NORMATIVIDAD

LEYES
Constitucin. Poltica de 1991 Artculos 209 y 269 LEY 87 del 29 de Noviembre de 1993 LEY 190 del 6 Junio de 1995 (Por la cual se dictan normas tendientes a preservar la moralidad en la Administracin Pblica) LEY 489 del 29 de Diciembre 1998 (Sistema Nacional de Control Interno LEY 734 del 5 de febrero de 2002

DECRETOS
Decreto 1826 del 3 de Agosto de 1994 (Reglamenta la ley 87 de 1993 Decreto 280 del 8 de Febrero de 1996 (Crea el Consejo Asesor del Gobierno Nacional en materia de Control Interno) Decreto 2070 del 21 de Agosto de 1997 ( Modifica el Artculo 2 del Decreto 280 de 1996) Decreto 2145 del 4 de Noviembre de 1999 Decreto 2539 del 4 de Diciembre de 2000 (Por el cual se modifica parcialmente el Decreto 2145 de noviembre 4 de 1999) Decreto 1537 del 26 de julio de 2001

QUE ES EL CONTROL INTERNO?

Es una actividad realizada por Directivos y funcionarios en general del Hospital, diseada para garantizar el cumplimiento y el logro de los objetivos y la misin institucional. El Control Interno no se puede concebir con un fin mismo, es un medio, una herramienta de apoyo para lograr una gestin eficaz; es un cambio de actitud, es autocontrol

QUE ES EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Se entiende por Sistema de Control interno, el esquema de la organizacin y el conjunto de planes, mtodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificacin y evaluacin adoptados por el Hospital para procurar que todas las actividades operaciones y actuaciones, as como la administracin de la informacin y los recursos, se realicen de acuerdo a las normas constitucionales y legales vigentes dentro de las polticas trazadas por la Direccin en atencin a los objetivos y metas planeadas. (Definicin de la Ley 87 de 1993)

El Sistema de Control Interno a que se refiere la Ley 87 de 1993 y sus normas complementarias se concreta en 5 fases y 21 componentes, segn lo ha precisado el Consejo Asesor del Gobierno Nacional en Materia de Control Interno de las Entidades del Orden Nacional y Territorial y el Departamento Administrativo de la Funcin Pblica, a saber: Fase de Ambiente de Control: Principios y valores; Compromiso y respaldo de la alta direccin; Autocontrol; Cultura del dilogo. Fase Administracin del Riesgo: Valoracin del riesgo; Manejo de Riesgos; Monitoreo. Fase Operacionalizacin de los elementos: Esquema organizacional; Planeacin; Procesos y procedimientos; Desarrollo del talento humano; Sistemas de informacin; Democratizacin de la Administracin Pblica; Autoevaluacin; Oficina de Control Interno. Fase de Documentacin: Memoria institucional; Manuales; Documentacin e la normatividad. Fase de Retroalimentacin: Comit de coordinacin de Control Interno; Planes de mejoramiento; Seguimiento.

QUE ES LA OFICINA DE CONTROL INTERNO?

Es un elemento del Sistema de Control Interno a nivel gerencial o directivo cuyo fin primordial es asesorar dentro del proceso administrativo en la evaluacion de los planes establecidos en el diseo de los correctivos necesarios y su respectivo control.
La oficina de Control Interno ejerce su coordinacin entre los diferentes jefes de rea, unidades administrativas, financiera y asistencial, para que cada jefe desde su puesto ejerza control interno, autocontrol en el rea de su responsabilidad.

POLITICAS OCI HOSPITAL MILITAR CENTRAL

Fomentar el desarrollo de una cultura de Autocontrol y Autoevaluacin en todo el mbito del HOSPITAL MILITAR CENTRAL. Proteger los recursos del HOSPITAL MILITAR CENTRAL, buscando la adecuada administracin, ante los posibles riesgos que lo pueden afectar. Garantizar la eficacia, eficiencia y economa en todas las operaciones promoviendo y facilitando la correcta ejecucin de las funciones y actividades definidas para el logro de la misin institucional. Velar porque todas las actividades y recursos de la entidad estn dirigidos al cumplimiento de los objetivos institucionales. Definir y recomendar la aplicacin de medidas para prevenir riesgos, detectar y corregir las desviaciones que se presenten en el HOSPITAL MILITAR CENTRAL y que puedan afectar el logro de sus objetivos

MISION Y VISION OCI HOSMIC

MISION
Desarrollar un trabajo de la ms alta calidad profesional ajustado a las normas legales y reglamentos que contribuya a una asignacin y uso eficiente de los recursos de la Institucin, garantizando la existencia y fortalecimiento permanente del Autocontrol a travs del cumplimiento de las metas, polticas y objetivos del Hospital Militar Central

VISION
Lograr en los prximos aos una verdadera cultura de Autocontrol y Autoevaluacin en la Entidad, en busca de la efectividad, la eficiencia y el logro de los objetivos propuestos, convirtindose en ejemplo no solo en el Sector Defensa sino en el Sector Salud.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS GLOBALES DE LA OFICINA DE CONTROL INTERNO

Enmarcar la gestin de la Oficina de Control Interno a partir del desarrollo de los planes anuales, realizando actividades que permitan y garanticen al HOSPITAL MILITAR CENTRAL el cumplimiento de sus metas y objetivos de acuerdo con los cambios y condiciones que exige la entidad.

