los MRPs

Customer
Relationship
Management
-CRM-

Una de las caracteristicas de la
competencia del libre mercado es que el
cliente...
Decide quin gana y quin pierde.
Y, en ltima instancia , el ganador es el
cliente
Donald J. Carty , director general de AMR/American Airlines (1999)
Una estrategia comercial cuyos resultados
perfeccionan la rentabilidad de las
operaciones, organizando informacin para
segmentar, atender y disear procesos
centrados en el cliente.
Las tecnologas de CRM deben permitir a la
direccin conocer a los mayores clientes,
aumentando, interacciones eficaces, e
integrando a lo largo de los procesos, la
satisfaccin del cliente. GartnerGroup
Qu es CRM?

Es la Combinacin de Acciones Estratgicas orientadas a
fortalecer las relaciones con los Clientes
Todo soportado en la Tecnologa de la Informacin
Otro Concepto: CRM, es un proceso integrado de marketing,
ventas y servicios dentro de una organizacin orientado a
gestionar el Principal ACTIVO de la Empresa: La Informacin de
sus Clientes; con el fin de Retenerlos y Rentabilizarlos
La Tecnologa hace posible este Objetivo, colaborando en mejorar
los Procesos Comerciales de Ventas y Servicios al Cliente.
Qu es CRM?..................
INTERNET


CRM no es slo una herramienta de
Software o el simple uso de Internet,
el Call Center o el e-mail para
comunicarse con los Clientes.
Estos son medios tecnolgicos y
Canales de Contacto con los
clientes, que hacen posible las
Relaciones Duraderas con los
Clientes de la Empresa.
Qu es CRM?..................
Alinear y reinventar los procesos de
negocios relacionados con los
Clientes

Requiere decisiones en las polticas
que afectan a la organizacin entera
Abre las puertas de la empresa al
autoservicio y auto-venta del cliente

Qu plantea una Estrategia
CRM?
Obtener y Proporcionar Informacin
completa de cada cliente

Busca Conocer todo sobre los
clientes de manera personalizada
(De acuerdo a estrategias de
Marketing 1 to 1)
APRENDER todo Sobre los
Clientes
Qu plantea una Estrategia
CRM?
CRM exige todos los aspectos de la
interaccin que una compaa tiene con su
cliente, a si sea ventas o servicio
relacionado.


La automatizacin ha cambiado la manera
en que las compaas se estn acercando
a sus estrategias de CRM porque tambin
ha cambiado el comportamiento de
compra del consumidor.

Ejemplos de herramientas de CRM:

Notification, Campaign
Development ,Content
Management etc.
Hand Off
to
Channels
Behavioural Modelling,
Simulation and Testing
Business
Rules
Data
Warehouse
Customer
Analysis
CRM
Data
Mart
El Ciclo del CRM
Channel
Feedback
Operational Customer
Relationship Management
1.Identificar
Recolectar
2. Diferenciar -Analizar
3. Interactuar
Registrar
4. Personalizar
1. Identificar y Recolectar
No es posible establecer una relacin con alguien
que no podemos identificar. Es crtico conocer a
los clientes individualmente, con el mayor nmero
de detalles posible y ser capaz de reconocerlos en
todos los puntos de contacto, todas las formas de
mensaje, en todos los locales.

Es importante partir de un anlisis de la cadena de
valor de los procesos centrados en los clientes,
que consideren sus expectativas y los requisitos
de las promesas de servicio


2. Diferenciar
Los clientes pueden ser diferenciados de dos
maneras:

Por el nivel de valor para su empresa:
Se deben establecer criterios de valor o
modelos de rentabilidad.

Por las necesidades de los productos o
servicios:
Se requiere de un anlisis de la mejor atencin
al cumplimiento de la promesa de servicio y
las expectativas del mismo.
3. Interactuar - Registrar
Usted tiene que mejorar la eficiencia y la eficacia de
sus
interacciones con sus clientes. Es decir, no slo
buscar la forma mas econmica haciendo bien las
cosas, sino tambin de la manera ms adecuada.
El registro de todos los eventos relacionados con el
trato del cliente es data a ser transformada en
informacin.
El uso de herramientas de software para la
impresin de reportes no basta, se requiere de un
adecuado anlisis de variables y resultados que
generen iniciativas para mejorar indicadores de
nivel de servicio.
La gestin de los clientes, se fundamenta en un
continuo aprendizaje por conocer ms de los
intereses del cliente.
El aprendizaje se fundamenta en un clima laboral
de servicio y
Saber escuchar a otros.
La personalizacin de nuestros servicios o
productos no pasa por cuidar el sistema de
CRM, sino por la generacin de un espiral
ascendente en el nivel de atencin y control de
indicadores de servicio.
4. Personalizar
Porqu personalizar
la relacin
con el cliente...?
Globalizacin:
Relaciones ms estrechas entre clientes y proveedores
Tecnologa:
Fcil acceso a la oferta y bsqueda
de soluciones y productos
Ej: Portales de compra, etc.
Sociedad Consumista
Incremento de la necesidad de compra
Cultura
Necesidad de revalorar a la persona
Indicadores CRM
Incremento de ganancias por ventas .
Incremento en las tasas de ganancias.
Incremento en los mrgenes Mejorar los
niveles de satisfaccin del cliente
Reduccin general de costos
administrativos de ventas y
mercadotecnia .
Durante los 3 primeros aos del proyecto :
Tipos de CRM:
CRM ANALITICO
CRM OPERACIONAL
CRM COLABORADOR


CRM COLABORADOR:
Engloba todos los puntos de contacto con el
cliente donde ocurre la interaccin entre l y
la empresa. Los canales de contacto deben
estar preparados para permitir esa
interaccin y garantizar el flujo de los datos
resultantes de ella.


CRM ANALITICO:
Es determinar cules son aquellos clientes,
que deben ser tratados en forma
personalizada y cules son los clientes que
deben tener prioridad para la empresa,
segn la categorizacin que se haga de
ellos.


CRM OPERACIONAL:
Es el sistema como automatizacin de la
fuerza de ventas, centros de atencin a los
clientes (call- centers), sitios de comercio
electrnico y sistemas automatizados de
pedidos.
Q4
Perodo
Q1 Q2 Q3
Productos
Video
Comp. Entertain.
Hardware
Toys
Office Supplies
Ubicacin
Local A
Local B
Local C
Sales VENTAS
CRM ANALITICO
<Solutions Publisher screenshot>
CRM
OPERACIONAL
CALL CENTERS
Descripcin

Es un medio de interaccin que se utiliza como
herramienta SAC
(Servicio de Atencin al Cliente) pero tambin se puede
utilizar
Como herramienta que genera data para alimentar un
sistema CRM.

Los Call-Centers generan estadsticas e indicadores
pero hoy en da
la convergencia de voz y data en los medios de
transmisin, hacen
de estas herramientas una oportunidad para generar
valor agregado.
Caso: Telefona IP.
Main
office
Mobile
workers
Business
partners
?
Home
offices
Regional
office
Private line network
Remote
office
Very
remote
office
?
?
1000s of remote
workers
Internet/IP
VPN
Automatizar la
Fuerza de Ventas
Todos los Canales de Atencin deben ser un
punto activo de ofertas comerciales y recepcin
de Informacin
Canales de Contacto Personal
Fuerza de Ventas (Accin de Campo)
Ejecutivos y Ventanillas (Atencin en Oficinas)
Contact Center
Canales de Auto Servicio
Internet
Mailing
Cajeros Automticos, Kioskos de Informacin

Componentes Clave de la
Estructura CRM
Los Aplicativos CRM, slo son una parte de
los Sistemas de la Organizacin

La Integracin no slo es con los Aplicativos ERP y SCM.
Debe Integrarse tambin a:
- Aplicativos Legacy (Core Transaccionales)
- Aplicativos de funcionalidades propias de la Empresa
(Calificacin de Productos, Creacin de Productos, Digitalizacin
de Imgenes, Datawarehouse, etc.)
Integracin de la Solucin CRM
Integracin de la Solucin CRM
Los Aplicativos CRM, slo son una parte de
los Sistemas de la Organizacin

La Integracin no slo es con los Aplicativos ERP y SCM.
Debe Integrarse tambin a:
- Aplicativos Legacy (Core Transaccionales)
- Aplicativos de funcionalidades propias de la Empresa
(Calificacin de Productos, Creacin de Productos, Digitalizacin
de Imgenes, Datawarehouse, etc.)

Supply Chain
Management
-SCM-

Concepto Scm
Una Cadena de Suministro:
Se refiere a la forma en que los
materiales fluyen a travs de diferentes
organizaciones, empezando desde las
materias primas y culminando con los
productos terminados que se entregan
al consumidor final. .
Concepto Scm
La Administracin de la Cadena de
Suministro:
Se refiere a todas las funciones gerenciales y
de administracin relacionadas con el flujo de
materiales desde los proveedores directos de
la empresa hasta sus clientes directos,
incluyendo compras, almacenamiento,
inspeccin, produccin, manejo de
materiales, embarques y distribucin.

SCM y Logstica

incluye aspectos intangibles tales como las
relaciones adems cruza las fronteras
organizacionales para enlazar sus operaciones
internas como parte de este sistema.
La Logstica tiene una orientacin al interior de la
organizacin, y SCM es interorganizacional.
Ventajas De Una Adecuada
Gestin De La Cadena.
Mayor eficacia en las negociaciones.
Mayor control en la gestin con proveedores.
Reduccin de costes.
Disminucin del tiempo de aprovisionamiento.
Mejoras en la gestin de inventarios.
Pasos Para Implementar
SCM En Una Organizacin.
1. CONCEPTO:
a. Evaluar oportunidades SCM.
Competitividad de organizacin.
Preferencias de los consumidores.
Fortalezas de la marcas y lneas de producto.
Impacto en la produccin y logstica de las
operaciones.
Riesgos y recompensas.
Pasos Para Implementar SCM
En Una Organizacin.
b. Desarrollar una visin SCM.
Desarrollo de fuentes de abastecimiento.
Desarrollo de flujo de demanda.
Requisito de servicio al cliente.
Integracin de la cadena de
abastecimiento.
Pasos Para Implementar
SCM En Una Organizacin.
2. CONVERSIN:
A.Desarrolla una Estrategia SCM.
Diferenciacin en productos, canales y clientes.
Segmentar clientes por necesidad de servicio.
Adecuar red logstica.
Organizar unidades por procesos.
Outsourcing en el proceso de la cadena.
Desarrollar tecnologa.
Gua para crear y terminar alianzas.
Desarrollar indicadores.
Pasos Para Implementar SCM
En Una Organizacin.
B. Crear organizacin optima para SCM.
Aplanar estructura, emponderar al
personal.
Gestin por procesos y no departamentos.
Nuevos canales de comunicacin.
Entrenamiento.

Pasos Para Implementar
SCM En Una Organizacin.
C. Crear Informacin y Comunicacin de SCM.
Ejecucin electrnica de transacciones. O/C y
facturas, avisos, Fletes, pagos, etc.
Compartir informacin electrnicamente.
Accesos a los pronsticos, situacin de ordenes,
inventarios, diseos de producto, promociones, etc.
Colaboracin en el diseo de producto y pronstico
de la demanda.
Pasos Para Implementar SCM
En Una Organizacin.
3. EJECUCIN SCM.
Designar responsable de SCM.
Reingeniera de procesos.
Indicadores de desempeo.
Entrenamiento de personal.
Difusin.
Sistema para seguimiento de beneficios.
Importante
Cualquier Organizacin depende en mayor o
menor grado de los materiales y de los servicios
suministrados por otras organizaciones.
Ninguna Organizacin es autosuficiente, por lo
tanto el aprovisionamiento y distribucion
consituyen una actividad de vital importancia para
el desarrollo eficiente de sus actividades y de las
funciones comunes bsicas de cualquier
organizacin.
Importante
Compartir informacin es un elemento clave
para una adecuada gestin de la Supply Chain.
Hay que estar dispuestos a compartir toda la
informacin que sea importante para la toma de
decisiones.
La adopcin de nuevas tecnologas en la
gestin de la supply chain, ha demostrado
aportar ideas, generando con rapidez nuevas
oportunidades de negocios.
Hacia donde nos
dirigimos...
Periodo Concepcin de la Sistemas de
informacin Informacin
50-60

60-70

70-80

85-
2000


Sistemas de
Contabilidad

Sistemas de Inf.
para Adm. (SIA)


Sistemas de
soporte a
decisiones (SSD)

Sistemas
estratgicos

Requerimiento
burocrtico.



Apoyo a propsitos
generales
Control administrativo a
las necesidades del
usuario

Recurso estratgico
Ventaja estratgica
Arma competitiva
Velocidad de la
Contabilidad y el
procesamiento de
documentos.

Velocidad de
requerimientos generales
de info.



Mejorar y adaptar la toma
de decisiones.



Promover la sobrevivencia
y prosperidad de la
organizacin.
Finalidad
Organizacin y Tecnologa (Kenneth Laudon)
Inteligencia Artificial
Sistemas computacionales
(hardware y software) que
puedan comportarse como los
humanos, con la capacidad para
aprender idiomas, hacer tareas
fsicas, usar aparatos de
percepcin y emular el
conocimiento humano y la toma
de decisiones.
Inteligencia Artificial
Se incluyen:
Lenguaje natural.
Robtica.
Sistemas de percepcin.
Sistemas expertos.
Mquinas inteligentes.
Lgica Difusa
Redes neuronales
Sistemas Expertos
Sistemas que permiten automatizar parte y
en algunos casos todo el proceso de la
toma de decisiones.
Programa que captura los conocimientos
de un ser humano en un campo de
conocimiento.
Ejemplos:
-Asistente del autorizador , Autorizar operaciones
crediticias.
(American Express)

-MYCIN , Diagnstico de enfermedades y recomendacin de
medicinas
adecuadas..


