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ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION PROYECTO DE INVERSIÓN COMERCIALIZACIÓN DE ARTESANIAS EN ARCILLA INTEGRANTES  Huamani Ticllahuanaco,
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION PROYECTO DE INVERSIÓN COMERCIALIZACIÓN DE ARTESANIAS EN ARCILLA INTEGRANTES  Huamani Ticllahuanaco,

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION PROYECTO DE INVERSIÓN COMERCIALIZACIÓN DE ARTESANIAS EN ARCILLA INTEGRANTES  Huamani Ticllahuanaco,

PROYECTO DE INVERSIÓN

COMERCIALIZACIÓN DE

ARTESANIAS EN ARCILLA

INTEGRANTES

Huamani Ticllahuanaco, Pascuala Pérez surco, Jesús Guillermo Rojas Canales, Guadalupe Tarqui Tomairo, Marisol

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION PROYECTO DE INVERSIÓN COMERCIALIZACIÓN DE ARTESANIAS EN ARCILLA INTEGRANTES  Huamani Ticllahuanaco,

DOCENTE:

Clemente Linares

CURSO:

Administración de proyectos

INDICE 
INDICE
INDICE   RESUMEN EJECUTIVO FUNDAMENTO DE LA ELECCIÓN DEL PROYECTO  PRESENTACION DEL PROYECTO 

RESUMEN EJECUTIVO

FUNDAMENTO DE LA ELECCIÓN DEL PROYECTO

PRESENTACION DEL PROYECTO

DIAGNOSTICO EMPRESARIAL

INVESTIGACION DEL MERCADO

ASPECTO COMERCIALIZACION

EQUIPO DE DIRECCION

ASPECTO TECNICO FUNCIONAL

ASPECTO ECONOMICO FINANCIERO

RESUMEN EJECUTIVO
RESUMEN EJECUTIVO
RESUMEN EJECUTIVO El presente proyecto de inversión tiene como objetivo evaluar la viabilidad económica y financiera

El presente proyecto de inversión tiene como objetivo evaluar la viabilidad económica y financiera para la comercialización de Artesanías en arcilla. Se determino como mercado objetivo la población del distrito de Miraflores, comprendido por las personas de 15 a 74 años. Se

plantea establecer una tienda de venta al detalle de artesanías en

arcilla, en la ciudad de Lima específicamente en el distrito de Miraflores

por su ubicación estratégica para la venta de estos productos. Los principales productos a comercializar son: jarrones, huacos, retablos y vasijas. Al realizar la evaluación económica financiera, obtuvimos los

siguientes resultados: Valor Actual Financiero es s/. 110,926.74 lo cual

nos indica la viabilidad del proyecto. La inversión necesaria para llevar a cabo el proyecto es de s/ 66,255.46. La inversión total será cubierta con aporte propio y financiamiento de tercero. Finalmente, se concluye que el plan de negocio es viable.

FUNDAMENTO DE LA ELECCIÓN DEL PROYECTO DE INVERSIÓN
FUNDAMENTO DE LA ELECCIÓN DEL
PROYECTO DE INVERSIÓN

La artesanía peruana se encuentra entre las más variadas del mundo, las pequeñas y grandes piezas causan la admiración de propios y extraños, contienen siglos de historia cargados de formas y símbolos prehispánicos.

FUNDAMENTO DE LA ELECCIÓN DEL PROYECTO DE INVERSIÓN La artesanía peruana se encuentra entre las más

Su diversidad, colorido, creatividad y múltiple funcionalidad hacen de ella una actividad fundamental no sólo para la configuración de la identidad peruana sino también para la supervivencia de miles de familias y aún de pueblos enteros, como los de Sarhua y Quinua, en Ayacucho.

La tasa de crecimiento para el turismo receptor, proyectado para el período 2010 2013, se estima que será del 3,68% en términos promedios para los próximos tres años. (Fuente BADATUR “base de datos del turismo en el Perú). .

Objetivos del proyecto

Objetivos del proyecto  Demostrar la viabilidad de nuestro proyecto de inversión.  Establecer la demanda
  • Demostrar la viabilidad de nuestro proyecto de inversión.

  • Establecer la demanda de artesanías en el mercado.

  • Determinar el proceso de comercialización de artesanías.

  • Proyectar los presupuestos de ingresos y costos.

