Clase5 - Icoterms y Valoracion

INCOTERMS International Commercial Terms
Comercializacin de Minerales y Metales
Eco. Fidel Kishimoto
Incoterms
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Conjunto de reglas internacionales facultativas (no son leyes). Regidos por la Cmara de Comercio Internacional (CCI). Definen las responsabilidades de comprador y vendedor. Primera publicacin: 1936. Incoterms 2010, ltima versin.
Comercializacin de Minerales y Metales Eco. Fidel Kishimoto
Incoterms
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Facilitan las operaciones de comercio internacional. Delimitan las obligaciones, disminuyendo el riesgo. Cada trmino permite determinar los elementos que lo contienen, influyendo sobre el costo del contrato.
Incoterms
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Definen lo siguiente: Condiciones de entrega de la mercanca. Distribucin de riesgos de la operacin Distribucin de costos de la operacin. Distribucin de trmites documentales.
Agrupando segn el tipo de venta

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Venta a la salida: la mercanca viaja a cuenta y riesgo del comprador. Entrega en el pas de origen.
Venta en frontera: la mercanca es entregada por el vendedor en la frontera pactada. Venta a la llegada: la mercanca viaja a cuenta y riesgo del vendedor. Entrega en el pas de destino.
Incoterms 2000
Grupo <<E>> Salida EXW En fbrica
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(lugar designado)
Grupo <<F>> Transporte principal no pagado FCA Franco transportista (lugar designado) FAS Franco al costado del buque (puerto de carga convenido) FOB Franco a bordo (puerto de carga convenido) Grupo <<C>> Transporte principal pagado CFR Costo y flete CIF Costo, seguro y flete CPT Transporte pagado hasta CIP Transporte y seguro pagado hasta Grupo <<D>> Llegada DAF Entregada en frontera DES Entregada sobre buque DEQ Entregada en muelle DDU Entregada derechos no pagados DDP Entregada derechos pagados
(puerto de destino convenido) (puerto de destino convenido) (lugar de destino convenido) (lugar de destino convenido) (lugar convenido) (puerto de destino convenido) (puerto de destino convenido) (lugar de destino convenido) (lugar de destino convenido)
Incoterms 2010 - cambios

Nuevos Incoterms: DAT y DAP Se pueden utilizar independientemente de la modalidad de transporte. DAT (entregada en el terminal convenido) Reemplaza a DAF, DES, DDU El vendedor pone la mercanca descargada a disposicin del comprador en el terminal convenido. DAP (entregada en los locales del comprador) Reemplaza a DEQ El vendedor pone la mercanca a disposicin del comprador en un lugar convenido, en un vehculo listo para la descarga (es decir, sin descargar).
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Incoterms 2010
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Grupo <<E>> Salida EXW En fbrica Grupo <<F>> Transporte principal no pagado FCA Franco transportista FAS Franco al costado del buque FOB Franco a bordo Grupo <<C>> Transporte principal pagado CFR Costo y flete CIF Costo, seguro y flete CPT Transporte pagado hasta CIP Transporte y seguro pagado hasta Grupo <<D>> Llegada DAT Entregada en el terminal convenido DAP Entregada en lugar DDP Entregada derechos pagados
(lugar designado)
(lugar designado) (puerto de carga convenido) (puerto de carga convenido) (puerto de destino convenido) (puerto de destino convenido) (lugar de destino convenido) (lugar de destino convenido)
(terminal convenido) (lugar de destino convenido) (lugar de destino convenido)
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Roll - back
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Qu es el Rollback?
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Es la opcin del contrato que permite cambiar las condiciones de entrega pactadas en el contrato de compra/venta. La finalidad del rollback es optimizar costos, tiempos, es decir, aprovechar al mximo las condiciones logsticas del mercado.
Costos logsticos aproximados

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Costo Transporte de Mina (Ticlio) a Depsito : $30/TMH Costo de almacenaje : $3/TMH Pago a Enapu (derecho uso de loza) : $3/TMH Costo de embarque : $4/TMH Flete (Callao-Amberes) : $50/TMH Seguro: 110% x 0.1% x (pagos + TC - deducciones) : $1/TMH
Costos Logsticos
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Flete $50/TMH
Seguro $1/TMH
CIF Amberes
PER BLGICA
EXW Mina CIP Depsito