Redes Neurales
Hardware y Software que tratan de imitar
los patrones de procesamiento del
cerebro biolgico humano.
Cerebro humano:
100 millones de neuronas
c/neurona opera a 100 hertz
1 pulso 100 veces por segundo
(Un chip Intel 66 Mhertz/seg )
Cerebro tiene 100 millones de neuronas
10 mil billones de pulsos/seg
cerebro pesa 1.5 kg., ocupa 0.15 m
3
01010101
0001 01
10
01010101
010
010101
01010
010101
01010
Bill Gates ....
Aos 80 preocupacin por la calidad.
Aos 90 reingenieria.
2000,... Velocidad
Sistemas digitales de redes
neurales.
SEGUNDA SESIN
MDULO DE
DISEO DE ESTRUCTURAS
BSICAS
Cliente X Cliente Y
Vendedor 2 Vendedor 1
Cliente Z
A B C G B

D H A

A

F B

G
MODELO DE RBOL JERARQUIZADO
QU ES UNA BASE DE
DATOS JERARQUIZADA?
Productos Productos Productos
QU ES UNA BASE DE
DATOS RELACIONAL?
Cliente
X
Cliente
Y
Vendedor
2
Vendedor
1
Cliente
Z
A B C G D H F
Productos
MODELO DE RBOL EN RED
N CODIGO PATERNO MATERNO NOMBRES SEXO ECIVIL
1 20030001 RAMOS FLOREZ ROSA AZUCENA F S
2 20030002 CAMPOS RIOS PEDRO JAVIER M C
3 20030003 VELAZQUEZ RAMIREZ CARLA ESTELA F V
4 20030004 RUBIANEZ CALIENES CARLOS AUGUSTO M S
5 20030005 HUAMAN MAMANI HARRY MICHEL M D
6 20030006 ZUAMETA SOTO MARIA MAGADALENA F S
Una base de dato relacional est compuesta de un conjunto de registros relacionados
razonablemente. Un registro lo constituye un conjunto de campos relacionados
razonablemente. El campo es el lugar donde est almacenado el dato.
El apellido de un persona,
por ejemplo Prez, es un dato.
Un atributo es otro nombre
que se le da a un campo, de
forma que un grupo entero de
apellidos se considera que
determinan un atributo.
Nombres, nmeros de
telfono, cdigos de clientes,
lugares y nmeros de
mercanca son atributos
corrientes que una base de
datos, puede contener.
QU SON LOS DATOS Y SUS ATRIBUTOS?
Datos y atributos son dos trminos importantes en diseo de base de datos.
Los datos estn constituidos por la informacin que llega a la base de datos.
Los atributos son los tipos de datos que conforman la base de datos.
CULES SON LAS TRES FASES DEL DISEO DE BASES DE DATOS?
El diseo de una base de datos requiere un proceso en tres pasos
Definicin de datos (un anlisis de los datos existentes)
Refinamiento de los datos (refinamiento de los datos necesarios)
Establecimiento de relaciones entre los atributos.
MTODOS DE CODIFICACIN
CULES SON LAS CARACTERSTICAS BSICAS DE UN
MTODO DE CODIFICACIN?
Precisin del Cdigo Flexibilidad Conciso
Significativo
Secuencial.
Por bloques.
Por grupo.
Alfabtico numrico.
Mnemotcnico.
Con dgito verificador.
De consonantes.
Fontico.
De barras.
QU ES UN CDIGO?
En trminos generales, el cdigo es el ttulo breve de los atributos de un objeto.
Se caracteriza porque puede ser: numrico, alfabtico o alfanumrico, en base a
stos, se puede aplicar los principales mtodos siguientes:
CUL SON LAS CARACTERISTICAS DE UN CODIGO CONTABLE?
Debe ser estructurado bajo ciertos parmetros que permite cumplir con dimensiones de informacin que
solicitan los usuarios. Cumpliendo los objetivos de la contabilidad, se ajuste siempre a las especficas de la
empresa y, adems, cubra las circunstancias especiales y los casos individuales que puedan presentarse.
FLEXIBILIDAD: Debe estar diseado de tal forma que permita, posteriormente, agregar nuevas
clasificaciones o detalles que se requieran bajo las condiciones existentes. esta caracterstica es sumamente
importante cuando surgen nuevos requerimientos de informacin aplicables a los negocios.
ADECUADA CLASIFICACION: Un cdigo contable requiere estar clasificado de acuerdo con las
normas contables de la profesin. Por ejemplo, el activo fijo no puede ser clasificado como activo disponible.
La Comisin de Normas Internacionales de Contabilidad IASC es un cuerpo colegiado de la profesin
contable que rene a los principales organismos profesionales del rea contable en el mundo.
La IASC, rene a profesionales de: Alemania, Australia, Canad, Francia, Japn, Mxico, Holanda,
Reino Unido e Irlanda y los Estados Unidos. La IASC tiene actualmente 105 miembros que representan la
profesin en 78 pases y tambin la profesin de la Contadura Pblica en distintas reas de actividad .
Existen hasta al momento 41 Normas Internacionales de Contabilidad, las cuales tienen como objetivo el
estandarizar y establecer normas contables aplicables uniformemente. Una de las Normas Internacionales de
Contabilidad que son aplicables en la definicin de la clasificacin de un cdigo contable es la NIC 5:
Informacin que debe revelarse en los estados financieros, la norma esta en vigencia desde el 1 de enero de
1977. En ella se establece en forma general y especfica, la clasificacin que debe seguirse en los estados
financieros para cada uno de los principales rubros de estos.
JERARQUIZADO: Debe establecer subdivisiones para cada uno de los grupos y subgrupos de partidas
que conforman los EE,FF, a fin de presentar la informacin hasta el nivel de detalle que sea requerido.
CLARIDAD EN LAS DESCRIPCIONES: Aspectos importantes en el diseo de cdigos contables es
la claridad en las descripciones, con el objetivo de asociar y establecer una relacin entre la descripcin de
cuenta y su naturaleza.
CREACION
Y
MANTENIMIENTO
DE
ARCHIVOS
MDULO: CREACIN Y MANTENIMIENTO DB MAESTROS Procedimientos

PROCESO: CREACIN DB PLAN DE CUENTAS
1 Se codifica la presentacin de los rubros del balance
general, del estado de ganancias y prdidas, por
naturaleza y funcin. Ver BG, EGPN, EGPF.
2. El plan de cuenta de la casa matriz se compatibiliza
con el PC Nuevo. Ver PCMATRIZ.
3. Si existe PCACTUAL, desde ste archivo, se crea
PCNUEVO.
Si no existe, se digita desde el formato del Plan de
Cuentas General Revisado.
PROCESO: MODIFICACIONES DB PC
4. La apertura de nuevas cuentas al plan de cuentas, se
realiza con la adicin de nuevos registros al PC.
La alteracin de datos a los campos del PC, se realiza
modificando el campo correspondiente.
Si por alguna razn, se debe anular o cerrar una o ms
cuentas del PC, el registro respectivo se marca
indicando este estado, de tal manera que a partir de esta
fecha, todo programa que accede a esta cuenta, no la
considere.
Nunca se debe eliminar o deletear una cuenta anulada
durante el ejercicio, por cuanto por lo menos sta
registra sumas del debe y del haber.
Se recomienda que un archivo maestro del plan de
cuentas debe tener una copia de respaldo por cada
ejercicio.
PROCESO: EMISIN DEL PLAN DE
CUENTAS
5. Cada vez que sea necesario, se emite el listado del
plan de cuentas.
PCGR

PCGE
PC
nuevo
PLAN DE
CUENTAS
Modifica
ciones
PC
Cuentas
Nuevas
PC
ACTUAL
3
1
2
4
5
MDULO CREACION Y MANTENIMIENTO
BASE DE DATOS DB (ARCHIVOS)
BALANCE
GENERAL

GANANCIAS Y
PRDIDAS
Por naturaleza

GANANCIAS
Y PRDIDAS
Por Funcin
Adecuacin
del PC a las
necesidades
propias de la
empresa

PLAN DE
CUENTAS
Casa Matriz

Campo Tipo Ancho Decimal Comentarios Tabla/ DB
CUENTA CARCTER 3
SUBCTA CARCTER 2
TITULO CARCTER 60
NIVEL NUMERICO 1 1 Clase 2 Principal 3 Divisionaria
4 Sub Divisionaria 5 Analtica
EEFF NUMERICO 1 Presentar Estados Financieros EEFF
EGPFUN NUMERICO 1 Presentar G y P por Funcin EGPFUN
EGPNAT NUMERICO 1 Presentar G y P por Naturaleza EGPNAT
EFLUJO NUMERICO 1 Presentar Estado de Flujo en Efectivo EFLUJO
ESTADO NUMERICO 1 1 Anulada
2 Cerrada
Vigente
ESTADO
CTAANT NUMERICA 5 Cdigo plan de cuenta anterior
FAPERT FECHA 8 Fecha de apertura
Estructura del Archivo Maestro PLAN DE CUENTAS DB: PC
MDULO: CREACIN Y MANTENIMIENTO DB MAESTROS Procedimientos

CREACIN: DB DEUDOR
1. Recopilar los datos de los clientes, desde
el Catalogo de Clientes o de las mismas
facturas por cobrar. Codificar a cada cliente
y a los datos sujetos a tablas.
2. Si existiera un archivo maestro de
clientes, ste podra servir de base para el
proceso de digitar los datos de los clientes.
3. De acuerdo a la estructura, crear la DB
DEUDOR.
MANTENIMIENTO DB DEUDOR
4. Tiene dos opciones:
Crear registros por nuevos clientes
Modificar los datos de los clientes
existentes.
1. Emitir el Padrn de Clientes.
Nota: La estructura de DB Deudor es
similar a la DB Acreedor, por lo tanto es
factible unificarla en un sola base de datos.
DB AUXILIAR

OIM Pgina
Preparado por: Fecha: Revisado por: Fecha: Aprobado por: Fecha: 2
Catlogo
De
Clientes
FACTURAS
POR
COBRAR
CLIENTES
DEUDOR
(Nuevo)
Nuevos
Clientes
Preparar
datos a las
necesidades
propias de la
empresa
PADRN
CLIENTES
1
2
3
4
5
Datos
Modificados
Campo Tipo Ancho Decimal Comentarios Tabla/DB
CLIENTE CARCTER 11 Nmero de RUC del Cliente
ENTIDAD CARCTER 40 Nombre largo
ENTI CARCTER 20 Nombre corto
DIRECCION CARCTER 40 Calle, Avenida, Urbanizacin
LOCALIDAD CARCTER 20 Distrito, provincia, departamento
CODPOST NUMRICO 6 Cdigo postal nacional CODPOSTA
APARTADO CARCTER 10 Nmero de casilla postal
EMAIL CARCTER 15 Direccin electrnica
TELE1 NUMERICO 11 Telfono
TELE2 NUMERICO Telfono
TIPONEG NUMERICO 4 Tipo de negocio o actividad CIIU TIPONEG
NOMREP CARCTER 40 Nombre representante
CARGOREP CARCTER 20 Cargo del representante
GRUPOECO NUMERICO 2 Cdigo del grupo econmico GRUPOECO
VEND NUMERICO 2 Cdigo de vendedor VENDEDOR
COB NUMERICO 2 Cdigo de cobrador COBRADOR
CONDVTA NUMERICO 1 Condicin de ventas CONDVTA
ZONAGEO NUMRICO 8 Departamento, provincia, distri.to, urb. ZONAGEO
ZONVTA NUMRICO 4 Zona de ventas ZONAVTA
ZONCOB NUMRICO 4 Zona de cobranzas ZONACOB
ZONRUTA NUMRICO 4 Zona ruta de entrega ZONARUTA
CREDITO NUMERICO 6 Lmite de crdito en miles HISTCRED
SALFACT NUMERICO 12 2 Saldo facturas
SALLET NUMERICO 12 2 Saldo letras
SALPROT NUMERICO 12 2 Saldo letras protestadas
SALDEV NUMERICO 12 2 Saldo cheques devueltos
SITCTE NUMERICO 1 Situacin del clientes SITCTE
DIACOB NUMERICO 1 Da de cobranza cliente DIA
VACUM NUMERICO 6 Ventas acumulada en miles
VANUAL NUMERICO 6 Ventas anual en miles
VMES NUMERICO 6 Ventas mes en miles
CCUM NUMERICO 6 Cobranza acumulada en miles
CANUAL NUMERICO 6 Cobranza anual en miles
CMES NUMERICO 6 Cobranza mes en miles
FAPER FECHA 8 Fecha de apertura
FCIERRE FECHA 8 Fecha de cierre
FULTVTA FECHA 8 Fecha ltima venta
FULTCOB FECHA 8 Fecha ltima cobranza
Estructura Archivo
Maestro DB:
DEUDOR

CLIENTES
MDULO: CREACIN Y MANTENIMIENTO DB ACREEDOR

Catlogo de
Proveedores

FACTURAS
POR
PAGAR

PROVEEDOR

ACREEDOR
(Nuevo)
Nuevos
Proveedores

Datos
Modificados
Preparar datos a
las necesidades
propias de la
empresa

PADRN
Proveedores
1
2
3
4

5
Procedimientos
CREACIN: DB ACREEDOR
1. Recopilar los datos de los provee-dores, desde el
Catalogo de Provee-dores o de las mismas
facturas. Codificar a cada propveedor y a los
datos sujetos a tablas.
2. Si existiera un archivo maestro de proveedores,
ste podra servir de base para el proceso de
digitar los datos de los proveedores.
3. De acuerdo a la estructura, crear la DB
ACREEDOR.
MANTENIMIENTO DB ACREEDOR
4. Tiene dos opciones:
Crear registros por nuevos proveedores.
Modificar los datos de los proveedores
existentes.
1. Emitir el Padrn de Proveedores.
Nota: La estructura de DB Acreedor es similar a
la DB Deudor, por lo tanto es factible unificarla en
un sola base de datos. DB AUXILIAR