  • Proyectar los estados financieros y flujos de caja.

  • Realizar la evaluación del proyecto y definir los niveles de rentabilidad.

GIRO DEL NEGOCIO

Comercialización de artesanías en arcilla.

GIRO DEL NEGOCIO Comercialización de artesanías en arcilla. ESTRUCTURA LEGAL “SOL & LUNA S.C.R.L. ” Sociedad

ESTRUCTURA LEGAL

“SOL & LUNA S.C.R.L.

Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada

Características:

Se requiere mínimo de dos socios La responsabilidad de los socios se encuentra delimitada por el aporte efectuado.

GIRO DEL NEGOCIO Comercialización de artesanías en arcilla. ESTRUCTURA LEGAL “SOL & LUNA S.C.R.L. ” Sociedad

ESTUDIO DE MERCADO

ESTUDIO DE MERCADO El objetivo de realizar el presente estudio de mercado, es determinar las necesidades

El objetivo de realizar el presente estudio de mercado, es determinar las necesidades insatisfechas de un segmento de la población, reconocer la demanda dirigida y la aceptación de “SOL Y LUNA" S.R.L.

Para la obtención de información se hizo uso de técnicas de recolección de datos como: encuesta y consulta de material bibliográfico.

ESTUDIO DE MERCADO El objetivo de realizar el presente estudio de mercado, es determinar las necesidades
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
ANÁLISIS DE LA DEMANDA Demanda Potencial. La demanda potencial es la máxima demanda posible que se

Demanda Potencial.

La demanda potencial es la máxima demanda posible que se podría dar para uno o varios productos en un mercado determinado. Hallar la demanda tiene como objetivo principal el ayudarnos a determinar cuál será la demanda o nivel de ventas de nuestro negocio.

DEMANDA POTENCIAL

POR UNIDAD DE ARTESANIA EN ARCILLA

AÑO

DEM. POTENC.

2014

162,435.06

2015

160,722.53

2016

159,115.31

2017

157,524.15

2018

155,949.78

DEMANDA OBJETIVO
DEMANDA OBJETIVO
DEMANDA OBJETIVO Nuestro demanda objetivo se determina a través de la demanda insatisfecha en el mercado

Nuestro demanda objetivo se determina a través de la demanda insatisfecha en el mercado de la comercialización de artesanías multiplicado por la cuota de participación de mercado que queremos cubrir como empresa (5 % - supuesto estimado) el cual representa la meta que deseamos alcanzar.

DEMANDA OBJETIVO

 

AÑOS

DEM. DIRIGIDA

5%

  • 2014 7,354.52

 
  • 2015 7,274.03

 
  • 2016 7,200.38

 
  • 2017 7,128.41

 
  • 2018 7,055.72

 
ANALISIS DE LA OFERTA
ANALISIS DE LA OFERTA
ANALISIS DE LA OFERTA Según la página web del distrito de Miraflores, <a href=http://www.miraflores.gob.pe/_contenTempl2.asp?idpadre=4999&idcontenido =6755 , la lista de las tiendas de artesanía son las siguientes. La oferta de artesanías en el distrito de Miraflores es fuerte. Sin embargo la participación en el mercado está determinado por la calidad, precio y el servicio que se ofrece al cliente. Es por eso que según la encuesta realizada el 55% de los que consume el producto están insatisfechos y es ahí en donde con estrategias de comercialización vamos a posicionar nuestras artesanías.. " id="pdf-obj-9-4" src="pdf-obj-9-4.jpg">

Según

la

página

web

del

distrito

de

Miraflores,

=6755, la lista de las tiendas de artesanía son las siguientes.

ANALISIS DE LA OFERTA Según la página web del distrito de Miraflores, <a href=http://www.miraflores.gob.pe/_contenTempl2.asp?idpadre=4999&idcontenido =6755 , la lista de las tiendas de artesanía son las siguientes. La oferta de artesanías en el distrito de Miraflores es fuerte. Sin embargo la participación en el mercado está determinado por la calidad, precio y el servicio que se ofrece al cliente. Es por eso que según la encuesta realizada el 55% de los que consume el producto están insatisfechos y es ahí en donde con estrategias de comercialización vamos a posicionar nuestras artesanías.. " id="pdf-obj-9-27" src="pdf-obj-9-27.jpg">

La oferta de artesanías

en

el

distrito de

Miraflores es fuerte. Sin

embargo la participación en el mercado está determinado por la calidad, precio y el servicio que se ofrece al cliente. Es por eso que según la encuesta realizada el 55% de los que consume el producto

están insatisfechos y es ahí en donde con estrategias de

comercialización vamos a posicionar nuestras artesanías..