$ 10 /TMH
FOB Callao
$ 10 /TMH
Rollback de CIF Amberes a FOB Callao

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CIF Puerto Amberes
FOB Puerto Callao
Rollback: Ejemplo
En un contrato el comprador A acuerda con el vendedor B la venta de 1,000 TMH de concentrado de zinc en condiciones CIF Amberes, con un costo de tratamiento (TC) de $159/TMS. En condiciones CIF Amberes, el vendedor B asume los costos hasta que el concentrado traspase la borda del buque en el puerto de Amberes. En cambio los riesgos sern pasados del vendedor B al comprador A cuando el concentrado traspase la borda del buque en el puerto de embarque.
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Vendedor B: asume costos de flete y seguro hasta que el concentrado traspase la borda del buque en el puerto Amberes.
Variacin del Gasto de Tratamiento (TC)

$51/TMH $57/TMS PER BLGICA
Seguro=$1/TMS Flete=$56/TMS
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CIF Amberes (TC $159/TMS)
EXW Mina (TC $238)

CIP Depsito (TC $227) $ 10 /TMH $ 11/TMS
FOB Callao (TC $216)
$ 10 /TMH $ 11/TMS
Se considera Humedad = 10%
Valorizacin: Condicin CIF

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Pagables:
85% (8u) : 50%-8% = 42% x $2200 Ley Zn: 50% Ley Fe: 13.3% TMH= 1000
Deducciones:
= $924
Humedad= 10%
TC: $ 159/TMS CIF Amberes ($159) Penalidades: Fe: (13.3%-8%)/1% X $1.5
($8)
$757
El vendedor B deber pagar adicionalmente $57 por el costo del flete martimo y seguro.
Condicin CIF AMBERES

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Comprador A: Valor $757/TMS

$757/TMS
Vendedor B:
$757/TMS Valor ($57/TMS) Costo Flete
$700/TMS
Se paga US$ 757 por 1 TMS de concentrado de Zn
Rollback Condicin entrega CIF Amberes

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US $ 757/TMS
Valorizacin: Condicin FOB

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Pagables:
85% (8u) : 50%-8% = 42% x $2200 $924

Ley Zn: 50%
Ley Fe: 13.3% Humedad= 10%
Deducciones:
TC: $ 216/TMS FOB Callao ($216) Penalidades:

Fe: (13.3%-8%)/1% X $1.5
= $700
($8)
El comprador A deber pagar adicionalmente $57 por el costo del flete martimo y por el costo del seguro.
Condicin FOB CALLAO

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Comprador A: Valor $700/TMS

Costo Flete $57/TMS
$757/TMS
Vendedor B:
$700/TMS Valor Conc Zn
Se paga $ 757 por 1 TMS de concentrado de Zn
Rollback Condicin entrega FOB Callao

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US $ 757/TMS
Los Contratos Comerciales

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Buena Redaccin del contrato
Buena administracin diaria. Evita problemas por mala interpretacin. Recoge el espritu del acuerdo.
Tipos de contratos
1. Spot: estipula la venta de un tonelaje determinado en una sola
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entrega. 2. Long term: estipula la venta de un tonelaje determinado, con un periodo de duracin que abarca de un ao a ms. a. Evergreen: por periodo indeterminado, necesita de una clusula de cancelacin. b. Frame: estipula la venta de un tonelaje determinado, cuyos trminos se acordarn en una fecha futura. c. Brick: Los trminos de cada ao, estn dividos en varias partes y han sido acordados en diferentes periodos. Ejemplo:
d.
Toll: Contrato en el que se entrega concentrado y se paga el Comercializacin de Minerales y Metales Eco. costo de tratamiento para recibir metal (producto de la Fidel Kishimoto
La cantidad contractual del ao 2013 ser 90 mil toneladas. Para las primeras 30 mil, se acordaran los trminos durante el cuarto trimestre del 2010. Para las segundas 30 mil, se acordaran los trminos durante el cuarto trimestre del 2011. Para las ultimas 30 mil, se acordaran los trminos durante el cuarto trimestre del 2012.
Tipos de contratos
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e. Swap: Relaciona dos contratos:

Original
Per
Swap Calidad 1 Calidad 1
China
Swap
Blgica
Original
Australia
Principales Clusulas
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Definiciones Cantidad y duracin Calidad Embarque Entrega Precio Periodo de cotizacin Pago Prdida total o parcial Seguro Titulo y riesgo Pesaje, muestreo y determinacin de Comercializacin de Minerales y Metales Eco. Fidel Kishimoto humedad
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
13. Ensayes (intercambio de ensayes y procedimientos dirimentes) 14. Tributos 15. Caso Fortuito o de Fuerza mayor 16. Suspensin de cotizaciones 17. Convenio Arbitral y Jurisdiccin 18. Interpretacin 19. Incoterms 20. Sucesin y Asignacin 21. Autorizaciones de ley 22. Direcciones, Comunicaciones y Notificaciones 23. Acuerdo General 24. Encabezamiento de las clusulas
Principales Clusulas
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Clusulas del Contrato

