2013 - II
PRIMERA UNIDAD Leccin N 1: Marco Conceptual Leccin N 2: Procesos Leccin N 3: Gestin Integracin Leccin N 4: Gestin de Alcance
SEGUNDA UNIDAD Leccin N 5: Gestin del Tiempo Leccin N 6: Gestin del Costo Leccin N 7: Gestin de la Calidad Leccin N 8: Gestin de los Recursos Humanos
TERCERA UNIDAD Leccin Leccin Leccin Leccin N N N N 9: Gestin de las Comunicaciones 10: Gestin de los Riesgos 11 Gestin de las adquisiciones 12 Gestin de los Interesados
SEGUNDA UNIDAD
Leccin 06: Gestin del Costo
2013 - II
CONTENIDO LECCIN 06
Define los procesos requeridos para asegurar que el proyecto sea completado dentro del presupuesto aprobado. Consiste en la planificacin de recursos, estimacin de costos, presupuesto de costos, y control de costos.
Objetivos de la Leccin 06
Conceptos claves a aprender: Tipos de costos Procesos de gestin de los costos Plan de gestin de costos Costo de las actividades Presupuesto Controlar los costos Gestin del valor ganado (EVM: Earned value management) Valor neto actual Tasa interna de retorno Periodo de repago
Desarrollo de una aproximacin de los costes de los recursos necesarios para completar cada actividad del cronograma.
Ambientales
de
la
ESTIMACIN DE COSTES
ESTIMACIN DE COSTES
Justificacin.
Requisitos. Lmites. Restricciones. Asunciones. Lista de entregables. Criterios de aceptacin.
ESTIMACIN DE COSTES
Suministra relacin entre todos los componentes del proyecto y los entregables
1. Estudios 2. Diseos
ESTIMACIN DE COSTES
CASA DE CAMPO
3. Construccin
4. Acabados
5. Gestin
3.1. Afirmado
2.1. Maquetas
2.2. Planos
5.1. Planeamiento
5.2. Control
ESTIMACIN DE COSTES
ESTIMACIN DE COSTES
Implica usar el coste real de proyectos anteriores similares, como base para estimar el coste del proyecto actual. Se utiliza cuando la cantidad de informacin detallada es limitada. Utiliza el juicio de expertos. Es menos costosa que otras tcnicas pero tambin menos exacta. Es fiable cuando los proyectos anteriores son similares de hecho y no de apariencia, y cuando las personas que preparan las estimaciones tienen la experiencia necesaria.
1. Estudios
2. Diseos
3. Construccin
4. Acabados
5. Gestin
3.1. Afirmado
2.1. Maquetas
2.2. Planos
5.1. Planeamiento
5.2. Control
deben conocer las tarifas de costes unitarios de cada recurso usan cotizaciones, tarifas estndar con factores de escalamiento, bases de datos comerciales, y listas de precios de los vendedores.
Estimacin ascendente
Estimacin del costo de actividades individuales o paquetes de trabajo y su acumulacin para obtener el costo total del proyecto. El costo y precisin depende del tamao y complejidad de la actividad individual o paquete de trabajo: sern mayores en la medida que estas actividades o paquetes sean ms pequeos. Debe balancearse precisin adicional con costo adicional.
Estimacin Ascendente
CASA DE CAMPO
1. Estudios
2. Diseos
3. Construccin
4. Acabados
5. Gestin
3.1. Afirmado
2.1. Maquetas
2.2. Planos
5.1. Planeamiento
5.2. Control
Estimacin Paramtrica
Tcnica que utiliza relacin estadstica entre datos histricos y otras variables, para calcular una estimacin de costes. Puede producir niveles superiores de exactitud dependiendo de la complejidad y la informacin de costes y recursos.
Anlisis de Reserva
Reservas o asignaciones para contingencias son costes estimados que utilizar el PM para gestionar eventos previstos, pero no ciertos. Problema de posible exageracin de estimacin de costes. Reservas no forman parte de la lnea base de costos.