PRODUCTO
PRODUCTO
PRODUCTO Sol & Luna se encargara de la compra y venta de artesanías de cuatro departamentos

Sol & Luna se encargara de la compra y venta de artesanías de cuatro departamentos del Perú: Ayacucho, Piura, Trujillo y Cusco. Las artesanías son elaboradas a base de arcilla, fundido a altas temperaturas para su solides y resistencia,

Además de poseer excelente calidad, también se caracterizara

por la variedad de colores y diseños. El envase será de

materiales especiales tales como la burbuja de aire y papel kraft. Mientras que para el traslado, el empaque será en cajas de cartoncillo corrugado para preservar la artesanía.

PRODUCTO Sol & Luna se encargara de la compra y venta de artesanías de cuatro departamentos
PRECIO
PRECIO
PRECIO El precio de cada artesanía ira variado de acuerdo a diseño y tamaño de la

El precio de cada artesanía ira variado de acuerdo a diseño y

tamaño de la cerámica. Para resistir la guerra de precios ofreceremos promociones (2 x 1) y ofrecer descuentos por una compra mayor a S/. 200.00. Las formas de pago serán: efectivo y/o tarjeta de crédito.

 

COSTO X

PRECIO DE

PRODUCTOS

UNID

VENTA

Jarrones

  • 45 77

 

Vasijas

  • 25 53

 

Huacos

  • 25 53

 

Retablos

 
  • 20 47

Jarrón de Chulucanas Precio: S/. 77.00 Departamento: Piura Descripción: Jarrón blanco y negro con distintos diseños

Jarrón de Chulucanas Precio: S/. 77.00 Departamento: Piura

Descripción:

Jarrón

blanco y

negro

con

distintos diseños y variedad de tamaños.

Jarrón de Chulucanas Precio: S/. 77.00 Departamento: Piura Descripción: Jarrón blanco y negro con distintos diseños
Jarrón de Chulucanas Precio: S/. 77.00 Departamento: Piura Descripción: Jarrón blanco y negro con distintos diseños

Retablo Precio: S/. 47.00 Departamento:

Ayacucho Descripción: retablo de la vida cotidiana.

Huaco retrato Precio: S/. 53.00 Departamento: Trujillo Cultura: Mochica Vasija: azucarero Precio: S/. 53.00 Departamento: Cusco

Huaco retrato Precio: S/. 53.00 Departamento: Trujillo Cultura: Mochica

Huaco retrato Precio: S/. 53.00 Departamento: Trujillo Cultura: Mochica Vasija: azucarero Precio: S/. 53.00 Departamento: Cusco
Huaco retrato Precio: S/. 53.00 Departamento: Trujillo Cultura: Mochica Vasija: azucarero Precio: S/. 53.00 Departamento: Cusco

Vasija: azucarero Precio: S/. 53.00 Departamento: Cusco Descripción: hermosos azucareros de distintos modelos y colores.

PLAZA
PLAZA
PLAZA Nuestra empresa SOL & LUNA dedicado a la comercialización de artesanías en arcilla se ubicara

Nuestra empresa SOL & LUNA dedicado a la comercialización de artesanías en arcilla se ubicara en el distrito de Miraflores:

DIRECCIÓN: AV. PETIT THOUARS N° 5321 INTERIOR 16, busca atraer a los clientes potenciales a través de un buen servicio, productos de calidad y novedades de interés.

“Comercialización de artesanías con decoraciones con diseños peruanos” Av. Petit Thouars N° 5321 Interior 16 -
“Comercialización de artesanías
con decoraciones con diseños
peruanos”
Av. Petit Thouars N° 5321
Interior 16 - Miraflores
PUBLICIDAD COMUNICACIÓN Estrategia de comunicación La estrategia que utilizaremos será para comunicar con claridad quiénes somos
PUBLICIDAD
COMUNICACIÓN
Estrategia de
comunicación
La estrategia que utilizaremos será
para comunicar con claridad quiénes
somos y que ofreceos con el fin de
que las personas nos conozcan a
través de: nuestra Pagina web,
Actividades
de
comunicación
Eventos
anuncios publicitarios, nuestro
logotipo, Facebook, correo, etc.
Blogs, páginas web, redes sociales,
etc.
Participar en ferias para promocionar
nuestros productos, ya que a través
de ellas podemos contactar de forma
directa con potenciales compradores.