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1.Definiciones: 1 tonelada 1 kilogramo 1 unidad 1 onza 1 libra 1 ppm TMH TMS
= = = = = = = =
1 tn de 1,000 kilos 2,204.62 Lb. 1,000 gramos. 1% del peso neto seco. 31.1035 gramos. 453.593 gramos. 1 parte por milln de 1 tn mtrica seca. Toneladas mtricas hmedas. Toneladas mtricas secas.
Clusulas del Contrato

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2. Cantidad y Duracin: Spot: 5,000 TMH (+/- 5% a opcin del vendedor) para ser embarcado en un solo lote durante Julio 2010.
Largo Plazo: 20,000 TMS por anuales durante 3 aos consecutivos, a partir del 2010. 40% del total de la produccin (estimada en 100,000 tms por ao) para cada ao calendario a partir del 2010 hasta 2015.
3. Calidad
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La naturaleza y especificaciones de los contenidos del concentrado.

Descripcin
Ensayes tpicos o esperados (rangos)
Pb: 68 70 % Ag: 80 90 oz/tm Au: 0.01 0.03 oz/tm As: 0.5 0.8 % Sb: 0.5 0.8 % Bi: 0.4 0.8%
Adecuados para Transporte Martimo

Cdigo IMO de prctica segura para cargas slidas a granel.
Concentrado de Plomo calidad XXX
4. Embarque
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Indica el tiempo, frecuencia y el tamao de los embarques.

Un lote de 5,000 TMH (+/- 5% a opcin del vendedor) para ser embarcado durante Nov/Dic 2010
En lotes de 5,000 TMH para embarques trimestrales, el mes de embarque para cada trimestre a ser acordado mutuamente entre ambas partes
En lotes de 5,000 TMH a 10,000 TMH (+/- 5% opcin del Vendedor) para ser embarcado a lo largo de un ao.
5. Entrega
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Especifica el punto exacto de entrega de acuerdo al incoterms correspondiente. Por ejemplo: CIF FO Puerto principal Japons o paridad de Flete. Comprador garantizar un ritmo mnimo de descarga de 2,500 TMH WWDSHEXUU Demora/Despacho sern por cuenta del comprador. Otros trminos y condiciones de acuerdo con el Contrato de Fletamento del Vendedor.
CIF FO Puerto principal japons
Paridad de Flete
Ritmo de Descarga
6. Precio: Pagables
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Pagos: Concentrado de Zinc

Zn: 85% contenido final de zinc, sujeto a una deduccin mnima de 8 unidades a la cotizacin SHG Settlement, como se publica en el London Metal Bulletin, durante el periodo de cotizacin correspondiente.
Ag: Dedzcase 3 unidades y pguese el saldo al 70 por ciento a la cotizacin Spot del London Bullion Market Association tal como se publica en el London Metal Bulletin y promediado durante el periodo de cotizacin correspondiente. Comercializacin de Minerales y Metales Eco. Fidel Kishimoto
6. Precio: Pagables
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Pagos: Concentrado de Plomo

Pb: pguese el 95% del contenido final de plomo, sujeto a una deduccin mnima de 3 unidades a la cotizacin Cash Settlement del LME Ag: pguese el 95% del contenido final de plata, sujeto a una deduccin mnima de 50 gramos a la cotizacin spot del London Bullion Market Association para plata Au: pguese el 95% del contenido final de oro, sujeto a una deduccin mnima de 1 gramo y pguese el saldo al promedio de las cotizaciones diarias London initial (am) / London final (pm) Comercializacin de Minerales y Metales Eco. Fidel Kishimoto
6. Precio: Pagables
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Pagos: Concentrado de Cobre