Pgina
2
Campo Tipo Ancho Decimal Comentarios Tabla/DB
PROVEEDOR CARACTER 11 Nmero de RUC de proveedor
ENTIDAD CARACTER 40 Nombre largo
ENTI CARACTER 20 Nombre corto
DIRECCION CARACTER 40 Calle, Avenida, Urbanizacin
LOCALIDAD CARACTER 20 Distrito, provincia, departamento
CODPOST NUMRICO 6 Cdigo postal nacional CODPOSTA
APARTADO CARACTER 10 Nmero de casilla postal
EMAIL CARCTER 15 Direccin electrnica
TELE1 NUMERICO 11 Telfono
TELE2 Telfono
TIPONEG Tipo de negocio TIPONEG
NOMREP CARACTER 40 Nombre representante
CARGOREP CARACTER 20 Cargo del representante
GRUECO CARACTER 2 Cdigo del grupo econmico GRUECO
COMPRAD NUMERICO 2 Cdigo de comprador COMPRAD
CONDCOMP NUMERICO 1 Condicin de compra CONDCOM
ZONAGEO NUMRICO 8 Departamento, provincia, distri.to, urb. ZONAGEO
CREDITO NUMERICO 6 Lmite de crdito en miles
SALFACT NUMERICO 12 2 Saldo facturas por pagar
SALLET NUMERICO 12 2 Saldo letras por pagar
SALPROT NUMERICO 12 2 Saldo letras protestadas por pagar
SALDEV NUMERICO 12 2 Saldo cheques devueltos por pagar
SITCTE NUMERICO 1 Situacin del proveedor SITPROV
DIAPAG NUMERICO 1 Da de pago del proveedor DIA
CACUM NUMERICO 6 Compras acumulada en miles
CANUAL NUMERICO 6 Compras anual en miles
CPMES NUMERICO 6 Compras mes en miles
PGPCUM NUMERICO 6 Pagos acumulada en miles
PGANUAL NUMERICO 6 Pagos anual en miles
PGMES NUMERICO 6 Pagos mes en miles
FAPER FECHA 8 Fecha de apertura
FCIERRE FECHA 8 Fecha de cierre
FULTCOMP FECHA 8 Fecha ltima compra
FULTPAGO FECHA 8 Fecha ltima pago
Estructura Archivo Maestro DB:
ACREEDOR PROVEEDORES

MDULO: CREACIN Y MANTENIMIENTO DB DE PRODUCTOS

Catlogo de Productos

Partes de Entrada
Guas de Remisin


PRODUCTO
PRODUCTO
(Nuevo)
Nuevos

Productos

Datos Modificado
Preparar datos a
las necesidades
propias de la
empresa

PADRN
Productos
1
2
3
4
5
Procedimientos
CREACIN: DB PRODUCTO
1. Recopilar los datos de los productos, desde el
Catalogo de Pro-ductos o de los mismas Partes de
Entrada al Almacen y Guas de Re-misin. Codificar a
cada producto y a los datos sujetos a tablas.
2. Si existiera un archivo maestro de productos, ste
podra servir de base para el proceso de digitar los
datos de los productos.
3. De acuerdo a la estructura, crear la DB
PRODUCTO.
MANTENIMIENTO DB PRODUCTO
4. Tiene dos opciones:
Crear registros por nuevos productoss
Modificar los datos de los productos existentes.
1. Emitir el Padrn de Productos.
Nota: La estructura de DB Producto es similar a la DB
Insumo, por lo tanto es factible unificarla en un sola
base de datos.

Pgina
2
Campo Tipo Ancho Decimal Comentarios Tabla/DB
CUENTA NUMERICA 5 Cdigo de cuenta existencia PC
ALMACEN NUMERICO 1 Cdigo de almacn ALMACEN
LINEA NUMERICO 1 Cdigo de lnea representada LINEA
PROD NUMERICO 4 Cdigo del producto o mercadera
DESCRIPCIO CARACTER 60 Descripcin
UNIMANEJO CARCTER 3 Unidad de manejo UNIMANEJO
PRESENTA CARACTER 3 Forma De presentacin PRESENTA
UBFISICA NUMERICO 4 Ubicacin normal del producto
DPVTA NUMERICO 3 Cdigo departamento de ventas CCOSTOS
COMVEND NUMERICO 5 2 Porcentaje normal de comisin
PRECPUB NUMERICO 8 2 Precio sugerido al pblico
PRECVTA NUMERICO 8 2 Precio unitario de venta
COSTOUNI NUMERICO 10 4 Costo unitario
SALDO NUMERICO 10 2 Saldo en existencia
NMAX NUMERICO 7 Nivel mximo de existencia
NREP NUMERICO 7 Nivel de reposicin
NMIN NUMERICO 7 Nivel mnimo de existencia
PROV1 CARACTER 11 Nmero de RUC de proveedor PROV
PROV2 CARACTER 11 Nmero de RUC de proveedor PROV
CAUSA NUMERICO 1 5 Falta existencia
8 Bloqueado
Proceso
Digitado/
FULTVTA FECHA 8 Fecha ltima venta Procesado
FULTCOM FECHA 8 Fecha ltima compra/produccin Procesado
Estructura Archivo Maestro DB:
PRODUCTOMERCADERIA,
PRODUCTO TERMINADO

MDULO: CREACIN Y MANTENIMIENTO DB INSUMOS

Catlogo de
Insumos
Partes de Entrada
Vales de Salida

INSUMO
INSUMO
(Nuevo)
Nuevos
Insumos
Datos
Modificados
Preparar datos a
las necesidades
propias de la
empresa
PADRN
Insumo
1
2
3
4
5
Procedimientos
CREACIN: DB INSUMO
1. Recopilar los datos de los insumos, desde el
Catalogo de Insumos o de los mismas Partes de
Entrada al Almacen y Vales de Salida. Codificar a
cada insumo y a los datos sujetos a tablas.
2. Si existiera un archivo maestro de insumos, ste
podra servir de base para el proceso de digitar
los datos de los insumos.
3. De acuerdo a la estructura, crear la DB
INSUMOS.
MANTENIMIENTO DB INSUMO
4. Tiene dos opciones:
Crear registros por nuevos insumo
Modificar los datos de los insumos
existentes.
1. Emitir el Padrn de Insumos.
Nota: La estructura de DB Insumo es similar a la
DB Producto, por lo tanto es factible unificarla en
un sola base de datos.

Pgina
2
Campo Tipo Ancho Decimal Comentarios Tabla
CUENTA NUMERICA 5 Cdigo de cuenta existencia PC
ALMACEN NUMERICO 1 Cdigo de almacn ALMACEN
LINEA NUMERICO 1 Cdigo de lnea insumo LINEA
PROD NUMERICO 4 Cdigo del insumo
DESCRIPCIO CARCTER 60 Descripcin
UNIMANEJO CARCTER 3 Unidad de manejo UNIMANEJO
PRESENTA CARCTER 3 Forma De presentacin PRESENTA
UBFISICA NUMERICO 4 Ubicacin normal del producto
DPCOST NUMERICO 3 Cdigo departamento de costos CCOSTOS
COSTOUNI NUMERICO 10 4 Costo unitario
SALDO NUMERICO 10 2 Saldo en existencia
NMAX NUMERICO 7 Nivel mximo de existencia
NREP NUMERICO 7 Nivel de reposicin
NMIN NUMERICO 7 Nivel mnimo de existencia
PROV1 CARCTER 11 Nmero de RUC de proveedor PROV
PROV2 CARCTER 11 Nmero de RUC de proveedor PROV
CAUSA NUMERICO 1 5 Falta existencia
8 Bloqueado
Proceso
Digitado
FULTVTA FECHA 8 Fecha ltima consumo Procesado
FULTCOM FECHA 8 Fecha ltima compra/produccin Procesado
Estructura Archivo Maestro DB:
INSUMO
MATERIAS PRIMAS, ENVASES,
EMBALAJES Y SUMINISTROS

MDULO: CREACIN Y MANTENIMIENTO DB PERSONAL
Relacin de
Personal
Planilla de
Remuneraciones


PERSONAL
PERSONAL
(Nuevo)
Nuevos
Trabajadores
Datos
Modificados
Preparar datos a las
necesidades propias
de la empresa
PADRN
Personal
1
2
3
4
5
Procedimientos
CREACIN: DB PERSONAL
1. Recopilar los datos del personal, desde la Relacin de
Personal y de la misma Planilla de Remuneraciones. Codificar
a cada trabajador y a los datos sujetos a tablas.
2. Si existiera un archivo maestro de personal, ste podra
servir de base para el proceso de digitar los datos de los
insumos.
3. De acuerdo a la estructura, crear la DB PERSONAL.
MANTENIMIENTO DB PERSONAL
4. Tiene dos opciones:
Crear registros por nuevos trabajadores.
Modificar los datos de los trabajadores existentes.
1. Emitir el Padrn de Personal.

Pgina
2
Campo Tipo Ancho Decimal Comentarios Tabla
CAT NUMERICO 1 Empleado Permanente
2 Empleado Comisionista
3 Empleado Eventual
5 Obrero Permanente
6 Obrero Eventual
7 Obrero Destajero
TRABA NUMERICO 4 Cdigo del trabajador
DPTO NUMERICO 3 Cdigo departamento ubicacin CCOSTO
CARGO CARCTER 20 Ttulo del cargo
NOMBRE CARCTER 40 Apellido y nombres
DIREC CARCTER 40 Domicilio
LOCALI CARCTER 20 Distrito
CODPOST NUMERICO 8 Cdigo postal
EMAIL CARCTER 20 Direccin electrnica
TEL1 NUMERICO 10 Telfono domicilio
TEL2 NUMERICO 10 Telfono celular
SEXO NUMERICO 1 1 Hombre 2 Mujer
ECIVIL NUMERICO 1 1 Soltero 2 Casado 3 Divorciado
4 Viudo 5 Conviviente
LNAC NUMERICO 8 Lugar de nacimiento
FNAC FECHA 8 Fecha de nacimiento
CFAM NUMERICO 1 Carga familiar
DNI NUMERICO 11 Nmero DNI
ES_SALUD CARCTER 15 Carn del seguro
AFP CARCTER 15 Cdigo AFP AFP
GINSTRU NUMERICO 1 Grado de instruccin RECORD
SUELJOR NUMERICO 8 2 Sueldo o Jornal
COMGAR NUMERICO 6 3 Comisin garantizada
PROMCOM NUMERICO 8 2 Promedio semestral de comisiones
MOVI NUMERICO 8 2 Asignacin de movilidad
HEXTRA1 NUMERICO 2 Primer tramo % sobretiempo
HEXTRA2 NUMERICO 2 Segundo tramo % sobretiempo
HEXTRA3 NUMERICO 2 Tercer tramo % sobretiempo
DESTAJO1 NUMERICO 6 3 Primer % de destajo
DESTAJO2 NUMERICO 6 3 Segundo % destajo
DESTAJO3 NUMERICO 6 3 Tercer % destajo
BONIFRIO NUMERICO 8 2 Bonificacin por trabajo en fro
BONICAL NUMERICO 8 2 Bonificacin por trabajo en calor
BONIRIES NUMERICO 8 2 Bonificacin por trabajo en riesgo
BONIFAMI NUMERICO 8 2 Bonificacin familiar
VACPEN NUMERICO 1 Perodos vacaciones pendientes RECORD
VACINI FECHA 8 Fecha inicio vacaciones
VACFIN FECHA 8 Fecha trmino vacaciones
PRESTAMO NUMERICO 8 2 Cuota a descontar CTAPREST
CTS NUMERICO 8 2 Monto determinado
SINDI NUMERICO 3 Monto si es sindicalizado
IRENTA NUMERICO 7 2 Monto descontar impuesto a renta
RJUDICIAL NUMERICO 7 2 Monto retencin judicial
REDONDEO NUMERICO 5 2 Monto redondeado por ajustar
SOBRGIRO NUMERICO 5 2 Monto de sobregiro
Estructura Archivo Maestro DB: PERSONAL
TRABAJADOR OBRERO Y EMPLEADO

CONSISTENCIA DE LAS
ENTRADAS DE DATOS
PROCESO: CONSISTENCIA O VALIDACIN DE DATOS
Documentos
Fuente
Padrones de
Cdigos

DB.Z

Preparar datos a
las necesidades
propias del
sistema
1
2
3

DB.X


DB.Y

Error
Verificar y
Corregir
4
5
Control
de
Lotes
Procedimientos

PARA TODOS LOS MDULOS
1. Los datos de los documento fuen-tes
correspondientes a la aplicacin o sistema en
proceso, son preparados, verificando que sean
todos los que se requieren debidamente claros
y codi-ficados.
2. De acuedo al formato de la pantalla, se
digitan los datos, proce-diendo a las pruebas
de validacin de existencia, exactitud, lmites o
rango, secuencia, razonabilidad, duplicado,
combinacin, totalidad, dgito verifi-cador, y
otras, de acuerdo a lo esta-blecido para el
sistema.
3. Se verifica la existencia de los cdigos, y
dependiendo del caso, se actualiza los datos:
estadsticos, con-tables y de control.
4. Si existe un dato que revela algn tipo de
error, el programa niega su continuedad,
hasta que este sea corregido y registre
conformidad.
5. Siempre y slo cuando los datos sean
consistesnte, es decir, veraces y exactos, los
registros se graban en los archivos respectivos.
Nota:
Los avances tecnologicos del hard-ware y
software, cada da mejoran este proceso.
El uso de cdigos de barras y de ventanas de
eleccin de cdigos en los mens, as lo
confirman.