OBJETIVOS ESPECIFICOS GENERALES OFICINA CONTROL INTERNO

Objetivo Especifico No 1:
Evaluar el Sistema de Control Interno en las diferentes reas del HOSPITAL MILITAR CENTRAL de acuerdo a las prioridades establecidas. Estrategias. Mediante el uso de tcnicas de auditoria se evaluara el sistema de Control Interno a travs del anlisis de los controles establecidos a saber: Control Contable y Administrativo Control de Gestin rea Asistencial Control de Gestin a la Divisin de Mantenimiento

Evaluacin de Control Contable y Administrativo

De manera general se analizaran el establecimiento de normas y procedimientos contables, la confiabilidad de los registros contables presupuestales y financieros y los mtodos y procedimientos para la proteccin de los fondos y bienes as como igualmente se constatara la existencia de los siguientes elementos: Definicin de autoridad relacionada con las funciones contables y administrativas. Manual de Procesos y Procedimientos. Segregacin de funciones Establecimiento de comprobaciones internas y pruebas independientes

Evaluacin del Control de Gestin de Area Asistencial

Se evaluara en toda la entidad y en orden de prioridades el establecimiento de los siguientes elementos: Fijacin de estndares de trabajo de acuerdo con la actividad Utilizacin optima de indicadores de gestin Sistemas de evaluacin de resultados y anlisis de desviaciones Definicin clara de procedimientos, normas y polticas Normas de calidad y rendimiento claramente definidas y comunicadas a los funcionarios Sistemas de informacin Aplicacin de tarifas.

Control de Gestin a la Divisin de mantenimiento

Se evaluara en la Divisin de Mantenimiento el establecimiento de los siguientes elementos: Fijacin de parmetros de eficiencia especialmente de los equipos as como de los respectivos operadores de acuerdo con la actividad Fijacin y utilizacin optima de indicadores de gestin Revisin, actualizacin y mejoramiento de procedimientos, normas y polticas de acuerdo a los avances de la tecnologa y la implementacin de los nuevos equipos adquiridos Implementacin de normas de calidad y rendimiento Seguimiento y control a los contratos de mantenimiento preventivo y recuperativo de los equipos mdicos y operativos. Seguimiento y control a los contratos de construcciones y reparaciones locativas Informes peridicos de equipos fuera de servicio, verificando causas y actividades efectuadas para su puesta en servicio nuevamente.

Objetivo Especifico No 2. Asesorar permanentemente a los directivos del HOSPITAL MILITAR CENTRAL en el desarrollo y mejoramiento del Sistema de Control Interno de la entidad para fomentar el desarrollo de una cultura de Autocontrol y Autoevaluacin en todo el mbito del HOSPITAL MILITAR CENTRAL, mediante informes gerenciales sobre el desarrollo asistencial, financiero, administrativo y de Recursos Humanos de manera peridica. Estrategias. Mediante la implementacin de un sistema de educacin continua que contenga ciclos de conferencias informativas para todo el personal de la institucin, talleres sobre aspectos especficos a las reas interesadas, congresos, simposios etc. As mismo mediante asesora continua de la oficina de Control Interno a los funcionarios del HOSPITAL MILITAR CENTRAL. A travs del continuo y eficiente acompaamiento a lo largo de todo el proceso administrativo (Planeacin, organizacin, Ejecucin y Control) a nivel directivo del HOSPITAL MILITAR CENTRAL.

Actividades para la evaluacin del control contable y administrativo:

Efectuar auditoria a los procesos contables y a los estados financieros. Auditorias al rea financiera Auditorias al rea administrativa Auditorias al rea de Recursos humanos

Las actividades en la evaluacin del

control de gestin al rea asistencial
rea de Consulta Externa
Central de citas Central de Historias clnicas Farmacia

rea de Urgencias
Proceso de Adminisiones Verificacin de estndares De Calidad Kardex de Urgencias

rea Salas ciruga y Salas Maternidad Kardex Quirrgico Kardex de Instrumental Proceso programacin ciruga

rea de Hospitalizaciones Proceso hospitalizacin Instalaciones, Hotelera y Servicios

Actividades control de gestin a la Divisin de Mantenimiento

Auditorias a las diferentes reas de la Divisin Cuestionarios Inspecciones oculares Revisin a los procesos Cronograma de trabajo Implementacin y aplicacin de indicadores de rendimiento de combustibles y materias primas

Actividades implementacin de un sistema de educacin continua

Por medio de la difusin de metodolgicas, apoyar a cada rea en la elaboracin de sus Planes Asesorar a todos los funcionarios con responsabilidad de mando y direccin en el diseo, implementacin, formalizacin, cumplimiento y evaluacin de normas y procedimientos. Mediante el anlisis de los procesos, dictar recomendaciones para su mejoramiento continuo.