Cu: Menos 1 unidad y pguese el saldo a la cotizacin Settl. grado A del LME96.7 % contenido final de cobre Ag: 95% contenido final de plata, sujeto a una deduccin mnima de 30 gramos a la cotizacin spot del London Bullion Market Association para plata Au: Dedzcase 1.5 gramos de concentrado y pguese el saldo al promedio de las cotizaciones diarias AM/PM...
6. Precio: Deducciones
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Gasto de tratamiento o Maquila Gasto de refinacin Escaladores
Principales elementos Pagables y Penalizables
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Concentrado de Zinc
Gasto de tratamiento: US$ 230/tms, CIP deposito Callao. El gasto de tratamiento est basado en un precio aplicable de zinc de US$ 2,300/tms CIP depsito Callao y ser: -incrementado en US$ 0.15/tms por cada US$1.00 cuando el precio aplicable de zinc exceda de US$ 2,300, fracciones prorrata. -Disminuido en US$0.10/tms por cada US$1.00 cuandode el precio aplicable de zinc est Comercializacin Minerales y Metales Eco.por Fidel Kishimoto
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Concentrado de Zinc Penalidades: Fierro: US$1.50/tms por cada 1% cuando el contenido final de fierro exceda 12%, fracciones prorrata.
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Concentrado de Plomo
Gasto de tratamiento: US$ 225/tms, CIP deposito Callao. El gasto de tratamiento est basado en un precio aplicable de plomo de US$ 2,400/tms CIP depsito Callao y ser incrementado en US$0.15/tms por cada US$1.00 cuando el precio aplicable de plomo exceda de US$ 2,400, fracciones prorrata. Gasto de refinacin de Plata: US$ 1/tms por onza pagable, fracciones prorrata. Gasto de refinacin de Oro: US$ 8/tms por onza pagable, fracciones prorrata.
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Concentrado de Plomo
Penalidades:
Arsnico: US$1.50/tms por cada 0.1% cuando el contenido final de arsnico exceda 0.8%, fracciones prorrata. Antimonio: US$1.50/tms por cada 0.1% cuando el contenido final de antimonio exceda 0.8%, fracciones prorrata. Bismuto: US$2.50/tms por cada 0.01% cuando el contenido final de bismuto exceda 0.2%, fracciones prorrata.
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Concentrado de Cobre
Gasto de tratamiento: US$ 250/tms, CIP deposito
Callao.
Gasto de refinacin de Cobre:

US$ 0.15 por libra de cobre pagable, fracciones prorrata.
Gasto de refinacin de Plata:

US$ 0.70 por onza de plata pagable, fracciones prorrata.
Gasto de refinacin de Oro:

US$ 10 por onza de oro pagable, fracciones prorrata.
Concentrado de Cobre
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Penalidades: Arsnico: US$3.50/tms por cada 0.1% que el contenido final de arsnico exceda 0.3%, fracciones prorrata. Antimonio: US$3.50/tms por cada 0.1% cuando el contenido final de antimonio exceda 0.3%, fracciones prorrata. Mercurio: US$10.00/tms por cada 50ppm que el contenido final de mercurio exceda 50ppm, fracciones prorrata. Comercializacin Metales Fidel Kishimoto Plomo de + Minerales zinc: y US$3.50/tms por cadaEco. 1% que el
7. Perodo de Cotizacin
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Periodo de tiempo durante el cual el contenido pagable metlico ser preciado.

Mes anterior al mes programado de entrega.
Segundo mes siguiente al mes de arribo de la nave.
Tercer mes siguiente al mes de arribo a la refinera de destino.
8. Pago Embarque
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Adelantos 85% Pago Provisional 90% Segundo Pago Provisional o Pre final 100% Pago Final 100%
Financiamiento pre-embarque
3 das despus del cierre de lote. Contra presentacin de la factura del vendedor
60 das despus del cierre de lote. Contra presentacin de la nota contable del vendedor. Una vez conocido los pesos, leyes, y cotizaciones finales.
8. Pago - Venta Local

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Adelantos 85%
Pago Provisional 90% Segundo Pago Provisional o Pre final 100% Pago Final 100%
Al cierre de lote, contra presentacin de la factura del vendedor y certificado de depsito. Aplica inters tasa libor 3M+4% 30 das despus del cierre de lote. Contra presentacin de la factura del vendedor
60 das despus del cierre de lote. Contra presentacin de la nota contable del vendedor. Una vez conocido los pesos, leyes, y cotizaciones finales.
9. Prdida Total o Parcial

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Las bases en las cuales el pago deber hacerse en caso de perdida Total o Parcial.
Ejemplo: En una entrega CIP Deposito Callao, el vendedor pierde material durante el viaje de la mina hacia el depsito. En este caso, el vendedor deber hacerse responsable por la prdida de dicho material.
10. Seguro
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De acuerdo al Incoterms establecido. Ejemplo:

Entrega FOB: Vendedor asume costo de seguro hasta que la mercadera cruza la borda del buque. Entrega CIF: Vendedor asume costo de seguro hasta que la mercadera arriba a puerto de destino.
11. Ttulo y Riesgo: Venta local