Pgina
2
QU ES LA VALIDACION DE LA ENTRADA?
Los diseos de entrada se enfocan para reducir la posibilidad
de errores; sin embargo, supngase que siempre existir la
oportunidad de que los errores ocurran; stos se deben encontrar
durante la entrada y corregir los datos errneos despus de su
almacenamiento; de hecho, a menudo se olvidan hasta que alguien
utiliza un informe basado en esos datos y cuestiona su exactitud y
validez.
El trmino general dado a los mtodos que se enfocan a la
deteccin de errores en la entrada es validacin de entrada. Existen
tres categoras principales de estos mtodos, incluyendo verificar la
transaccin , los datos de ella y cambiarlos.
VERIFICACION DE LA TRANSACCION:
Primero es esencial identificar cualquier
transaccin que no sea aceptable.
Las transacciones pueden ser invalidas debido a
que estn incompletas, sin autorizacin e incluso
desordenadas.
CONTROLES EN LOTE
En el proceso en lote, existen demoras
entre la ocurrencia de una transaccin y el
momento en el que estos datos se
procesan. El proceso en lotes significa
demorar este procesamiento acumulando
las transacciones en lotes o grupos de
registro.
PRUEBA DE SECUENCIA:
Las pruebas de secuencia utilizan cdigos en los datos (nmeros
de serie) para probar una de los diferentes condiciones,
dependiendo de las caractersticas de la aplicacin. En algunos
sistemas, el orden de las transacciones ese importante. Cuando
se procesan los depsitos y retiros de las cuentas de cheque de
un banco, es importante asegurarse que cada uno se procese
en el orden en que lleg. Si una serie de retiros se procesa en
forma errnea antes de un depsito que ocurri primero, se
puede penalizar al cliente por sobregirar la cuenta cuando esto
no sucedi en realidad.
PRUEBA DE LLENADO COMPLETO:
Existe algo a lo que no se le da importancia al aceptar
la entrada, y es emitir algunos datos que producen una
informacin incompleta y errnea cuando se
almacena; por lo tanto, la validacin de la entrada
verifica cada transaccin y asegura que todos los datos
esenciales se incluyan; por ejemplo, al aceptar los
depsitos de un cliente, el banco debe sabe el nmero
de cuenta, monto del depsito y fecha de la
transaccin. Tambin desea saber cul fue el cajero
que proces el depsito.
VERIFICACION DE LOS DATOS DE LA
TRANSACCION

An las transacciones vlidas pueden
contener datos incorrectos; por lo tanto, los
analistas deben asegurarse de especificar
mtodos que validen los datos cuando se
desarrollen los procedimientos de entrada.
Existen cuatro mtodos de validacin de
datos.
PRUEBA DE EXISTENCIA

En las transacciones, algunos campos de datos no
deben dejarse vacos o en blanco. Las pruebas de
existencia examinan los campos esenciales para
verificar que contengan datos; por ejemplo, al
procesar el inventario, es incorrecto aceptar pedidos
que no especifican la cantidad del artculo solicitado.
En este campo, un espacio en blanco es inaceptable
y por lo tanto indica un error.

PRUEBAS DE LIMITE O RANGO
Estas pruebas verifican la veracidad de los
datos de transaccin . (Se pueden utilizar
tambin para verificar el resultado del
procesamiento). Las pruebas de lmite validan
la cantidad mnima o mxima aceptable
para un dato. Las pruebas de rango validan
tanto los valores mnimos como los mximos.

PRUEBA DE COMBINACION
Las pruebas de combinacin validan que algunos campos de datos
tengan valores aceptables en conjunto, esto es, el valor para un
elemento dato determina si otros valores de datos son correctos.
Supngase que se est diseando un sistema de pedidos para la
industria automotriz. El analista es responsable de identificar todas
las combinaciones de condiciones que requieren especial atencin;
por ejemplo un diseo de sistemas debe notar, que si un cliente
ordena un automvil con aire acondicionado de fbrica, deben
especificarse tambin otras partes en el pedido, batera, defensas
para trabajo pesado y un radiador de mayor tamao. Todo debe
ordenarse en combinacin , por lo tanto, el requerimiento de
validacin se expande a varios elementos dato diferentes.

PROCESAMIENTO DUPLICADO

En reas especialmente sensitivas puede ser necesario procesar
los datos ms de una vez , ya sea en equipos o en formas
diferentes, entonces los resultados se comparan para que
alcancen un acuerdo y exactitud. En el programa espacial de
Estado Unidos, que se apoya enormemente en las
computadoras para el control del curso y la direccin, mltiples
computadoras procesan los mismos datos y comparan los
resultados. Esto asegura una exactitud mxima. (Si existe algn
desacuerdo, tambin hay procesamientos especficos utilizados
para resolver la diferencia).
MODIFICACIN DE LOS DATOS DE LA
TRANSACCIN
Existe todava una tercera forma para
validar los datos y adems modificarlos.
Son dos mtodos; correccin
automtica de errores y dgitos de
autoverificacin en los campos de
llave.
CORRECCIN AUTOMTICA

A veces los analistas especifican que los programase escriban para corregir los errores en los datos.
Este mtodo de validacin de la entrada se utiliza a fin de reducir el nmero de pasos de correccin de
error por separado, rechazo de las transacciones durante el procesamiento.

Este mtodo requiere slo que el programa detecte un error y realice la correccin en forma automtica;
por ejemplo, el personal de capacitacin de datos que se est tecleando los datos de un campo
numrico de seis dgitos puede introducir nada ms tres; adems, todo el campo debe contener
nmeros . (Un blanco no es un nmero .)

En vez de que el programa rechace la transaccin debido a que faltan los ceros iniciales (los ceros en la
posicin sin utilizar al principio de los datos de campo), puede disearse para insertarlos
automticamente. Slo se insertan los ceros iniciales, no los de arrastre.
DGITOS DE VERIFICIACIN
Dos de los errores ms comunes al manejar datos se cometen con
los daos que se captan correctamente pero se introducen en forma
incorrecta. El error de transaccin ocurre si la persona que
introduce en forma incorrecta. El error de transaccin ocurre si la
persona que introduce los datos los copia en forma incorrecta; por
ejemplo, el nmero de cliente 24 589 se transcribe incorrectamente
y se introduce como 24587 (el operador copi el ltimo dgito como
7 en vez de dgito correcto 9).
Con los errores de transaccin; el otro tipo comn de error, dos o
ms dgitos se invierten, de manera que su posicin en los datos es
incorrecta. Se ve que hay un error de transposicin si el nmero de
cliente se introdujo como 24598 en vez de 24589.
EJEMPLO:
Supngase que se tiene un sistema de nmeros de clientes de 4
dgitos y se quiere asignar dgitos de verificacin. El nmero de
cliente original es 2458. Se utilizar la divisin modular a fin de
desarrollar el dgito de verificacin. En la divisin modular, la
informacin de inters es el residuo ms que el cuociente, y se
utilizar ste al desarrollar el dgito verificador. El divisor seleccionado
aqu es 11, cifra muy utilizada para este mtodo, de aqu el nombre
del mtodo verificador de mdulo 11.
Primero se asigna peso a cada dgito comenzando desde la
posicin de bajo orden (derecha) en los datos, utilizando valores de
dos hasta 10 (comenzando de nuevo con 2 si se terminan los dgitos),
y se va moviendo hacia la izquierda.
La figura muestra pesos de dos, tres, cuatro y cinco debajo de cada dgito en el
nmero de cliente, leyndose de derecha a izquierda:

2
4 5 8 suma divisin resta resultado
5 4 3 2
10 16 15 16 =57 /11=5 residuo
2
11-2=9 24589
El siguiente paso es multiplicar los pesos por los nmeros que estn sobre ellos. Como se
demuestra da un producto de 10,16,15 y 16. A continuacin se suman los nmeros y da un
gran total de 57.

El siguiente paso es multiplicar los pesos por los nmeros que estn sobre ellos. Como se demuestra
da un producto de 10,16,15 y 16. A continuacin se suman los nmeros y da un gran total de 57.
La suma se divide entre el nmero mdulo 11, y da un resultado de cinco con un residuo de dos. Ahora
se resta el residuo de dos del mdulo divisor y se obtiene como resultado nueve. El nueve es el dgito
verificador. Se convierte en una parte permanente del nmero del cliente cuando el nmero se utilizar
todos los das.

Cmo ayuda el dgito extra a detectar los errores de trascripcin o transposicin? Como se puede ver,
el procedimiento par determinar el dgito verificador es bastante simple y siempre sigue los mismos
paso, por lo tanto se puede incluir con facilidad como parte de un programa de computadora, si el
analista lo desea as. Supngase que un procedimiento de dgito verificador de mdulo 11 es parte de
un sistema de ventas que requiere el uso de nmeros de clientes. Las persona que introduce los datos
teclea el nmero de cliente, pero errneamente lo introduce como 24539. Encontrar el programa este
error?. En cuanto el dato se introduce para su procesamiento, ya sea en un sistema en lote
directamente en un sistema en lnea, el programa lee los primeros cuatro dgitos del nmero del cliente
2453. El proceso de mdulo 11 se procesa de acuerdo al cuadro.
El resultado de multiplicar y sumar los dgitos es 47. Se divide entre 11 y produce
un residuo de tres, que a su vez se resta de 11 y produce un dgito verificador de
ocho. Cuando el programa compara el valor de ocho que se acaba de calcular, con el
dgito verificador original de nueve encontrar que no concuerdan y puede sealar
que ha ocurrido un error.

2
4 5 3 suma divisin resta resultado
5 4 3 2 2458 9 real
10 16 15 6 =47 /11=4 residuo
3
11-3=8 2453 8 error
Aunque es verdad que los dgitos verificadores aaden un nmero adicional a los
datos, mejoran la calidad de los datos que se introducen al sistema ayudando a
eliminar los errores de transposicin y trascripcin.

Los analistas de sistemas deben suponer que se introducirn datos incorrectos al
procesamiento y desarrollar mtodos para detectarlos, de manera que puedan
realizarse las correcciones. Como indica esta seccin , los errores pueden ser
captados (detectados) durante su entrada; de manera que no se almacenarn
datos errneos.
SISTEMAS INTEGRADOS
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
SALDOS POR
ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
SALDOS POR
ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
SALDOS POR
ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES ELIMINA MOVIMIENTOS
INCORPORA MOVIMIENTOS
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES ELIMINA MOVIMIENTOS
INCORPORA MOVIMIENTOS
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
MOVIMIENTOS POR ANEXO
MOVIMIENTOS POR CUENTA
MOVIMIENTOS POR DOCUMENTO
SALDOS POR ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
MOVIMIENTOS POR ANEXO
MOVIMIENTOS POR CUENTA
MOVIMIENTOS POR DOCUMENTO
SALDOS POR ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
MOVIMIENTOS POR ANEXO
MOVIMIENTOS POR CUENTA
MOVIMIENTOS POR DOCUMENTO
SALDOS POR ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
MOVIMIENTOS POR ANEXO
MOVIMIENTOS POR CUENTA
MOVIMIENTOS POR DOCUMENTO
SALDOS POR ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
MOVIMIENTOS POR ANEXO
MOVIMIENTOS POR CUENTA
MOVIMIENTOS POR DOCUMENTO
SALDOS POR ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
ESTRUCTURA DEL SISTEMA
BASE DE DATOS CONTABILIDAD INFORMACION DE ANEXOS UTILIDADES
CONSULTAS
PROCESOS
REPORTES
MOVIMIENTOS POR ANEXO
MOVIMIENTOS POR CUENTA
MOVIMIENTOS POR DOCUMENTO
SALDOS POR ANEXO
SALDOS POR CUENTA
SALDOS POR DOCUMENTO
Principales smbolos






Terminal (Inicio / Fin)









Entrada / Salida



Proceso




Verdadero(Si)


Falso (No)

Decisin

Si <Expresin> entonces
Sino
FindeSi
If <Expresin> then
Else
Endif




Decisin con varias
alternativas.

EnCasoQue
Caso <Expresin=A>
Caso <Expresin=B>
Otro caso
FindelCaso

Do case
Case <Expresin=A>
Case <Expresin=A>
Otherwise
Endcase

Expresin
Expresin es:
A B C
Diagrama del Sistema
Las tendencias que caracterizan a la moderna contabilidad son:
Todo asiento debe estar sustentado en un comprobante, obteniendo los
datos ms detallados e individuales, cada vez menos globales y generales.
Integracin de gestiones de los negocios.
Creacin personalizada de matrices de asiento por cada gestin.
Generacin automtica de los asientos, sobre la base de matrices, desde los
sistemas computarizados.
Uso de tecnologa de informacin como sustento de operaciones:
computadoras, sistemas informticos de contabilidad, microfilms, firma digital,
comercio electrnico, cajeros automticos, cdigo de barras, interactividad e
interconectidad de sistemas: INTERNET, INTRANET o EXTRANET, etc.
Estas caractersticas van quitando el valor que antes primaba en los libros
legalizados y haciendo descansar la veracidad de las anotaciones de los registros
parciales en la documentacin que les sirve de base; una Contadura moderna,
refleja hoy, por encima de todo, un considerable movimiento de papeles o
registros digitales perfectamente ordenado; el personal tcnico sin poseer
mayor conocimiento de contabilidad ni de tenedura de libros; llamado usuario
de compras, de ventas, de personal, de almacn, o de otras gestiones, prepara,
sin saberlo, todos los datos que se requiere para que el sistema emita, cuando el
contable lo demande, el correspondiente comprobante, de manera automtica y
simultnea interactividad con el sistema de contabilidad.
El Comprobante
Comprobante de pago es un documento que
acredita la transferencia de bienes, la entrega
en uso o la prestacin de servicios.