LOGOTIPO

LOGOTIPO LLAVERO P or cada compra en nuestra tienda Artesanías Sol & Luna mayor a S/.
LOGOTIPO LLAVERO P or cada compra en nuestra tienda Artesanías Sol & Luna mayor a S/.

LLAVERO

Por cada compra en nuestra tienda Artesanías Sol & Luna mayor a S/. 50.00 recibirá un llavero como símbolo de nuestra Empresa con el objetivo de GANAR así un lugar el mercado.

P or cada compra en nuestra tienda Artesanías Sol & Luna mayor a S/. 50.00 recibirá

PAGINA WEB

http://inti-quilla.jimdo.com/
http://inti-quilla.jimdo.com/

Proceso de comercialización

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario

Contacto con los proveedores. Realizar pedidos

Registro de entrada de la artesanía.

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario

Inventario

Elaboración de las artesanías

Entrada del cliente.

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario

Esperar por un corto tiempo, luego la vendedora procederá a acercarse al cliente.

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario

Segundo contacto, para el transporte de artesanía.

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario

Registro de

salida.

Directa para la venta. Salida para el mostrador.
Directa para la
venta.
Salida para
el
mostrador.

Entrega de las artesanías.

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario

Realización del pago respectivo.

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario

Registro de

ventas.

Transporte de la

artesanía al almacén del negocio.

Brindar información del producto aumentado.
Brindar información del
producto aumentado.
Convencimiento y compra directa. Convencimiento y rebaja Envasar y empaquetar el producto. Pequeña negociación. Transacción monetaria
Convencimiento y compra
directa.
Convencimiento y
rebaja
Envasar y empaquetar el
producto.
Pequeña
negociación.
Transacción monetaria del
producto.
No convencimiento al
cliente.

Anotar a en registro de ventas.

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario

Brindarle una despedida calidad de la tienda.

Proceso de comercialización Contacto con los proveedores. Realizar pedidos Registro de entrada de la artesanía. Inventario
EQUIPO DE DIRECCIÓN
EQUIPO DE DIRECCIÓN
EQUIPO DE DIRECCIÓN ORGANIGRAMA Administrador Logística Caja Ventas

ORGANIGRAMA

Administrador Logística Caja Ventas
Administrador
Logística
Caja
Ventas

BIENES Y ENSERES

BIENES Y ENSERES ESTANTE DE MELAMINE PRECIO: s/.600.00 TAMAÑO: Medida estándar. TIENDA DE COMPRA: SODIMAC ESTANTE

ESTANTE DE MELAMINE PRECIO: s/.600.00 TAMAÑO: Medida estándar. TIENDA DE COMPRA:

SODIMAC

BIENES Y ENSERES ESTANTE DE MELAMINE PRECIO: s/.600.00 TAMAÑO: Medida estándar. TIENDA DE COMPRA: SODIMAC ESTANTE
BIENES Y ENSERES ESTANTE DE MELAMINE PRECIO: s/.600.00 TAMAÑO: Medida estándar. TIENDA DE COMPRA: SODIMAC ESTANTE

ESTANTE 4 NIVELES

CARACTERÍSTICAS: En melanina de 15 mm de

espesor. COLOR: Cedro MEDIDAS: 40 x 29 x 120.4 cm PROCEDENCIA: China PRECIO: s/. 300.00

TIENDA

DE

SODIMAC

COMPRA:

SILLA DE MADERA PRECIO: S/30.00 TIENDA DE COMPRA : SODIMAC. SILLA CORPORATIVO PRECIO: S/ 100.00 TIENDA

SILLA DE MADERA PRECIO: S/30.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC.

SILLA DE MADERA PRECIO: S/30.00 TIENDA DE COMPRA : SODIMAC. SILLA CORPORATIVO PRECIO: S/ 100.00 TIENDA
SILLA DE MADERA PRECIO: S/30.00 TIENDA DE COMPRA : SODIMAC. SILLA CORPORATIVO PRECIO: S/ 100.00 TIENDA

SILLA CORPORATIVO PRECIO: S/ 100.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC.