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Ttulo
Pasa del vendedor al comprador contra el pago provisional o Contra la entrega del concentrado.
Riesgo
Pasa del vendedor al comprador de acuerdo al incoterms establecido. Ejemplo: CIP Depsito Callao
11. Ttulo y Riesgo: Exportacin

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Ttulo
Pasa del vendedor al comprador cuando el concentrado pasa la borda del buque.
Riesgo
Pasa del vendedor al comprador de acuerdo al incoterms establecido. Ejemplo: Cuando el conc. es cargado en el vapor: CIF FO o FOB ST
12. Pesaje, muestreo y determinacin de humedad

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Lugar: Puerto de embarque, destino, almacn.
Merma: 0.5%
Mtodo: Por lote o por calado. Ejm: lotes de 250 tmh.
Nmero de muestras.
Determinacin de humedad. Supervisin
Muestreo
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Qu es muestreo?
Muestra: Es una parte o porcin extrada de un conjunto que permiten considerarla como representativa del mismoElMuestreo y muestreo debe ser equiprobable, es decir el resultado Anlisis.
del muestreo no ser diferente que del total, ya que la muestra ser representativa.
Todos los fragmentos deben tener la misma probabilidad y elegidos para la constitucin de la muestra.
Muestreo y Anlisis
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Por qu es necesario?
Determinar la calidad del producto. Valorizar el producto (mineral/concentrado/metal). Facilitar las transacciones comerciales. Mantener un control permanente y optimizar los procesos.
Dnde y por qu se muestrea?

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Lugar
En la mina En la planta concentradora Antes del embarque (despacho) Durante el embarque y/o descarga
Propsito
Para controlar la alimentacin Para controlar la recuperacin/calidad Propiedades fsicas y qumicas: seguridad, medio ambiente, manipuleo y transporte Para valorizar Comercializacin de Minerales y Metales Eco. Fidel Kishimoto
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Por qu es importante, previo al embarque, la determinacin de humedad?
Muestreo de pre-embarque
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El muestreo pre-embarque es hecho antes de los embarques y no es el muestreo oficial. El muestreo pre-embarque no es suficientemente representativo al ser normalmente realizado en pilas, donde dependiendo del tamao de la pila es posible que haya zonas de la pila a donde no pueda llegar la herramienta de muestreo (sonda). El objetivo de este muestreo es tener una
Certificados Pre-embarque IMO

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Humedad Punto de Fluidez Limite de humedad transportable Factor de estiba Angulo de reposo
En el comercio internacional, la va martima continuar siendo por mucho tiempo el medio ms adecuado, econmico y confiable para el transporte de minerales. Por lo tanto debemos tener en Presentado al capitn del cuenta la estandarizacin del barco mtodo para determinar el lmite Comercializacin de Minerales y Metales
Embarques: Determinacin de calidad y pesos

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Muestreo al momento de llenar los camiones. Control de peso hmedo a la salida del almacn. Control de peso hmedo a la entrada del puerto. Control de embarque. Determinacin de pesos por calados, opcional. Preparacin de muestra para determinacin de humedad y calidad. Anlisis qumico.
Durante los embarques de concentrados se evala normalmente los pesos y se obtienen Comercializacin de Minerales y Metales Eco. Fidel Kishimoto
13. Ensayes
60
Mtodo de ensaye: va clsica, absorcin atmica, etc. Intercambio por medio de cartas. Si las diferencias exceden el lmite de tolerancia o split limit (SL) se va a dirimencia.
Ejemplo: Ensaye de Pb
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Limite de tolerancia= SL =0.5% Caso 1: No hay dirimencia (Diferencia < SL)

Vendedor: 68.43% Diferencia =0.45%< 0.5%
Comprador: 67.98%
Ensaye final: media aritmtica

Pb = 68.43 + 67.98 = 68.21% 2
Caso 2:
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Ensaye dirimente est dentro del rango (Diferencia > SL)

Vendedor: 68.56% Comprador: 67.35%
Diferencia =1.21% > 0.5%
Se realiza un ensaye Dirimente: 67.45%

67.35% 67.45% 68.56%
Ensaye final: media aritmtica
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Caso 3:
Ensaye dirimente est fuera del rango (Diferencia > SL)

Vendedor: 68.56%

Comprador: 67.35%
66.25%
67.35%
68.56%
Eco. Fidel Kishimoto El ensaye final ser el que se encuentre mas cerca del
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Caso 4:
Ensaye dirimente es la media aritmtica de los ensayes intercambiados. (Diferencia > SL)
Vendedor: 68.56%

Comprador: 67.35%

67.35% 67.96% 68.56%
El ensaye final ser el dirimente. Comercializacin de Minerales y Metales Pb = 67.96%
Quin asume el costo del ensaye dirimente ?