TIPOS DE COMPROBANTES DE PAGO:
Factura
Boleta de Venta
Ticket
Recibo por Honorarios
Liquidacin de Compras
Boleto de Viaje
Factura
La factura es el comprobante de
pago que, por lo general es utilizado
en transacciones entre empresas o
personas que necesitan sustentar el
pago del I.G.V. en sus adquisiciones a
fin de utilizar el denominado crdito
fiscal, as como gasto o costo para
efecto tributario.

Boleta de Venta
Es el comprobante de pago que se emiten
en operaciones con consumidores o
usuarios finales, y que no permite ejercer el
derecho al crdito fiscal, ni sustentar gasto
o costo para efecto tributario.
Cuando el importe de la venta o servicio
prestado supere media (1/2) U.I.T. por
operacin, ser necesario consignar los
siguientes datos de identificacin del
adquirente o usuario: apellidos y nombres,
direccin y nmero de su documento de
identidad.
Ticket
El ticket es un comprobante de pago emitido
por mquinas registradoras. Cuando ste es
emitido en operaciones con consumidores o
usuarios finales, no permite ejercer el derecho
a crdito fiscal ni sustentar gasto o costo para
efecto tributario.
Cuando el comprador requiera sustentar
crdito fiscal costo o gasto para efecto
tributario deber: Identificar al adquiriente o
usuario con su nmero de RUC, apellidos y
nombres o denominacin o razn social,
discriminando el monto del tributo que grava
la operacin.
Recibo por Honorarios
Es el comprobante de pago utilizado
por aquellas personas que se dedican
en forma individual al ejercicio de
cualquier profesin, arte, ciencia u
oficio, por ejemplo: mdicos,
abogados, gasfiteros, artistas,
albailes.

Liquidacin de Compras
Usado por las empresas que realizan
adquisiciones a personas naturales productoras
y/o acopiadoras de productos primarios
derivados de la actividad agropecuaria, pesca
artesanal, extraccin de madera, de productos
silvestres, minera aurfera artesanal, artesana y
desperdicios y desechos metlicos y no
metlicos, desechos de papel y desperdicios de
caucho que no cuentan con nmero de RUC;
tal es el caso de las empresas que realizan
compras a pequeos mineros, artesanos o
agricultores los que, por encontrarse en lugares
muy alejados a los centros urbanos, se ven
imposibilitados de obtener su nmero de RUC y
as poder emitir sus comprobantes de pago.
Boleto de Viaje
Se emite a los usuarios o pasajeros por la
prestacin de un servicio de transporte pblico
nacional de pasajeros, el mismo que debe ser
emitido independientemente del monto
cobrado o si se trata de la prestacin de un
servicio a ttulo gratuito. Sustenta costo o gasto
para efecto tributario y en ningn caso podr
canjearse por factura. Se entiende por:
Usuario: Al contribuyente que asume el valor del
pasaje, para sustentar costo o gasto para
efectos tributarios.
Pasajero : Al sujeto que realizar el viaje y ser
trasladado, pudiendo ser el que asume el valor
del pasaje.
ESTRUCTURA REFERENCIA CONTABLE
XX
COMPROBANTE
DE DIARIO
XX

REGISTRO
XX
MES
CONTABLE
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
Ver Tabla Comprobante de Diario
Determinados comprobantes de diario son
susceptibles de automatizarse porque el
detalle de sus movimientos mantienen
sistemas informticos en donde los
campos de las bases de datos, que
contienen datos contables representan
una cuenta a nivel analitico:
SISTEMA CAMPO CUENTA
Sueldos
Sueldos
Sueldos
Facturacin
HABER
ESSALUD
CPRESTAM
O
PRECIO
621.01
627.01 (403.01)
(141.01)
121.01
Adems, no olvidemos que cada origen o canal contable, representa una matriz
de asiento de carcter repetitiva, para todos los asientos de la misma naturaleza.
CD REGISTRO DESCRIPCIN AUTOMTICO

01
01
01
02
02
02
02
02
03
03
03
04
04
04
04
05
06
06
06
06
07
08
08
08
08
09
09
09
10
10
11

1xxx
2xxx
3xxx
1xxx
2xxx
3xxx
4xxx
5xxx
1xxx
2xxx
3xxx
1xxx
2xxx
3xxx
4xxx
1xxx
2xxx
3xxx
4xxx
5xxx
1xxx
2xxx
3xxx
4xxx
1xxx
2xxx
3xxx
1xxx
2xxx
APERTURA Y CIERRE
Apertura
Traslados
Cierre
CAJA Y BANCOS
Ingresos por Depositar
Depsitos en Bancos
Notas de Dbito y Crdito de Bancos
Pagos con Cheques Automtico
Pagos con Cheques Manual
VENTAS
Facturas
Notas de Crdito
Notas de Dbito
LETRAS POR COBRAR
En Cartera
En Cobranza
En Descuentos
En Garantia
COSTO DE VENTAS
COMPRAS
Ordenes de Compra Existencias
Ordenes de Compra Activo Fijo
Ordenes de Servicio
Facturas por Recibir
Facturas por Pagar
LETRAS POR PAGAR
EXISTENCIAS
Devoluciones Clientes
Distribucin de Insumos
Devolucin Proveedores
Produccin
ACTIVO FIJO
Depreciacin
Enagenacin
Ajuste
REMUNERACIONES
Sueldos
Jornales
PROVISIONES DIVERSAS

SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI

T
A
B
L
A

D
E

C
O
M
P
R
O
B
A
N
T
E
S

D
E

D
I
A
R
I
O

L
a

E
s
t
r
u
c
t
u
r
a

C
o
n
t
a
b
l
e

XXXXX XXXXX XXXXX
CUENTA ELEMENTO AUXILIAR
DETERMINADAS LAS CUENTAS DEL BALANCE SE REQUIEREN EL
CDIGO AUXILIAR
CUENTA AUXILIAR ENTIDAD
12x.xx
14x.xx
16x.xx
384.xx
2xx.xx
33x.xx
42x.xx
45x.xx
46x.xx
xxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxxx
Cliente
Trabajador
Varios
Trabajador
Producto
Bien
Proveedor
Accionistas
Varios
La Cta. Cte. bancaria (pagos con cheques) requieren informar la aplicacin
de fondos y beneficiarios:
DETERMINADAS
CUENTAS DE BALANCE
REQUIEREN CDIGO
AUXILIAR

Beneficiario Cheque Documento
104.xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
cuenta elemento auxiliar documento Doc.re
f.
104.xx 12x.xx 14x.xx 2x.xxx 33x.xx 384.xx 41x.xx 62x.xx 63x.xx
Cuentas posibles de aplicar
Cuenta Elemento Auxiliar Comentarios:
104.xx Xxxxx xxxxxxxxxxx Cdigo: Proveedor, Trabajador, Cliente, Varios.
104.xx 14x.xx
2xx.xx
33x.xx
384.xx
40x.xx
62x.xx
63x.xx
46x.xx
xTrabajadorx
xProveedorx
xProveedorx
xTrabajadorx
xGobiernoxx
xProveedorx
xProveedorx
Prestamos accionistas o trabajadores
Pago compra existencias
Pago compra activo fijo
Entrega a rendir cuenta
Pago contribuciones y tributos
Pago de remuneraciones
Pago de servicios
Pago prstamos, reclamos, bonos, intereses, depsitos y otros.
12x.xx xxxxxxxxxx Cdigo Cliente
14x.xx xxxxxxxxxx Cdigo Trabajador
16x.xx xxxxxxxxxx Cdigo Varios
384.xx xxxxxxxxxx Cdigo Trabajador
42x.xx xxxxxxxxxx Cdigo Proveedor
45x.xx xxxxxxxxxx Cdigo Varios
45x.xx xxxxxxxxxx Cdigo Varios
6xx.xx
6xx.xx
9ED.CCAA
9ED.CCAA

Xxxxxxxxxx
Cdigo Cuenta Explotacin + Elemento del Costo, Divisin de Costos
+ Centro de Costos + Actividad
Excepto: 60x.xx, 66x.xx y 69x.xx
N Orden de Trabajo o Pieza
Con este cuadro se desea comprobar que para potenciar la capacidad de informar, determinadas cuentas del balance,
requieren anexos de cdigos, insertados en cada proceso, automticamente con procedimientos especiales.
Por ejemplo, la cta:cte bancos (104), ella misma debe informar la aplicacin de fondos y el beneficiario del desembolso.
Las cuentas de balance: 12, 14, 16, 384, 42, 45 y 46 demandan complemento de cdigo de clientes, proveedor,
trabajador o varios, por cuanto su tratamiento se sujeta a procedimiento simultneo y en mdulo paralelo, para los procesos
de registro y control.
Las cuentas de Gestin 6xx.xx (excepto 60, 66 y 69) necesita del cdigo Cuenta Explotacin 9ED.CCAA con estructura
capaz que defina el Elemento del Costo, Divisin de Costos, Centro de Costos y Actividad, adems de informar el Nmero
de la Orden de Trabajo o el Nmero de la Pieza; de tal manera que, simultneamente se puedan interrelacionarse entre s, y
construir la contabilidad de costos.
La cuentas 6xx.xx de Gestin por Naturaleza del Gasto, con excepcin de las cuentas
60x.xx, 66x.xx y 69x.xx, demanda, de manera simultnea, que las cuentas 9xx.xx de
Analticas de Explotacin informen de Centro de Costo, el Nmero de la Tarea o de la Pieza o
la Orden de Trabajo.
Al respecto, como se ha demostrado, se debe interrelacionar de manera simultnea y automtica,
las cuentas de gestin con las de analtica de explotacin, generando tantas partidas detalladas como
tenga el asiento, resumiendo el total en la contrapartida 79x.xx.
(1) 6xx.xx (2) 9xx.xx xxxxxxx
6xx.xx 9xx.xx xxxxxxxx
6xx.xx 9xx.xx xxxxxxxx
6xx.xx 9xx.xx xxxxxxxx
CUENTA ELEMENTO AUXILIAR
(2) 9xx.xx (1) 6xx.xx xxxxxxx
9xx.xx 6xx.xx xxxxxxxx
9xx.xx 6xx.xx xxxxxxxx
9xx.xx 6xx.xx xxxxxxxx
ELEMENTO ELEMENTO AUXILIAR
N de la Tarea o
N de la Pieza o
N Orden de Trabajo
Las cuentas ANALTICAS DE EXPLOTACIN slo deben expresar el
ELEMENTO Y CENTRO DE COSTO toda vez que se complementan
simultnemente con las cuentas de GESTIN DE CARGAS POR NATURALEZA:
CUENTA ELEMENTO
6XX.XX 9 X XXX
CENTRO DE COSTOS
100 PRODUCCIN
101 Lnea A
102 Lnea B
103 Lnea C
200 Ventas
201 Lnea A
202 Lnea B
203 Lnea C
400 GASTOS DE ADMINISTRACIN
431 CONTABILIDAD
431 Contador General
432 Tesorera
433 Presupuesto
434 Control Inventario
435 Cuentas Corrientes
436
4
Adems, este procedimiento a la par que permite
descongestionar las cuentas analticas de
explotacin del plan contable, propicia la disminucin
de la posibilidad de inputar a cuentas invlidas.
621.01/91.101/1523
Haberes Directos de Produccin Lnea A, Orden de
Trabajo 1523
621.01/93.201
Haberes Gastos de Ventas Lnea A
621.01/94.432
Haberes Gastos de Administracin, rea de Tesorera.
ELEMENTO DEL COSTO
1 Costo Directo de Produccin
2 Costo Indirecto de Produccin
3 Gastos de Ventas
4 Gastos de Administracin
5 Gastos Generales
COMPRAS
SUELDOS Y
SALARIOS
EXISTENCIAS
TESORERIA
INGRESOS
TESORERIA
EGRESOS
VENTAS
CTA CTE
CONTABILIDAD
FINANCIERA
CONTABILIDAD
DE COSTOS
ACTIVO
FIJO
1
1 2
2
SISTEMAS INTEGRADOS DE
CONTABILIDAD
OIM
Proceso Asiento de Apertura y Cierre.
Estructura DB ABCaa Archivo
Balances Contables
Estructura DB CONTAmm Integracin
de Comprobantes de Diario.
Estructura DB CTACTE Cuenta
Corriente.
Proceso Cargo de Cobranzas.
Proceso Planilla de Cobranzas.
Sistema Tesoreria: Ingresos por
Distribuir.
Sistema Tesoreria: Depsitos en
Bancos.
Sistema Tesoreria: Notas de Crdito y
Dbito de Bancos.
Proceso: Envios a Bancos.
Proceso: Documentos Devueltos por
el Banco.
Sistema Tesoreria: Emisin Cheques
Automticos.
Proceso: Administracin de Crditos.
Sistema Ventas: Facturacin.
Sistama Ventas: Nota de Crdito y
Dbito.
Estructura DB Venta1mm Datos de
Encabezamiento.
Estructura DB Venta2mm. Datos del
Cuerpo.