ESCRITORIO DE MADERA

ESCRITORIO DE MADERA PRECIO: S/180.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC. ESCRITORIO PLUS CON 4 CAJONES CARACTERÍSTICAS: Ecológico

PRECIO: S/180.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC.

ESCRITORIO DE MADERA PRECIO: S/180.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC. ESCRITORIO PLUS CON 4 CAJONES CARACTERÍSTICAS: Ecológico
ESCRITORIO DE MADERA PRECIO: S/180.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC. ESCRITORIO PLUS CON 4 CAJONES CARACTERÍSTICAS: Ecológico

ESCRITORIO PLUS CON 4 CAJONES

CARACTERÍSTICAS:

Ecológico Green.

COLOR: Negro. MARCA: Tvilum. MEDIDAS: 145 x 76.4 cm. PROCEDENCIA: Dinamarca. PRECIO: S/. 599.90

x

60

TIENDA

DE

SODIMAC.

COMPRA:

PARLANTES CON ENTRADA <a href=Parlante Hp Digital Portable Usb PRECIO: S/. 76.00 COMPUTADORA ADVANCE PRECIO: S/999.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson. " id="pdf-obj-23-2" src="pdf-obj-23-2.jpg">

PARLANTES CON ENTRADA Parlante Hp Digital Portable Usb PRECIO: S/. 76.00

PARLANTES CON ENTRADA <a href=Parlante Hp Digital Portable Usb PRECIO: S/. 76.00 COMPUTADORA ADVANCE PRECIO: S/999.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson. " id="pdf-obj-23-11" src="pdf-obj-23-11.jpg">
PARLANTES CON ENTRADA <a href=Parlante Hp Digital Portable Usb PRECIO: S/. 76.00 COMPUTADORA ADVANCE PRECIO: S/999.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson. " id="pdf-obj-23-13" src="pdf-obj-23-13.jpg">

COMPUTADORA ADVANCE

PRECIO: S/999.00

LUGAR

DE

COMPRA:

cercado de lima Av. Wilson.

IMPRESORA HP MULTIFUNCIONAL PRECIO: s/. 250.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson. CAJA REGISTRADORA

IMPRESORA HP

MULTIFUNCIONAL PRECIO: s/. 250.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson.

IMPRESORA HP MULTIFUNCIONAL PRECIO: s/. 250.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson. CAJA REGISTRADORA
IMPRESORA HP MULTIFUNCIONAL PRECIO: s/. 250.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson. CAJA REGISTRADORA

CAJA REGISTRADORA PRECIO: S/. 1200.00 LUGAR DE COMPRA: ELEKTRA.

MESA DE CENTRO MEDIDAS: 8 x 3 x 1 m de alto. PRECIO: s/ 1200.00 TIENDA DE COMPRA: SODIMAC

IMPRESORA HP MULTIFUNCIONAL PRECIO: s/. 250.00 LUGAR DE COMPRA: cercado de lima Av. Wilson. CAJA REGISTRADORA
ASPECTO ECONÓMICO FINANCIERO
ASPECTO ECONÓMICO FINANCIERO
ASPECTO ECONÓMICO FINANCIERO PRODUCTO COSTO DE ADQUI. (Unid) Jarrones S/. 45.00 Vasijas S/. 25.00 Huacos S/.

PRODUCTO

COSTO DE ADQUI. (Unid)

Jarrones

S/. 45.00

Vasijas

S/. 25.00

Huacos

S/. 25.00

Retablos

S/. 20.00

TOTAL

S/. 115.00

PROYECCION DE VENTAS

PRODUCTO

 

2014

2015

2016

2017

2018

JARRONES

 
  • 0.36 2620

   
  • 2592 2514

    • 2565 2540

 

VASIJA

 
  • 0.27 1980

   
  • 1958 1900

    • 1939 1919

 

HUACOS

 
  • 0.20 1504

   
  • 1487 1443

    • 1472 1457

 

RETABLOS

 
  • 0.17 1251

   
  • 1237 1200

    • 1224 1212

 

TOTALES

100%

7355

7274

7200

7128

7056

CUADRO DE INVERSION
CUADRO DE INVERSION
CUADRO DE INVERSION UNIDADES RUBRO VALOR UNITARIO REQUERIDAS TOTAL inversión fija tangible S/. 9,059.90 Equip./Utensilios S/.
   