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Ser asumido por la parte cuyo resultado este ms alejado del dirimente. Si el ensaye dirimente es exactamente la media aritmtica de ambos resultados, el costo ser asumido igualmente por ambas partes (comprador / vendedor).
14. Tributos
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Cualquier impuesto, contribucin, tasa o derecho arancelario, creado o por crearse que grave las condiciones del contrato ser por cuenta de la parte que la Ley seale.
15. Fuerza Mayor

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Acto de hombre: situacin producto del hombre, cuyo control no depende de ninguna de las partes. Acto de Dios: acontecimiento producto de la naturaleza imprevisto e irresistible. Comercializacin de Minerales y Metales
16. Suspensin de cotizaciones

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En caso que las cotizaciones acordadas en el contrato dejen de existir, de ser publicadas o no sean ya reconocidas internacionalmente, se suspender el uso de las cotizaciones acordadas y se acordar una nueva base de precio.
17. Convenio Arbitral o Jurisdiccin

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Cualquier litigio que no pueda ser resuelto en forma amigable entre las partes, ser resuelto mediante arbitraje de derecho. Legislacin a aplicarse a la ejecucin del contrato. Ej.: Peruana, Suiza, Inglesa, etc.
18. Interpretacin
70
Designa el pas de cuyas leyes regirn. Por ejemplo: El contrato se regir mediante las leyes de Per.
19. Incoterms
71
Designa los incoterms que sern aplicables para la ejecucin del contrato. Por ejemplo: Incoterms 2010
20. Sucesin y Asignacin

72
Cesin de derechos u obligaciones que se deriven del contrato a un tercero, previo consentimiento de la otra parte. Se podr ceder las obligaciones o derechos del contrato?
21. Autorizaciones de ley

73
Aquello que no figura expresamente en el contrato se regir por la buena fe, la costumbre comercial, la comn intencin de ellas y la legislacin aplicable.
22. Comunicaciones
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Persona de contacto, telfono y direccin a donde se enviar la correspondencia
23. Acuerdo General

75
Excepto con el consentimiento por escrito del Comprador y Vendedor, ni este Contrato ni ninguna disposicin del mismo, podr ser suspendida, cambiada, anulada o cancelada.
24. Encabezamiento de las clusulas

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Los encabezamientos de los ttulos de las Clusulas de este Contrato no constituyen parte de l, habiendo sido insertadas nicamente para facilitar el uso de este documento.
Valorizacin de Metal
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Valorizacin de metales
Valor Metal = (Cotizacin + premio) x Peso Valor Metal = (Cotizacin - descuento) x Peso
US$
= US$/TM x
TM
Ejemplo: Valorizacin de metal de Zinc

Segn las clusulas de un contrato de compra/venta de metal de zinc: Premio = $ 70 CIF Fangcheng Perodo de cotizacin = Promedio del mes siguiente del mes de embarque
Ejemplo: Valorizacin de metal de Zinc

Valorizacin Metal de Zinc Peso 100 TM Premio $70/TM CIF Fangcheng Mes de embarque Enero 2011 Perodo de cotizacin: Febrero 2011 Precio Zn promedio Febrero 2011: $2465/TM Valor CIF Fancheng = = ($2465+ $70) x 100 TM
$253,500
Valorizacin de concentrados de mineral
81
Ejercicio de Valorizacin: Concentrados de plomo El comercializador Mercatrade cerr un contrato con la empresa Minera San Marcos en
Pagables
Plomo: 95% (dm 3u) - cotizacin Settlement Plata: 95% d(m 50 g) - cotizacin London Spot
el que se acordo comprar 1,500 tmh de concentrados de plomo a ser embarcados en el mes de febrero 2011. A continuacin se detalla los trminos contractuales:
Deducciones:
Gasto de Tratamiento: US$200/tms FOB ST Callao. Base US$2,400/tms Incrementado en US$0.10/tms por cada US$1 cuando el precio aplicable de plomo exceda de US$2,400/tms. Gasto de Refinacin de Plata: US$0.90/tms de concentrados por onza pagable de plata. Penalidades: Arsnico: US$1.50/tms de concentrados por cada 0.1% que el contenido final de arsnico exceda 0.50%.
Pesaje, muestreo y determinacin de humedad:
Las operaciones de pesaje, muestreo y determinacin de humedad sern efectuadas en puerto de embarque Callao. El peso seco ah determinado menos 0.5%, ser final para propsitos de pago.
Datos: Leyes: Pb: 55% , Ag: 17 oz/tm, As: 1.2 % Humedad: 9.8% Cotizaciones: Pb: US$ 2500/tm Ag: US$30/oz
Ejercicio de Valorizacin: Concentrados de plomo
Calcular el valor total de la entrega de concentrados plomo.
Concentrado de plomo: valorizacin