Sistema Compras: Emisin Orden
de Compra.
Sistema Inventario: Compras:
Entradas Almacen
Proceso: Facturas por Pagar
Sistema Inventario: Distribucin de
Insumos.
Sistema Activo Fijo.
Estructura DB AFIaa Activo Fijo
Sistema Remuneraciones.
Sistema Cuenta Corriente.
Sistema Financiero: Integracin
Contable.
Sistema Financiero: Registro de
Compras.
Sistema Financiero: Anlisis de
Cuenta
Sistema Financiero: Caja Bancos.
Sistema Financiero: Libro Diario
General.
Sistema Financiero: Libro Mayor
General.
Sistema Financiero: Balances.
Sistema Financiero: Costos.
Sistema Financiero: Presupuestos
Estructura DB PRESUaa
OIM
S
i
c
o
n
i
.
O
I
M

Generacin de comprobantes
del Diario
Comprobantes
de Diario
Asientos
Manuales
Consistencia
Error
Verifica
Corrige
Comprobantes
de Diarios
Asientos
Automticos
Asientos del
mes
Integrados
CONTA

ABC
Asientos de
Apertura
xx.o1.1xxx
Asientos
Traslados
Asientos de
Cierre
xx.01.3xxx
1
11

CONTA
mm


ABC
actual

PC
anterior
3
2
10
9
4
6
7
5
8
ASIENTOS DE TRASLADOS
1. Terminado de registrar todas las transacciones del
ejercicio, se procede al cierre automtico del mismo.
2. Tomando los datos del ABCaa y en base a los
procedimientos estableci-dos, se realiza los asientos
de trasla-dos, actualizando el ABCaa, en las cuentas
respectivas
3. Emite el asiento de traslado.
4. El asiento de traslado se graba en CONTAmm.
ASIENTO DE CIERRE
5. Despus de realizar los traslados, se procesa la
suma algebraica del saldo de apertura y sumas del
Debe y Haber desde enero a diciembre, el saldo se
graba en el campo CIERRE.
6. Emite el asiento de cierre.
7. El asiento de cierre se graba en CONTAmm.
8. Crear el ABCaa para el siguiente ejercicio,
trasladando el saldo de CIERRE, a
APERTURA.reseteando (grabar en ceros) todos los
campos.
ASIENTO DE APERTURA
9. Creado el nuevo ABCaa, se procede a ejecutar el
asiento de apertura.
10. Se emite el asiento de apertura
11. Grabar el asiento de apertura en el nuevo
CONTAmm
Campo Tipo Ancho Decimal Comentarios Tabla
CUENTA NUMERICO 5 Cdigo de Cuenta PC
ELEMENTO NUMERICO 5 Cdigo Centro de Gestin
Slo Cuentas Clase 9x.xxx
PC
AUXILIAR NUMERICO 11 Nmero Orden de Trabajo, Pieza
Slo Cuentas Clase 9x.xxx
MDDEBE NUMERICO 12 2 Movimiento del da Debe Proceso
MDHABER NUMERICO 12 2 Movimiento del da Haber Proceso
MMDEBE NUMERICO 12 2 Movimiento del mes Debe Proceso
MMHABER NUMERICO 12 2 Movimiento del mes Haber Proceso
APERTURA NUMERICO 12 2 Saldo de apertura Proceso
DEBE01 NUMERICO 12 2 Suma del mes enero Proceso
HABER01 NUMERICO 12 2 Suma del mes enero Proceso
DEBE02 NUMERICO 12 2 Suma del mes febrero Proceso
HABER02 NUMERICO 12 2 Suma del mes febrero Proceso
DEBE03 NUMERICO 12 2 Suma del mes marzo Proceso
HABER03 NUMERICO 12 2 Suma del mes marzo Proceso
DEBE04 NUMERICO 12 2 Suma del mes abril Proceso
HABER04 NUMERICO 12 2 Suma del mes abril Proceso
DEBE05 NUMERICO 12 2 Suma del mes mayo Proceso
HABER05 NUMERICO 12 2 Suma del mes mayo Proceso
DEBE06 NUMERICO 12 2 Suma del mes junio Proceso
HABER06 NUMERICO 12 2 Suma del mes junio Proceso
DEBE07 NUMERICO 12 2 Suma del mes julio Proceso
HABER07 NUMERICO 12 2 Suma del mes julio Proceso
DEBE08 NUMERICO 12 2 Suma del mes agosto Proceso
HABER08 NUMERICO 12 2 Suma del mes agosto Proceso
DEBE09 NUMERICO 12 2 Suma del mes setiembe Proceso
HABER09 NUMERICO 12 2 Suma del mes setiembre Proceso
DEBE10 NUMERICO 12 2 Suma del mes octubre Proceso
HABER10 NUMERICO 12 2 Suma del mes octubre Proceso
DEBE11 NUMERICO 12 2 Suma del mes noviembre Proceso
HABER11 NUMERICO 12 2 Suma del mes niviembre Proceso
DEBE12 NUMERICO 12 2 Suma del mes diciembre Proceso
HABER12 NUMERICO 12 2 Suma del mes diciembre Proceso
CIERRE NUMERICO 12 2 Saldo del cierre Proceso
Estructura DB
ABCaa
ARCHIVO
BALANCES
CONTABLES

Campo Tipo Ancho Decimal Comentarios Tabla
CUENTA NUMERICO 5 Mayormente es generada de
manera automtica desde los
sistemas colaterales.
Digitado/PC
AUXILIAR NUMERICO 11 Dependiendo de la cuenta:
cliente, proveedor, trabajador,
varios o diversos, orden de
trabajo, nmero de pieza
DEUDOR,
ACREEDOR,
PERSONAL
ELEMENTO NUMERICO 5 Complementa Cta. 104xx, con
cuentas de aplicacin del de-
sembolso.
Excepto las ctas 60xxx, 66xxx y
69xxx: centro de costos 9n.xxx
Proce so
MC CARCTER 2 Mes contable: 01 enero, 02 fe-
brero,....... 12 diciembre
CD CARCTER 2 Nmero comprobante diario CD
REGISTRO CARCTER 4 Nmero de orden dentro de C/D
FEMISIN FECHA 8 Fecha emisin del documento
TDOC CARCTER 2 Tipo de documento TDOC
DOC CARCTER 10 Nmero documento
DOCREF CARCTER 10 Nmero documento referencial
VENCE FECHA 8 Fecha vencimiento pago o cobro
MEUSA NUMERICO 10 2 Monto dolres USA
TP NUMERICO 1 1 Debe 2 Haber
IMPORTE NUMERICO 12 2 Monto de partida
SUMILLA CARCTER 30 Concepto del asiento
Estructura DB
CONTAmm
ASIENTOS
CONTABLES

PROCESO: CARGO DE COBRANZAS PROCEDIMIENTOS









1. Por fecha de vencimiento y cobrador, el
responsable de la cartera de deudores
selecciona los documentos que deben cobrarse
en la fecha.
2. Se crea el archivo de CARGOSxx.
3. Emite el Cargo de Cobranzas por cada
Cobrador.
4. El cobrador realiza la cobranza y anota los
datos en los campos respectivos por:
. Deuda cancelada.
. Pago a cuentas
. Pago postergado, nueva fecha de cobro.
5. Actualiza los datos de la gestin.
6. Crea PLACOBxx.
Adiciona en CTACTE los registros
correspondientes a los documentos cobrados.
7. Emite la Planilla de Cobranzas
8. Emite el Cargo Entrega a Caja.
Oim
Preparado por: Fecha: Revisado por: Fecha: Aprobado por: Fecha:

cobrador
cargosxx
Planilla
Cobranzas

placobxx
Realiza
cobranza
anora
datos
Cuentas
corrientes
deudores
Cargo
Entrega a
caja
1
3
4
2
Cargo
cobranza
5
6
6
PROCESO: PLANILLA DE COBRANZAS PROCEDIMIENTOS





1. Con el nmero del Cargo de Entrega a Caja, se invoca a
la correspondiente planilla de cobranza registrada en
PLACOBdd
2. Recibe y verifica el dinero, cheques y papeletas de
depsito al banco.
3. Se adiciona en CAJIN los registros de comprobantes
cobrados, a nivel de entrega en caja
4. Emite el recibo de ingreso de caja
5. Se emite el comprobante de diario por los ingresos a
depositar.
6. Se graba el asiento en CONTAmm
OIM

cobrador
PLANCOB
dd
Recibo de
Ingreso
Ingresos
por
Distribuir
contann
PC
4
5
6
cajindd
1 2
3
SISTEMA: TESORERA: INGRESOS POR DISTRIBUIR PROCEDIMIENTOS











INGRESOS DE COBRADORES
1. El cobrador se acerca a ventanilla y entrega
el dinero. Continua con los pasos del Proceso
Planilla de Cobranzas.,
INGRESOS DE CLIENTES
2. Cuando el cliente se dirige directamente a
Caja, el sistema debe interactar con las deudas
pendientes de pago, seleccionando los
documentos que desea pagar.
INGRESOS DIVERSOS
3. Caja puede recibir cheques del proveedor
por concepto ajuste de Nota de Crdito. Por
realizacin de un reclamo o devolucin de
garantas de terceros. Tambien por cancelacin
de prstamos y devolucin de entregas a rendir
cuenta del personal y de accionistas; y otros.
En cualquier caso, el sistema interacta con los
derechos y obligaciones registradas en
CTACTE, para verificar su exactitud y
veracidad.
4. Emite Recibo de Caja Ingresos por entidad y
tipo de transaccin.
5. Graba los datos de los recibos de ingreso
emitidos en CAJINxx.
6. Emite el comprobante de diario respectivo.
7. Graba los datops del asiento en CONTAxx.
.
OIM
Preparado por: Fecha: Revisado por: Fecha: Aprobado por: Fecha:
CAJINdd

PC
INGRESOS

XX.02.1xxx

CONTAmm

CTA.CTE.
CLIENTES

CLIENTES
CHEQUES
CLIENTE Y
PROVEEDORES
DIVERSOS
VARIOS
ENTREGA
PRESTAMOS
Planilla
cobranza
INGRESOS CAJA

CLIENTES


PLANCOB
dd
Entrega a
Caja
3
2
1
4
6
5
7
SISTEMA TESORERIA: DEPSITOS EN BANCOS PROCEDIMIENTOS





1. Recibida las rdenes para determinar el
monto a depositar en cada banco, se procede a
seleccionar los ingresos, teniendo en cuenta
que cada ingreso tiene identificado si fue reali-
zado en efectivo o codificado el banco y el
nmero del cheque.
2. Se digita el cdigo banco a depositar.
3. Se clasifica por banco, tipo de moneda. y
modo de pago
Se graba a nivel banco los montos
sumarizados en efectivos y el detalle por cada
cheque.
4. Se emite la papeleta de depsito
correspondiente
5. Se emite el comprobante de diario
respectivo.
6. Se graba el asiento en CONTAxx
OIM
Pgina
Preparado por: Fecha: Revisado por: Fecha: Aprobado por: Fecha: 1

CAJINdd

PC
Determina
el Banco
donde debe
depositar

DEPBAN
dd
Papeleta de
Depsito a
Bancos

1
2
3
CONTA
mm
Depsitos Bancos
C/D xx.02.2xxx

N/C Banco N/D Banco
Preparar
los datos
de acuerdo
a
necesidade
s
CTACTE
PC
CONTAm
m
(actual)
Gastos Manten.
Gastos Bancarios
Ch/Devuelto
L/Protestadas
L/Devueltas
Intereses
Abono Pagare
Abono
Descuentos
1
C/D xx.02.3xxx
2
CONTAm
m
(anteriores)
Nota Dbito
Intereses y Gastos
C/D xx.03.3xxx
NCNCBA
N
4
3
5
SISTEMA TESORERIA: N/C Y N/D DE BANCOS
PROCEDIMIENTOS

1. Tome en cuenta que algunos bancos informan en un solo
documento, las notas de dbito y crdito.
Revise los documentos e identifique el tipo de operaciones.
2. Seleccione del men el tipo de operacin e introduzca los datos,
verificando los antecedentes contables en CTACTE y CONTAxx del
ejerci-cio o en ejercicios pasados. El sistema actualiza CTACTE,
cuando el tipo de operacin se relacione con clientes.
3. Crea el NCNDBAN por los asientos.
4. De acuerdo al tipo de operacin el sistema emite el C/D
xx.02.3xxx:
. Abono Letras en Descuentos con sus intereses y gastos.
. Abono por Pagar con sus intereses y gastos.
. Intereses abonados y cargados.
Letras Devueltas. Ver Proceso Documentos Devueltas de Bancos.
. Letras Protestadas con gastos de protestos y bancarios, cuando
fueran autorizados.
. Cargo por Cheques Devueltos por falta de fondos, con sus
correspon-dientes gastos bancarios. La empresa podr agregar
intereses y gastos, en este caso deber emitir una Nota de Dbito al
cliente, slo por estos con-ceptos, informando los antecedentes.
. Gastos bancarios.
. Gastos de mantenimiento por chequeras, manutencin, y otros.
5. Grabar en CONTAmm los asientos emitidos.