Coste de la Calidad
ESTIMACIN DE COSTES
Se estiman costes para todos los recursos, y categoras especiales como asignacin por inflacin o reserva de contingencia.
Volquete de 10 TN Capataz Obreros (cuadrilla) Mameluco Par de botas Par de guantes Rastrillo Escoba Carretilla Desinfectante
1 1 3 3 3 3 2 2 1 10 glns
Costos estimados
1 1 1 1
Cantidad y tipo depende del rea de aplicacin. Debe proporcionar imagen clara, profesional, y completa de cmo se obtuvo la estimacin. Debe incluir:
ESTIMACIN DE COSTES
Descripcin trabajo.
de
alcance
de
Rango de estimaciones.
ESTIMACIN DE COSTES
Se pueden generar cambios que afecten al plan de Gestin de Costes o Requisitos de Recursos u otros componentes del Plan de Gestin del Proyecto. Se procesan a travs del Control Integrado de Cambios.
Si las solicitudes de cambio son aprobadas se actualiza el Plan de Gestin de Costes en caso de ser necesario.
Suma costes estimados de las actividades o paquetes de trabajo para establecer una lnea base de coste total, a fin de medir el rendimiento del proyecto.
Estimaciones de Costes.
Informacin de Respaldo de la Estimacin de Costes. Cronograma del Proyecto. Calendarios de Recursos (De procesos anteriores).
Contrato
Informacin relacionada sobre los productos o servicios contratados se utilizan para desarrollar el presupuesto.
Suma de Costes
Las estimaciones de costes de actividades se suman hasta el nivel paquete de trabajo. Las estimaciones de paquetes de trabajo se suman hasta el nivel Cuenta de Control (CAP). Las estimaciones de CAPs se suman hasta el proyecto.
Reservas para contingencias de gestin son presupuestos reservados para cambios no planificados o incgnitas desconocidas. El Gerente de Proyecto debe obtener aprobacin antes de comprometer o gastar esta reserva. No forman parte de la lnea base del coste pero estn includas en el presupuesto del proyecto.
Usa caractersticas (parmetros) del proyecto dentro de un modelo matemtico para predecir los costes totales Son mas fiables cuando:
La informacin histrica de base, es exacta. Los parmetros son fcilmente cuantificables. El modelo es escalable.
Grandes variaciones en los desembolsos de fondos no son deseables, por eso stos se concilian con los lmites de financiacin establecidos por el cliente o la organizacin. La conciliacin requerir el ajuste del cronograma, lo cual se har aplicando restricciones de fecha impuesta para paquetes de trabajo, hitos, o componentes de la EDT.
Presupuesto distribuido en el tiempo que sirve como base para medir, supervisar y controlar el rendimiento.
Se desarrolla sumando los costes por perodo y se representa por una curva S.
Proyectos de gran magnitud suelen tener mltiples lneas base de coste.
$5200
1. Estudios
2. Diseos
3. Construccin
4. Acabados
5. Gestin
$850
$200
3.1. Afirmado 3.2. Ed. reas de descanso 3.3. Ed. reas de recreacin 3.4. Habilitacin de otras reas
$200
Dorm. Padres Dorm. Hijos Dorm. Hijas
2.1. Maquetas
2.2. Planos
$100
$100
5.1. Planeamiento
5.2. Control
$150
$50
Tiempo
para
la
Financiacin
del
Los requisitos de financiacin se derivan de la lnea base de coste y pueden establecerse para excederlos con el fin de responder al avance temprano o los sobrecostes. En general la financiacin no es continua y aparece como una funcin escalonada. Los fondos totales necesarios son la lnea base ms las reservas de gestin.
Si las solicitudes de cambio son aprobadas se actualiza el Plan de Gestin de Costes en caso de ser necesario.
Cambios Solicitados
Se pueden generar cambios que afecten al plan de Gestin de Costes u otros componentes del Plan de Gestin del Proyecto. Se procesan a travs del Control Integrado de Cambios.