Ensayes: Elemento PB AG AS Precios: Elemento PB AG Ensayes: Elemento PB AG Ley 55.000 17.000 Unid. % OZ/TM Ley 55.00 17.00 1.20 Unid. % OZ/TM % TMH H20 TMS Merma TMNS Precio 2,500.00 30.00 Pagables: Deduccin nica % Pagable 95 95 Ded. Mnima 3 50.00 Ley Pagable 52.00 15.39 Pagable 1,300.00 461.70 1,761.70 US$ 200.00 2,400.00 US$ 2,400.00 0.50 % 10.00 10.50 13.85 Total Deducciones (US$/TMS) VALOR FOB ST CALLAO US$/TMS US$ 234.35 1,527.35 2,056,172.03 0.500% 9.800% 1,500.000 147.000 1,353.000 6.765 1,346.235
Cotizacin Settlement London Spot
Unid US$/TMS US$/OZ.
Total Pagables (US$/TMS) Deducciones : Gasto de tratamiento Base: Escalador: + US$ Penalidades: AS US$ 1.5 0.90 0.10 por encima de por cada 0.1 FOB ST Callao US$/TMS
% por encima de
Gasto de Refinacin AG US$
por cada onza pagable
VALOR TOTAL
Ejercicio de Valorizacin: Concentrados de cobre

La refinera compr 3,000 tmh de concentrados de cobre a una empresa minera peruana Los Bronceadores. Los cuales fueron entregados durante el mes de Enero 2011. A continuacin se detalla los trminos contractuales: Pagables Cobre: 97% - cotizacin Settlement Plata: dedzcase 30 gramos - cotizacin London Spot Oro: dedzcase 1.5 gramos -cotizaciones London Initial / London Final Deducciones: Gasto de Tratamiento: US$120 por tonelada mtrica seca de concentrados CPT Refinera. Cargo por refinacin de Cobre: US$0.12 por libra de cobre pagable. Cargo por refinacin de Plata: US$0.70 por onza de plata pagable. Cargo por refinacin de Oro: US$10.00 por onza de oro pagable.
Penalidades: Comercializacin de 50ppm, Mineralesaplicar y Metales US$10 por cada 50ppm.Eco. Fidel Kishimoto Mercurio: Libre
Ejercicio de Valorizacin: Concentrados de cobre

Pesaje, muestreo y determinacin de humedad: Las operaciones de pesaje, muestreo y determinacin de humedad sern efectuadas en la Refinera. El peso seco ah determinado ser final para propsitos de pago.
Datos:
Leyes del concentrado: Cu: 30 %, Ag: 50 oz/tm, Au: 0.4 oz/tm, Hg: 55 ppm Humedad: 10% Cotizacin: Cu: US$9800/tm, Ag: 30 oz/tm, Au: US$1370/oz Calcular el valor total del concentrado de cobre entregado.
Concentrado de cobre: valorizacin

Ensayes: Elemento CU AG AU PB Precios: Elemento CU AG AU Ensayes: Elemento CU AG AU Ley 30.000 50.000 0.400 Unid. % OZ/TM OZ/TM Ley 30.00 50.00 0.40 55 Unid. % OZ/TM OZ/TM PPM TMH H20 TMS Merma TMNS 0.000% 10.000% 3,000.000 300.000 2,700.000 2,700.000
Cotizacin Settlement London Spot London AM/PM Pagables: Deduccin nica -
Precio 9,800.00 30.00000 1,370.000
Unid US$/TMS US$/TMS US$/TMS
% Pagable 97 -
Ded. Mnima Ley Pagable 29.10 30.00 25.04 1.5000 0.35
US$/tms 2,851.80 751.20 479.50 4,082.50 US$ 120.00 76.99 17.53 3.50
Total Pagables (US$/TMS) Deducciones : Gasto de tratamiento Gasto de Refinacin CU US$ AG US$ AU US$ Penalidades: HG CPT Refineria 0.12 0.7 10 por cada libra pagable por cada onza pagable por cada onza pagable
US$
10
por cada
50
PPM por encima de
50.00
PPM
1.00 219.02 3,863.48
Total Deducciones (US$/TMS)