UNIDADES

 

RUBRO

VALOR UNITARIO

REQUERIDAS

TOTAL

inversión fija tangible

   

S/. 9,059.90

Equip./Utensilios

   

S/. 3,900.00

Computadora advance

S/. 1,250.00

S/. 2.00

S/. 2,500.00

Impresora HP

     

multifincional

S/. 200.00

S/. 1.00

S/. 200.00

Caja registradora

S/. 1,200.00

S/. 1.00

S/. 1,200.00

Muebles y Enseres

   

S/. 5,159.90

Mesa de centro (3mx10m)

S/. 1,200.00

S/. 1.00

S/. 1,200.00

estantes de melamine

     

(0.5mx3m)

S/. 600.00

S/. 3.00

S/. 1,800.00

Estantes de

     

madera(10.5mx4m)

S/. 300.00

S/. 4.00

S/. 1,200.00

Escritorio

S/. 180.00

S/. 2.00

S/. 360.00

escritorio de recepcion

S/. 599.90

S/. 1.00

S/. 599.90

otros activos ( Silla )

S/. 130.00

S/. 1.00

S/. 130.00

inversion fija intangible

   

S/. 816.81

Lic. Funcio y Autoriz Public ext.

S/. 416.81

 

S/. 416.81

Escritura Pùblica- SUNARP

S/. 400.00

 

S/. 400.00

Capital

   

S/. 56,378.75

TOTAL DE INVERSION

   