EDT
EDT
EDT
CRONOGRAMA LNEA BASE
EDT
CRONOGRAMA LNEA BASE
EDT
ALCANCE LNEA BASE
Control de Costes
Control de Costes
Lnea Base de Coste Requisitos para la Financiacin del Proyecto CONTROL DE COSTES
Control de Costes
Informes de Rendimiento
CONTROL DE COSTES
Entregables completados. Costes autorizados e incurridos. Estimaciones al trmino. Porcentajes fsicamente completados.
Control de Costes
Solicitudes de Cambio Aprobadas.
Pueden incluir cambios en :
CONTROL DE COSTES
Control de Costes
Plan de Gestin del Proyecto Plan de gestin de costes. Otros planes subsidiarios.
CONTROL DE COSTES
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Define los procedimientos por medio de los cuales ser modificada la lnea base de coste. Incluye formularios, documentacin, seguimiento, y niveles de aprobacin. sistemas de
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Tcnica del valor ganado (EVT) es til para control de costes, gestin de recursos, y produccin. Se basa en PV, EV, y AC. Calcula variaciones : CV=EV-AC y SV=EV-PV. Calcula ndices : CPI=EV/AC y SPI=EV/PV.
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Proyecciones
ETC o estimacin para concluir trabajo restante
Basada en una nueva estimacin: ETC=nueva estimac. Basada en variaciones atpicas: ETC=BAC-EV.
EAC = AC + ETC Costo Real a la fecha ms un nuevo estimado para el trabajo restante. Este enfoque se usa cuando el rendimiento pasado muestra que las supuestos originales estuvieron errados o ya no son vlidos.
Budget =100
AC 30 ETC 90
EAC = AC + (BAC EV) Costo Real a la fecha ms el presupuesto restante. Este enfoque se usa cuando las variaciones reales son atpicas y no se espera que vuelvan a ocurrir en el futuro.
100
AC 65 BAC - EV 100 - 60
EAC= AC + (BAC EV) /CPI Costo Real a la fecha ms el presupuesto restante modificado por un factor. Este enfoque se usa cuando las variaciones reales son tpicas y se espera que vuelvan a ocurrir en el futuro.
100
AC 65
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Comparan:
Se combinan con:
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Software de Gestin de Proyectos Se usan para supervisar PV frente a AC o para predecir efectos de los cambios o variaciones.
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Gestin de Variacin
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Estimaciones de (Actualizaciones)
Costes
Son modificaciones a la informacin de costos usada para gestionar el proyecto. Debe notificarse a los stakeholders apropiados. Puede o no implicar ajustes a otros aspectos del plan del proyecto.
Control de Costes
Lnea Base de Coste (Actualizaciones)
CONTROL DE COSTES
Cambios a lnea base de coste. En general solo responden a cambios aprobados de alcance.
En algunos casos las variaciones pueden ser tan grandes que se necesita revisar totalmente la lnea base.
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Mediciones del Rendimiento
Los valores de CV, SV, CPI, SPI se calculan y documentan para los componentes de la EDT.
Control de Costes
Conclusin proyectada
CONTROL DE COSTES
Se documenta un valor de EAC y ETC, calculado o proporcionado por la organizacin ejecutante. Se comunica a los interesados.
Control de Costes
Cambios Solicitados
CONTROL DE COSTES
Se pueden generar cambios que afecten algn aspecto del proyecto o del presupuesto en particular. Se procesan a travs del Control Integrado de Cambios.
Control de Costes
Acciones correctivas
CONTROL DE COSTES
Todo aquello que se hace para alinear el rendimiento futuro esperado con el plan de gestin del proyecto.
Control de Costes
CONTROL DE COSTES
Lecciones aprendidas:
Causas
raz. subyacente
Razonamiento
a la accin.
Control de Costes
Plan de Gestin del Proyecto (Actualizaciones)
CONTROL DE COSTES
Estimaciones. Lnea base de coste. Plan de gestin de costes. Documentos del presupuesto.