VALOR CPT REFINERIA
US$/TMS
Ejercicio de Valorizacin : Concentrados de Zinc

La Empresa Minera Santa tiene como principal producto concentrado de zinc. Dicha empresa acord un contrato para entregas mensuales con la refinera Zincore de 2,500 tmh de concentrados de zinc mensuales. A continuacin detallamos los trminos contractuales: Pagables: Zinc: 85% (dm 8) - cotizacin Cash Settlement Plata: -3 oz y 70% - cotizacin London Spot Deducciones: Gasto de Tratamiento: US$180/tms, CIF FO Amberes. Base US$2300/tms + US$0.12/tms por cada US$1 cuando el precio aplicable de zinc exceda de US$2300/tms. -US$0.06/tms por cada US$1 cuando el precio aplicable de zinc est por debajo de US$2300/tms. Penalidades: Fierro: Libre 8%, aplicar US$1.50/tms por cada 1% cuando el contenido final de fierro exceda 8%. Pesaje, muestreo y determinacin de humedad: Las operaciones de pesaje, muestreo y determinacin de humedad sern en el puerto de descarga.
Ejercicio de Valorizacin :
Datos: Leyes del concentrado: Zn: 53.80%
Concentrados de Zinc
Ag: 5.75 oz/tm Fe: 10.5%
Humedad: 8.5% Precios:Zn: US$2,400/tm Ag: US$30/oz Roll - back Flete Martimo: US$60/tmh Seguro: CIFx110%x0.12% Gastos Logsticos: US$10/tmh Flete terrestre de Almacn Callao a Planta concentradora: US$15/tmh Calcular: 1. valor por tonelada metrica seca de concentrado de zinc 2. roll-back de CIF FO a FOB ST Callao, a CPT Depsito Callao y a Ex-Works Planta Concentradora Minera Santa. 3. valor de mineral, si el mineral tratado es 1500 tm/da y el concentrado de zinc producido es 150 tm/da.
Valor de concentrado de zinc en Planta

Valor EXW Mina
Valor CIF FO Amberes Costo flete martimo (US$ 60/TMH) Seguro (CIF x 110% x 0.12%) Valor FOB Callao Gastos logsticos (US$ 10/TMH) Valor CIP Depsito Callao Costo transporte a mina (US$ 15/TMH) Valor EXW Planta concentradora por TMS por TMS por TMS por TMS por TMS por TMS por TMS por TMS US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ 959.52 -65.57 -1.27 892.68 -10.93 881.75 -16.39 865.36
Valor de mineral
92
Valor de mineral
Si el mineral tratado es 1500 tm/da y el concentrado de zinc producido es 150 tm/da: Ratio de concentracin: Valor de mineral de zinc: US$86.54 1500/150 = 10 US$865.36/10 =
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Costos logsticos aproximados

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EXW Mina CIP Depsito

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Rollback de CIF Amberes a FOB Callao

CIF Puerto Amberes

FOB Puerto Callao

Comercializacin de Minerales y Metales

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Variacin del Gasto de Tratamiento (TC)

CIF Amberes (TC $159/TMS)

EXW Mina (TC $238)

Valorizacin: Condicin CIF

TC: $ 159/TMS CIF Amberes ($159) Penalidades: Fe: (13.3%-8%)/1% X $1.5

Condicin CIF AMBERES

Comprador A: Valor $757/TMS

Comercializacin de Minerales y Metales

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Rollback Condicin entrega CIF Amberes

Valorizacin: Condicin FOB

85% (8u) : 50%-8% = 42% x $2200 $924

TC: $ 216/TMS FOB Callao ($216) Penalidades:

Condicin FOB CALLAO

Comprador A: Valor $700/TMS

Se paga $ 757 por 1 TMS de concentrado de Zn

Comercializacin de Minerales y Metales

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Rollback Condicin entrega FOB Callao

Los Contratos Comerciales

Buena Redaccin del contrato

Comercializacin de Minerales y Metales

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e. Swap: Relaciona dos contratos:

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1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Clusulas del Contrato

1.Definiciones: 1 tonelada 1 kilogramo 1 unidad 1 onza 1 libra 1 ppm TMH TMS

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Clusulas del Contrato

La naturaleza y especificaciones de los contenidos del concentrado.