S/. 66,255.46

CUADRO DE FINANCIAMIENTO Periodo Deuda Intereses Amortización Cuota Saldo adeudado 2013 S/. 39,753.28 2014 S/. 39,753.28
CUADRO DE FINANCIAMIENTO
Periodo
Deuda
Intereses
Amortización
Cuota
Saldo adeudado
2013
S/.
39,753.28
2014
S/.
39,753.28 S/.
5,962.99 S/.
-5,896.03 S/.
-11,859.02 S/.
33,857.25
2015
S/.
33,857.25 S/.
5,078.59 S/.
-6,780.43 S/.
-11,859.02 S/.
27,076.81
2016
S/.
27,076.81 S/.
4,061.52 S/.
-7,797.50 S/.
-11,859.02 S/.
19,279.32
2017
S/.
19,279.32 S/.
2,891.90 S/.
-8,967.12 S/.
-11,859.02 S/.
10,312.19
2018
S/.
10,312.19
S/.
1,546.83 S/.
-10,312.19 S/.
-11,859.02
S/.
-
TOTAL US$
S/.
19,541.83
S/.
-39,753.28 S/.
-59,295.10
CUADRO DE FINANCIAMIENTO Periodo Deuda Intereses Amortización Cuota Saldo adeudado 2013 S/. 39,753.28 2014 S/. 39,753.28
CUADRO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 Concepto ARTESANIAS VENDIDAS jarrones vasijas huacos retablos 2620 1980 1504
CUADRO DE PRESUPUESTO DE INGRESOS
2014
Concepto
ARTESANIAS VENDIDAS
jarrones
vasijas
huacos
retablos
2620
1980 1504
1251
PRECIO DE VENTA SIN IGV
S/.
72.64 S/.
48.64 S/.
48.64 S/.
42.64
Costo unitario por artesania
S/.
60.53 S/.
40.53 S/.
40.53 S/.
35.53
Margen de ganancia
20%
20%
20%
20%
Ingreso total por producto
S/.
190,325.42
S/.
96,303.95 S/.
73,133.07
S/.
53,320.15
Ingreso total por año
S/.
413,082.59
ESTADO DE RESULTADOS Concepto 2014 2015 2016 2017 2018 Ventas S/. 413,082.59 S/. 409,000.50 S/. 405,015.89
ESTADO DE RESULTADOS
Concepto
2014 2015
2016 2017
2018
Ventas
S/.
413,082.59 S/.
409,000.50 S/.
405,015.89 S/.
400,911.21 S/.
396,569.16
Costo VENTA
S/.
231,295.82
S/.
228,778.48
S/.
226,475.04
S/.
224,224.10 S/.
221,950.79
Utilidad Bruta
S/.
181,786.77 S/.
180,222.02 S/.
178,540.85 S/.
176,687.11 S/.
174,618.37
Gastos
Administrativos
y de Ventas
S/.
106,976.68
S/.
106,976.68
S/.
106,976.68
S/.
106,976.68 S/.
106,976.68
Utilidad
Operativa
S/.
74,810.09 S/.
73,245.34 S/.
71,564.17 S/.
69,710.43 S/.
67,641.69
Gastos
Financieros
S/.
5,962.99 S/.
5,078.59 S/.
4,061.52 S/.
2,891.90
S/.
1,546.83
Utilidad Antes
de Impuestos
S/.
68,847.10 S/.
68,166.75 S/.
67,502.65 S/.
66,818.54 S/.
66,094.86
Impuesto a la
Renta
S/.
13,769.42 S/.
13,633.35 S/.
13,500.53 S/.
13,363.71
S/.
13,218.97
Utilidad Neta
S/.
55,077.68 S/.
54,533.40 S/.
54,002.12 S/.
53,454.83 S/.
52,875.89
FLUJO DE CAJA FINANCIERO Concepto 2012 2014 2015 2016 2017 2018 Ingresos Egresos Costo del servicio
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
Concepto
2012 2014
2015 2016
2017
2018
Ingresos
Egresos
Costo del servicio
Gastos Adm. y Ventas.
Impuesto a la Renta.
Depreciación (+)
Amortización (+)
Financiamiento
Intereses
Amortización. Deuda
S/.
413,082.59
S/.
409,000.50 S/.
405,015.89 S/.
400,911.21 S/.
396,569.16
S/.
365,263.61
S/.
362,610.20 S/.
360,173.94 S/.
357,786.18 S/.
355,368.14
S/.
231,295.82
S/.
228,778.48
S/.
226,475.04
S/.
224,224.10
S/.
221,950.79
S/.
106,976.68
S/.
106,976.68
S/.
106,976.68
S/.
106,976.68
S/.
106,976.68
S/.
13,769.42
S/.
13,633.35
S/.
13,500.53
S/.
13,363.71
S/.
13,218.97
S/.
1,280.99
S/.
1,280.99
S/.
1,280.99
S/.
1,280.99
S/.
1,280.99
S/.
81.68 S/.
81.68
S/.
81.68
S/.
81.68
S/.
81.68
S/.
39,753.28
S/.
5,962.99
S/.
5,078.59
S/.
4,061.52
S/.
2,891.90
S/.
1,546.83
S/.
-5,896.03
S/.
-6,780.43
S/.
-7,797.50
S/.
-8,967.12
S/.
-10,312.19
Inversión
S/.
-66,255.46
Flujo de Caja
Financiero.
S/.
-26,502.18
S/.
47,818.98 S/.
46,390.29
S/.
44,841.95
S/.
43,125.03
S/.
41,201.03
VANF
S/. 110,926.74
TIRF
176%
“ Cada vez que un artesano elabora una pieza, y esta llega a un hogar en

Cada vez que un artesano elabora una pieza, y esta llega a un hogar en el extranjero, es un mensaje de un

corazón latente, de un Perú que está vivo

“Las comunidades artesanales del mundo necesitan encontrar la modernidad, para progresar y generar mejores condiciones de vida para sus hijos, esto sin ser devastadas, ni explotadas, recuperando finalmente la dignidad de su arte”