N/C BANCO
N/D BANCO
ABONO PAGARE
Instrucciones
de envios
LETRAS
ENVIADAS AL
DESCUENTO
LETRAS
ENVIADAS EN
COBRANZAS
LETRAS
ENVIADAS EN
GARANTA
CONTROL
CUENTAS
CORRIENTES
CTACTE
LETRAS
ENVIADAS
LENVBA
CONTAmm
En Garantia
C/D xx.4xxx PC
al Descuento
C/D xx.3xxx
En Cobranza
C/D xx.2xxx
Letras Enviadas
1
4
2
3
5
PROCESO: ENVIOS A BANCOS
PROCEDIMIENTOS

1. En funcin a las instrucciones de envios a bancos, el responsable
selec-ciona en pantalla desde CTACTE los registro
correspondientes a las letras en carteras y documentos y marca el
cdigo de banco y el lugar de la colo-cacin.
2. Se crea LENBA por todos los do-cumentos autorizados de envio.
3. Se emite los reportes:
. Letras al Descuento.
. Letras en Cobranza Repblica.
. Letras en Garanta
Es posible emitirlos desde el paso 4.
4. Se emite los comprobantes de diarios respectivos.
5. Se graba los C/D en CONTAxx
CTACTE
Letras
Devueltas por
el Banco
CONTAmm
DOCUMENTOS
DEVUELTAS POR
BANCOS
PCaa
LETRAS
DEVUELTA
LDEVBAN
En Garantia
C/D xx.4xxx
al Descuento
C/D xx.3xxx
En Cobranza
C/D xx.2xxx
Letras Devueltas
1
2
3
4
5
PROCESO: DOCUMENTOS DEVUELTAS DE BANCOS
PROCEDIMIENTOS

1. El banco devuelve las letras no aceptadas en descuentos,
cobranzas o garanta; as como aquellas solicitadas por el
cliente.
2. Se procede a la busqueda en pantalla en pantalla desde
CTACTE los registro correspondientes a las letras y docu-
mentos devueltos y marca esta condicin.
2. Se crea LDEVBAN por todos los documentos devueltos.
3. Se emite el reporte Documentos Devueltos por el Banco:
Es posible emitirlos desde el paso 4.
4. Se emite los comprobantes de diarios respectivos.
5. Se graba los C/D en CONTAxx.
CTACTE
Programa
de Pagos
Programa
de Pago
PPAGO
1
2
Determine los
documentos a
pagar
4
CHEQUE
C/D.xx.02.4xxx
CONTAm
m
PC
5
6
ACREEDO
R
SISTEMA TESORERIA: EMISIN AUTOMTICA DE CHEQUES
PROCEDIMIENTOS

1. Selecciona a una fecha de venci-miento determinada,. los
documentos por pagar
2. Emita el reporte Programa de Pagos.
3. En funcin a la factibilidad finan-ciera y/o a instrucciones superiores
recibidas, proceda a dar conformidad a la fecha de pago, caso
contrario digite el nuevo vencimiento, y modifique el campo del
registro correspondiente al documento en CTACTE.
4. Definido el Programa de Pago, grabe los documentos en PPAGO.
5. Emita el comprobante cheque.
6. Graba el C/D en CONTAxx.
Pgina
AMPLIACION
CRDITO
INFORME
CONFIDENCIAL
CLIENTE GRUPO
ECONMICO
CLIENTE
CONTROL
CUENTAS
CORRIENTE
CTACTE
PEDIDOS NO
ATENDIDOS
SIN CRDITO
PNO ATEN
PEDIDO NO
ATENDIDO CLIENTE
SIN CRDITO
DATOS NUEVO
CLIENTE
MODIFICACION DEL
CRDITO
Centralde
Crdito
2 1 3
4
5
7
6
A
A
PROCESO: ADMINISTRACIN DE CRDITOS
PROCEDIMIENTOS

1.El cliente nuevo, deber llenar correctamente, sus
datos en la Solicitud de Crdito.
2. De igual forma quien solicite ampliacin de crdito.
3. De ser necesario se solicita Informe Confidencial del
Cliente y de su Grupo Econmico para fines de mejorar
los elementos de evaluacin.
4. Como informacin se tiene a mano el listado Pedido
No Atendido Cliente Sin Crdito.
5. Si el cliente es nuevo, se crea el registro asignando su
Cdigo y digitando todos sus datos.
Si el cliente pide ampliacin de crdito o si el pedido ha
sido denegado, se le estudia a travs de su
comportamiento en la empresa, registrada en CTACTE
concordada con la informacin de la Central de
Crdito.
El resultado puede ser aceptado o rechazado
6. Se actualiza el PNOATEN anulando el pedido o
sealando darle el curso para su atencin en el proceso
de Facturacin del Sistema de Ventas.
Si el crdito es ampliado o la situacin varia del cliente
o del grupo, se modifica la DB CLIENTE, en los
campos respectivos.
7. Se lista todas las modificaciones realizadas, resppecto
al crdito del cliente.
Pgina
1
SISTEMA VENTAS: FACTURACION
.
.
.
.
PROCEDIMIENTOS
1. Ingresa los datos de Nota de Pedido u Orden de Compra
2. Verifica , valida, mueve y calcula:
Archivo Maestro de Clientes:
. cdigo cliente
. controla crdito
. mueve: entidad, direccin, localidad, vendedor, transportista, condicin de venta
. actualiza saldo
Archivo Maestro de Producto:
. cdigo producto
. controla existencia
. mueve: descripcin, unidad de manejo, precio unitario, costo unitario
. calcula cantidad por precio unitario, descuentos, valor mercadera, IGV, fletes,
precio de venta
. actualiza saldo de existencia
. otorga nmero de Gua
. ordena productos por estante
. emite gua de remisin
. graba G.R. en VENTA1 y VENTA2
. emite Nota Pedido No Atendido por falta de stock o sin crdito
. graba pedidos rechazados
3. Al retorno de la G.R. del cliente
Archivo Venta1 y Venta 2:
. modifica bienes no entregados
Archivo Maestro de Cliente:
. actualiza saldo cliente
Archivo Maestro de Producto:
. actualiza saldo de existencia
4. Emite Parte de Entrada al Almacn por Mercadera No Entregada y graba
conformidad
5. Selecciona Gua Conforme:
. otorga nmero de Factura
. emite Factura de G.R. conforme
6. La factura emitida actualiza:
. Control de Cuentas Corrientes
. Control de Existencias
. Estadstica de Ventas
7. Selecciona condicin de letras:
. determina vencimiento
. calcula intereses
. otorga nmero de letra
. emite y graba las letras emitidas
. emite y graba C/D Canje de Letras
. actualiza Control Cuentas Corrientes
8. Cierre de mes:
. emite Registro de Letras
. emite Registro de Ventas
. emite y graba C/D Ventas
. emite y graba C/D Costo de Ventas
Pgina
2
DB.: VENTA1
Datos Encabezamiento Documento de Ventas
Datos del Cuerpo Documento de Ventas
DB.: VENTA2
FACTURA
SISTEMA VENTAS: NOTAS DE CREDITO Y DEBITO
PROCEDIMIENTOS
NOTA DE CRDITO
1. La Orden de emisin de de la nota de devolucin, podra estar acompaa-da de
la copia de factura correspon-diente para proceder a la bsqueda en el o los
CONTAxx para obtener los datos referenciales del precio y costo.
2. Se digita los datos de la OND, buscando los datos de la factura en el CONTAxx
del mes o meses anterio-res, del cual se toma los datos de origen. Se procede, al
igual que la factura, a verificar, validar, mover y calcular:
Archivo Maestro de Clientes:
. cdigo cliente
. controla crdito
. mueve: entidad, direccin, localidad, vendedor, transportista, condicin de
venta
. actualiza saldo
Archivo Maestro de Producto:
. cdigo producto
. controla existencia
. mueve: descripcin, unidad de manejo, precio unitario, costo unitario
. calcula cantidad por precio unitario, descuentos, valor mercadera, IGV, fletes,
precio de venta
. actualiza saldo de existencia
. otorga nmero de Nota de Devolucin
3. Emite Parte de Entrada al Almacen por devolucin de cliente y lo graba en
VENTA1 y VENTA2
4. Emite Nota de Entrada al almacn
. graba conformidad
5. Selecciona Nota de Entrada, le otorga nmero de Nota de Crdito y la
emite.
6. La Nota de Crdito y actualiza:
. Control de Cuentas Corrientes
. Control de Existencias
. Estadstica de Ventas
7. Emite la Nota de Crdito y graba el asiento en el CONTAxx.
NOTA DE DBITO
Sigue los mismos pasos, excepto aquellos que afectan a la existencia de almacen.
LETRA
LETRA
LETRA
ORDEN DE COMPRA
GUIA DE REMISION
Sistemas de Compras:
Emisin Orden de Compra
Requisicin Bienes
y Servicios
Vales no atendidos
Compara
Acreedor
Cuadro
Comparativo de
Precios
VNOATEN
Cuentas orden
Compromiso de compra
C/D xx.09.1xxx
1 3
4
2
Producto
Solicita
Precios
Cotizacin
Precios
Evala y
Decide la Compra
Orden de Compra
Existencias
Orden de Compra
Activo fijo
Orden de
Servicio
CONTAmm
OCOMPRA
Cuentas orden
Compromiso de compra
C/D xx.09.2xxx
Cuentas orden
Compromiso de compra
C/D xx.09.3xxx
5
7
8
9
10
6
NOTA DE CRDITO
1. El rea de Compras recepciona las
rdenes de requisicin de compra
de bienes o servicios, de las
diversas reas de la entidad,
adems del listado de los Vales de
Consumo No Atendido.
2. Procede a solicitar precios a los
proveedores va Orden de
Cotizaciones o Proformas,
telfono, fax, internet.
3. El proveedor remite la cotizacin
de precios.
4. Usa programa Cuadro
Comparativo de Precios para el
Ingreso de los datos,
considerando los Vales No
atendidos en VNOATEN.
5. Emite el Cuadro Comparativo de
Precios.
Con los datos de la Cotizacin y el
cdigo respectivo, decodifica los
datos del proveedor y de
producto.
6. Estudia el cuadro comparativo de
precios, lo evalua y decide la
compra
7. Emite Orden de Compra por:
Existencias
Activo Fijo
Servicios
8. Graba los datos de la Orden de
Compra en la DB OCOMPRA.
9. Emite:
Comprobante de Diario por
el Compromiso
10. Graba los datos del comprobante
de diario en al DB CONTA
Sistemas de Compras:
Entrada al Almacn
Orden de Compra
(copia)
Parte de Entradas
Cuentas
Corrientes
CtaCte
Bienes no
Atendidos
Acreedor
Cuentas orden
Compromiso de compra
C/D xx.06.1xxx
1
Gua de
Remisin
Evala y
Decide la Compra
Parte Entrada
Compras
Almacn
Cuentas orden
Compromiso de compra
C/D xx.06.2xxx
LIQUIOT
Producto
OCompra
Control Activo
Fijo
AFI
Produccin
C/D xx.08.4xxxx
Facturas por recibir
C/D xx.06.4xxx
Control
Existencias
CEXIST
CONTAmm
6
7
7
6
7
10
9
8
5
4
3
10
10
1. Al recibo de los bienes se procede a:
Verificar la calidad y cantidad fsica
contra la Gua de Remisin.
Comparar los datos de la Gua de
Remisin contra la Orden de Compra.
2. Los pasos tradicionales anteriores se
superan seleccionando en pantalla la Orden
de Compra de OCOMPRA, en donde los
campos son iguales de la cantidad
Solicitado y Recibido, procediendo a la
recepcin y modifi-cacin del campo
Recibido, si el item ha sido atendido
parcialmente no atendido.
3. Emite el listado Bienes No Atendidos.
4. Emite el Parte de Entrada.
5. Emite los comprobantes de diario de
cuentas de orden por O/C atendidas y los
graba en CONTAxx paso 9.
6. Adiciona en CTACTE la Factura por
Recibir y actualiza en Acreedor SAFR (saldo
facturas por recibir).
7. Actualiza en Producto el saldo de
existencias.
Adiciona en CEXIST los bienes recep-
cionados de existencia, y en AFI los bienes
de activo fijo.
8. Emite el comprobante de diario por los
asientos respectivos.
9. Adiciona los asientos en CONTAxx.
10. Se integra los registros de LIQUIOT por
ordenes de produccin terminadas.
Se emite el Parte de Entrada y el
comprobante de diario. Se graba los
registros del asiento en CONTAmm.
Proceso: Facturas por Pagar
Bienes no
Atendidos
Acreedor
1
Verifica
Exactitud y
Veracidad
Operacin
Provisiones
Facturas por Pagar
C/D.xx.06.5xxxx Producto
OCompra
Orden de Compra
CONTAmm
2
Gua de Reemisin
Parte Entrada
Almacn
N / C
Factura
2
2
4
3
1. Al recibo del proveedor la factura o
Nota de Crdito o Nota de Dbito, el
responsable procede a verificar la
veracidad y exactitud de la operacin,
confrontando el C/D de Facturas por
Recibir y su respectiva documentacin
sustentatoria.
2. De CTACTE selecciona la factura
por recibir relacionada con la Orden
de Compra.
Si es Nota de Crdito o de Dbito la
referencia es la factura por pagar.
Digita la fecha y nmero de
documento para crear los registros del
asiento de facturas por pagar.
Adiciona los registros del asiento en
CTACTE.
Actualiza el saldo de facturas por
pagar en ACREEDOR..
3. Emite el comprobante de facturas
por pagar.
4. Graba el C/D en CONTAxx.
Sistemas Inventarios:
Distribucin de Insumos
Pedido al Almacen
Vales de
Consumo
Insumo
1
PC
CExist
3
5
4
2
Consumo
Vales no
Atendidos
VNOATEN
Distribucin
Insumos
C/D xx.08.3xxx
Consumo
9
7
6
6
1. Del pedido al almacen, se digita:
nmero del pedido
fecha
centro de costo
nmero de Orden de Trabajo o
Tarea o Pieza, dependiendo del
sistema de costo.
cantidad pedida
firma autorizada
2. Se emite el Vale de Consumo.
3. Se actualiza el saldo de existencias
en INSUMO.
4. Se emite el listado de Vales No
Atendidos por falta de existencia.
5. Se adiciona en VNOATEN los
registros por los insumos no
atendidos. Este archivo ser de
utilidad para el proceso Emisin Orden
de Compra.
6. Se adiciona en CONSUMO los
registros por los insumos atendidos.
Se adiciona los registros de salidas
por consumos.
7. Se emite el comprobante de diario
respectivo. Es posible, emitir el C/D
desde el CEXIST.
8. Se graba los registros de
comprobante emitido.
DB Consumo:
Distribucin de Insumos
Sist. Control de Existencias
Productos
Insumos
OCompra OProduccin Ventas Consumos
CExist
Control
Inventario
Permanente
Este sistema es un subproducto de los
procesos de Compras, Produccin,
Ventas y Consumo.
Generalmente el Control de Inventario
de Existencia es emitido a final de
mes.
Sin embargo, el sistema por funcionar
en lnea, e interactivo con todos los
sistemas relacionados, puede emitirlo
en el momento que se desee.
El Sistema
de
Inventarios
genera las
altas
Solicitud
Orden Compra
Guia Remisin

AFI
Altas Activo
Fijo
Orden de
Baja

CONTAxx
Baja
C/D xx.09.2xx
Ajuste
C/D xx.09.3xxx
1
1
2
7
4
4
7
2
5
4
3
5
6
7

OCOMPRA
Sistema Activo Fijo
ALTAS
1. Cuando exista una transaccin de entrada al almacn
correspondiente al activo fijo, el Sistema de Inventario
genera de manera automtica la alta, debiendo el
responsable verificar la complementacin de los datos
que requiere el sistema de activo fijo, desde la
documentacin respectiva contenida en la gua de
remisin del proveedor, orden de compra y solicitud.
2. Se emite el listado por la Alta del Activo Fijo realizada.
El registro correspondiente a la Alta se adiciona al AFI.
3. Cada mes se procede a correr el programa de
depreciacin , y cuando el caso demanda, el programa
de ajuste.