2014 Concepto costo jarrones vasijas huacos retablos Demanda S/. 2,620.23 S/. 1,980.06 S/. 1,503.66 S/. 1,250.57
2014
Concepto
costo
jarrones
vasijas
huacos
retablos
Demanda
S/.
2,620.23
S/.
1,980.06
S/.
1,503.66
S/.
1,250.57
S/.
costo total variable por año
231,295.82
costo variable total por modelo
S/.
118,366.90 S/.
49,846.46
S/.
37,853.32 S/.
25,229.14
costo de adquisicion
COSTO de depreciacion
S/.
117,910.52
S/.
49,501.57
S/.
37,591.42
S/.
25,011.32
S/.
456.39
S/.
344.88
S/.
261.90 S/.
217.82
S/.
costo total fijo por año
costo fijos por producto
106,976.68
S/.
38,113.15
S/.
28,801.41
S/.
21,871.75 S/.
18,190.37
gastos adm. Y vta.
Sueldo del administrador
S/.
1,000.00
S/.
12,000.00
Sueldo de logistica
sueldo del cajero
Sueldo del Vendedor
POS
Luz
Internet
Teléfono
S/.
750.00
S/.
9,000.00
S/.
750.00
S/.
9,000.00
S/.
750.00
S/.
9,000.00
S/.
18.00
S/.
216.00
S/.
120.00
S/.
1,440.00
S/.
120.00
S/.
1,440.00
S/.
100.00
S/.
1,200.00
Alquiler del local
S/.
5,000.00
S/.
60,000.00
Aporte a ESSALUD
parlante con USB
Amortizacion
otros(escoba,tacho,plumero,etc)
Costo Total Operativo
gastos financiero por tipo de producto
S/.
292.50
S/.
3,510.00
S/.
59.00
S/.
81.68
S/.
30.00
S/.
156,480.05
S/.
78,647.87
S/.
59,725.07
S/.
43,419.51
S/.
2,124.47
S/.
1,605.42
S/.
1,219.15
S/.
1,013.95
S/.
Gastos Financieros
5,962.99
COSTO TOTAL US$
S/.
158,604.52
S/.
80,253.29
S/.
60,944.23
S/.
44,433.46
Costo unitario por artesania
S/.
60.53
S/.
40.53 S/.
40.53 S/.
35.53
Cuadro de Costo Promedio Ponderado de Capital Estructura de Financiamiento: Pasivo 39,753 Patrimonio 26,502 Total 66,255

Cuadro de Costo Promedio Ponderado de Capital

Estructura de Financiamiento:

Pasivo

39,753

Patrimonio

26,502

Total

66,255

COSTO PROMEDIO PONDERADO

CUENTA

Monto

Costo

Proporcion

Ponderacion

Pasivo

s/. 39,753

12%

60%

7.20%

Patrimonio

s/. 26,502.18

18%

40%

7.20%

TOTAL

s/.

66,255

 

100%

14.40%

IV.
IV.

Cuadro de Depreciación y Amortización

Concepto

Monto

Tasa

 

2014

 

2015

 

2016

 

2017

 

2018

Inversión Fija Tangible

   

S/.

1,280.99

S/.

1,280.99

S/.

1,280.99

S/.

1,280.99

S/.

1,280.99

maquinaria y equipos

S/.

1,400.00

10%

S/.

140.00

S/.

140.00

S/.

140.00

S/.

140.00

S/.

140.00

Equipos de cómputo

S/.

2,500.00

25%

S/.

625.00

S/.

625.00

S/.

625.00

S/.

625.00

S/.

625.00

Muebles y enseres

S/.

5,159.90

10%

S/.

515.99

S/.

515.99

S/.

515.99

S/.

515.99

S/.

515.99

Inversión Fija Intangible

S/.

816.81

10%

S/.

81.68

S/.

81.68

S/.

81.68

S/.

81.68

S/.

81.68

TOTAL US$

   

S/.

2,643.66

S/.

2,643.66

S/.

2,643.66

S/.

2,643.66

S/.

2,643.66

INCENTIVOS Y SALARIOS

INCENTIVOS Y SALARIOS Salarios Incentivos: • CTS • SEGURO • VACACIONES • GRATIFICACIÓN SALARIOS Sueldo del

Salarios

Incentivos:

CTS

SEGURO

VACACIONES

GRATIFICACIÓN

SALARIOS

Sueldo del Administrador

1000.00

Sueldo de Logística

750.00

sueldo del cajero

750.00

Sueldo de los Vendedores

750.00

 

PLANILLA

 
 

APORTACIONES

DEL

APORT.

TRABAJADOR

EMPLEADOR

CARGO

REMUNERACIÓN

ONP

AFP

DESCUENTO

REMUNERACIÓN

ESSALUD

 

BÁSICA

13%

10%

TOTAL

NETA

9%

Administrador

1000.00

130.00

0.00

130.00

870.00

90.00

Logística

750.00

97.50

0.00

97.50

652.50

67.50

cajero

750.00

97.50

0.00

97.50

652.50

67.50

Vendedora

750.00

97.50

0.00

97.50

652.50

67.50

TOTAL

3250.00

422.50

0.00

422.50

2827.50

292.50

 

Aporte a

ESSALUD

S/. 292.50