DEPRECIACIN
4. Se emite el comprobante de diario por las
depreciaciones, se actualiza AFI, y los registros
correspondientes a las partidas del asiento, se
adicionan en CONTAmm.
AJUSTE.

5. Se emite el comprobante de diario por los ajustes, se
actualiza AFI, y los registros correspondientes a las
partidas del asiento, se adicionan en CONTAmm.

BAJA
6. Cuando exista una Orden de Baja de Activo Fijo, se
corre el programa .
7. Se emite el comprobante de diario. Se actualiza AFI. Se
adiciona en CONTAmm las partidas asientos
respectivos.
DB.: AFIaa Activo Fijo
Aumentos
Tarjeta Tiempo
Vacaciones Crdito Terceros
Nuevo Sindicato
Nueva Retencin

Nuevo Prstamo


PERSONAL

REMUmm
Distribucin Moneda
Abono en Banco
Planilla
Comprobante
Boleta de Pago
Ceses
Enfermedad
Permisos
Comisiones
Nuevo Personal

Estadsticas
Terceros
Retenciones
Sindicato
Prstamos
DESCUENTOS

CTACTE
Remuneraciones
C/D xx.11.xxxx

CONTAmm

PC
1
2
5
5
4
3
6
Sistema: Personal
1. De acuerdo al tipo de ganancias y descuentos se
digitan en pantalla, de acuerdo al men, los datos
variables de las planilla de remuneraciones,
efectuando a la validacin de los datos en funcin
a los procedimientos establecidos.
2. Los datos permanentes del trabajador, se mueven
desde PERSONAL.
Se calcula la ganancia bruta y determina los
montos imponibles o afectos a descuentos legales,
calculando los descuentos y aportes.
Descuenta la cuota del prstamo y controla el
saldo.
Procesa las retenciones judiciales y los
descuentos de terceros.
Determina el total descuento y lo resta de la
ganancia bruta para establecer el monto a pagar.
3. Emite:
Boleta de Pago.
Comprobante de Pago
Planilla de Remuneraciones.
Lista Abono en cuenta por cada banco de
los montos a pagar.
Listado de la distribucin de moneda para
los trabajadores que desean pago en
efectivo.
4. Se lista relacin de:
Saldo y descuentos de Prstamos.
Descuentos de Sindicato.
Beneficiarios de Retenciones .
Descuentos realizados por cuenta de cada
tercero.
Estadstica de movimiento de personal.
5. Se emite el comprobante de diario y se adicionan
los registros de las partidas en CONTAmm.
6. Los descuentos de prstamos y por cuenta de
terceros se adicionan en CTACTE.

Nota: Los descuentos de terceros realizados en la
planilla de remuneraciones, se entregan a los
beneficiarios a travs de la emisin de cheques.


Ventas
Cobros
Compras
Pagos
Remune -
raciones
Interactividad
de los
Sistemas

CTACTE
Movimientos
Cuentas
Corrientes

Deudor
Acreedor
Personal
Saldos
Cuentas
Corrientes


PC
Vencimiento de
Deuda

Antigedad de
Deuda

1
2
3
5
4
6 46 Diversas
42 Proveedores
384 Entregas
16 Diversas
14 Personal
121 Clientes
ESTADO DE
CUENTA
1. El sistema de cuentas corrientes de deudores y
acreedores, es interactivo e integrado en tiempo real
en la DB CTACTE, con los sistemas de Ventas,
Cobranzas, Compras, Pagos, Remuneraciones.

2. Desde CTACTE se lista el Control de Movimientos de
Cuentas Corrientes por cuentas, donde figuran los
cargos y abonos del comprobante, procediendo a
marcar aquellos que hayan sido cancelados.

3. De la misma DB CTACTE, se lista el Control de Saldos
de Cuentas Corrientes, por todos los documentos
pendientes de cobrar o pagar.
Los documentos cancelado se mantienen ocultos
para listar, en el momento que se requiera, la
historia del deudor o acreedor.

4. Cuando se solicite, se lista el reporte Antigedad de
Deuda Deudora o Acreedora.

5. De la misma orden, se suministra el listado
Vencimiento de Deuda, Deudora o Acreedora.

6. Se emite los Estados de Cuenta por entidad o grupo
econmico, por pantalla o listado.

Sistema: Cuentas Corrientes
DB: Cuentas Corrientes
LETRAS
PPAGO
LENVBA
NCNDBA
N
DEPBAN
LOQUIOT
REMUm
m
AFI
CONSUM
O
CTACTE
Asientos
automtico
s
generados
de
sistemas

CONTAmm
Resumen
Comprobantes de
Diario
CAJINdd
ABCaa
OCOMPR
A
CAMPAR
A
Verificara
y
conformida
d
1
3
2
Archivo Fsico
Comprobantes de
Diario Emitidos
Totales
de
Control
Sistema Financiero:
Integracin de Sistemas
1. El sistema de CONTABILIDAD FINANCIERA Y DE
COSTOS, es interactivo e integrado en tiempo real en
la DB CONTAmm, con los sistemas Ventas, Cobranzas,
Compras, Pagos, Remuneraciones, Existencias, Activo
Fijo, Tesorera, Produccin, y otros.

De la DB ABCaa Archivos de Balance Contables se
generan por nica vez en el ao, loa asientos de
apertura, traslados y cierre, Los dems son procesos
rutinarios durante el ejercicio.

2. A manera de comprobar la integridad exactitud y
totalidad de los registros contenidos en los archivos, se
lista el Resumen de Comprobantes de Diario.

3. Se verifica contra los totales de control de las sumas
del debe y haber de los comprobante de diario emitidos
y se otorga la conformidad electrnica.


Nota: El sistema no continua, si es que no se da el
visto bueno electrnico.

CONTAmm

REGCOM
REGISTRO DE
COMPRAS

ACREEDOR
2
1
3
1. El Registro de Compra es un subproducto
del proceso de los comprobantes de diario
de compras C/D xx.06.5xxx, en lo que se
refiere a las cuentas 40x.xx y 421.xx.
Digitar el mes de proceso.

2. Se crea el archivo REGCOM, copiando todos
registros correspondientes a los asientos de
las cuentas mencionadas en el paso
anterior.

Clasificar por Nmero de Registro del C/D,
para dar orden cronolgico de recepcin y
registro.

3. Listar el Registro de Compras.
Sistema Financiero:
Registro de Compras

CONTAmm

CAJA
LIBRO
CAJA Y
BANCOS
PC
1
3
2
1. El Libro Caja y Bancos es un subproducto del proceso
de los comprobantes de diario de Caja y Bancos C/D
xx.02.xxxx.

Digitar el mes de proceso o el da.

2. Se crea el archivo CAJA, copiando todos registros
correspondientes a la referencia contable
mencionada en el paso anterior.

Clasificar por Nmero de Registro del C/D, para dar
orden cronolgico de recepcin y registro.

3. Listar el Libro Caja y Bancos.

Nota:
Este proceso tiene la opcin de emitirse diariamente.

Sistema Financiero:
Caja y Bancos

CONTAm
m

ANALCT
A
ANALISIS
CUENTA
XXX.XX
3
2
1

PC
CONTAm
m

CONTAm
m
1. El Anlisis de Cuentas es un subproducto del
proceso de todos los comprobantes de diario
registrados durante el mes y meses
anteriores del ejercicio.

En el momemto que se desea, digitar la
cuenta deseada y el perodo.

2. Se crea el archivo ANALCTA, copiando todos
registros correspondientes a la cuenta
solicitada mencionada en el paso anterior.

Clasificar por Referencia Contable, para dar
orden cronolgico de registro.

3. Emitir el Anlisis de Cuentas por pantalla o
en listado.
Sistema Financiero:
Anlisis de Cuenta

CONTAmm

DIARIO
LIBRO DIARIO
GENERAL
3
2
1
Sistema Financiero:
Libro Diario General
1. El Libro Diario General es
un subproducto del proceso
de todos los comprobantes
de diario registrados en el
mes.

Digitar el mes de proceso.

2. Se crea el archivo DIARO,
copiando todos registros
del mes.

Clasificar por Referencia
Contable y Cuenta, para dar
orden cronolgico de
registro y cuenta.

3. Listar el Libro Diario
General.
Sistema Financiero:
Libro Mayor General

MAYOR

CONTAmm
LIBRO MAYOR
GENERAL

PC

ABCmm
2
1
3
1. 1. El Libro Diario Mayor es un subproducto
del proceso de todos los comprobantes de
diario registrados en el mes,
complementada cada cuenta con el saldo
de apertura y las sumas del debe y haber
al mes anterior contenidas en el
correspondiente registro en el ABC.

Digitar el mes de proceso.

2. Se crea el archivo MAYOR, copiando todos
registros del mes.

Clasificar por Cuenta Referencia Contable y
Cuenta, para dar orden cronolgico de
registro y cuenta.

Actualizar en ABCaa por cada cuenta, las
sumas del Debe y Haber del mes en
proceso.

3. Listar el Libro Mayor General.

PC

ABCmm
EE.GG.PP
Naturalez
a

EF.FF.
EE.GG.PP
Funcin

BALGEN

BALCOM
P

Ratios
Balance
Comprobacin
Balance General
Estados
Financieros
Estado Ganancias
y Prdidas
Naturaleza
Estado Ganancias
y Prdidas
Funcin
Ratios
3
2
1
3
3
3
3
3
Sistema Financiero: Balances
1. Todos los balances de contabilidad se generan
del Archivo de Balances Contables ABCaa, que
mantiene por cada cuenta, el saldo inicial y las
sumas del debe y haber del ejercicio.

Todos los meses el ABCaa es actualizado por el
proceso del Mayor General.

Las formulas de presentacin de los estados
financieros, econmicos y ratios se encuentran
el Plan de Cuentas PC.
Digitar el mes de proceso.

2. En base a estas formulas se crean los archivos
que permitirn emitir los reportes solicitados en
la forma y contenido establecido.

3. Emitir los reportes.
Sistema Financiero: Costos

PC

ABCCOmm

PIEZA


ACTIVI

OTRABA
J

ELECOS
T

PROCES
O

LIQUIO
T
POR
PROCESOS
POR
ELEMENTOS
DEL COSTO
POR
ACTIVIDAD
POR
PIEZA

POR
ORDEN DE
TRABAJO
LIQUIDACIN
ORDEN DE
TRABAJO

COSTO
S

CONTAmm
1
1
4
4
4
3
4
4
4
2
1. 1. El sistema de costo es un sub producto del
proceso de todos los comprobantes de diario
registrados en el mes en CONTAmm,
complementa-dos con los registros
correspondientes a las Ordenes de Trabajo
pendiente por liquidar, contenidos en COSTO

Adicionar los registros de las cuentas 9x.xxx
movidas en el mes desde CONATmm a COSTOS.

Digitar el mes de proceso.

2. De acuerdo a los reporte por emitir clasificar por
Cuenta (elemento y centro de costos), elemento
(cuenta de gestin) y/o auxiliar (orden de
trabajo, pieza) y referencia contable.

3. Crear los archivos correspondientes.

4. Emitir los reportes.
Sistema Financiero:
Presupuesto

PC

ABCaa
CONTROL
PRESUPUESTAL
PRESUa
a
3
1
2
1. El proceso de presupuestos es el resultado de combinar
los datos de ABCaa con el PRESUaa que registra el
monto anual, alteracin y mensual de cada cuenta por
centros de costos.

Mantiene los saldo reales ejecutado por cada mes.
Digitar el mes de proceso.

2. Actualizar los saldos realces del mes de proceso.

3. Emitir el reporte Control Presupuestal.
DB.: PRESUaa - Presupuesto