Contenido
ANTECEDENTES
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
MARCO DE REFERENCIA
METODOLOGA
RESULTADOS
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
INTRODUCCIN
Viabilidad de la creacin de
una empresa procesadora y
comercializadora de carne
de cangrejo rojo
Experiencia en la
comercializacin
Anlisis
administrativo y
financiero.
PLANTEAMIENTO DEL
PROBLEMA
Problema de Investigacin
La produccin de
cangrejo rojo es
natural, as mismo
su reproduccin,
crecimiento y
recoleccin
La comercializacin
del crustceo ha
tenido gran acogida
en la ciudad como
tambin en sus
localidades
aledaas,
Este marisco es
solicitado como un
exquisito manjar,
su carne es rica en
protenas y contiene
pocas grasas,
Objetivos
Objetivo general
Objetivos Especificos
de
una
empresa procesadora
y comercializadora de
carne
rojo.
de
cangrejo
Determinar la demanda
potencial para la
comercializacin de la
carne de cangrejo rojo.
Determinar el tamao y
la localizacin del
proyecto.
Identificar las fuentes
de financiamiento y
determinar la inversin
necesaria para la
ejecucin del proyecto.
MARCO DE REFERENCIA
Los Cangrejos
Existen diferentes tipos de especie pero entre
las ms sobresalientes en el lugar de estudio se
encuentran, el cangrejo rojo (ucides occidentalis)
Estudio de factibilidad
son los anlisis financieros, econmicos y
sociales de una inversin
Estudio de
mercado
Estudio
tcnico
Estudio
organizacio
nal y legal
Estudio
financiero
METODOLOGA
POBLACIN Y
MUESTRA
TCNICAS DE
INVESTIGACIN
FUENTES DE
INFORMACI
N
Tipo de
investigaci
n
Mercados Organizacionales
Mercados de consumidores finales
Encuesta
Observacin
PRIMARIAS
SECUNDARIAS
Exploratoria
Cuantitativa
Cualitativa
Estudio de Mercado
Objetivos del estudio de
mercado
Objetivos Especificos
Objetivo general
Establecer la demanda insatisfecha
en el mercado en Santo Domingo
de pulpa de cangrejo.
Establecer posibles clientes para el
mercado de productos procesados
de cangrejo rojo.
Anlisis de la demanda
Definicin del producto
Segmentacin del
mercado
Organizacional
NC =
95.00%
P=
90.00%
Q=
10.00%
N=
410
Z=
1.96
e=
5.00%
SEGMENTO
VARIABLE
TIPO DE ORGANIZACIN
REA GEOGRFICA
Santo Domingo
Resultado de la encuesta
mercado organizacionales
Le gustara comprar a usted
pulpa de cangrejo?
NO; 48%
SI; 52%
368,013
234,424
95,00%
P=
90,00%
Q=
10,00%
N=
234,424
Z=
1,96
e=
5,00%
234,424
Resultados Encuestas
Qu tan frecuente adquiere el
cangrejo rojo durante el mes?
Ms de tres veces ; 2%
3veces ; 17%
Ninguna, prefiero que lo pesen al comprarlo.; 26%
1 vez; 56%
2 veces; 25%
En un empaque.; 74%
Demanda potencial
Mercados
Organizacionales
Datos de la cmara de Comercio de Santo Domingo
410
Consumidores finales
Poblacin Econmicamente Activa Ocupada
234,424
137,597
Anlisis de la Oferta
Debido a que es un producto
perecible y de frgil manejo por su
proceso de produccin el cual es de
forma
artesanal,
no
existen
Supermercados
mayoristas
que
actualmente acojan el producto en
sus establecimientos, sin embargo en
la investigacin realizada existe solo
un lugar que vende este producto, el
mismo que funciona de manera
informal y sin control sanitario. Es por
esta razn que para el presente
proyecto no se presenta la oferta del
proyecto.
Demanda Insatisfecha
Demanda insatisfecha
Demanda
Demanda insatisfecha
Oferta
proyectada al 2014
2010
Mercados organizacionales
Mercados directos
213
213
531
137,597
137,597
186507
Proyeccin de la demanda
Insatisfecha para mercados
organizacionales
Ao: 2014
Proyeccin: 531
Tasa
de
crecimiento
Crecimient
o
Proyeccin de la demanda
Insatisfecha para mercados
directos
Aos
7.9%
Crecimiento
:
Aos
7.9%
2015*
2016*
573
618
1
2
2015*
2016*
201,241
217,139
1
2
2017*
2018*
667
720
3
4
2017*
2018*
234,293
252,802
3
4
5
6
0.997844
2019*
2020*
272,774
294,323
5
6
2019*
777
2020*
838
Coeficiente de correlacin
Coeficiente de correlacin
0.99784
Captacin del
Aos
mercado
2015*
186,507
5%
9,325
2016*
201,241
5%
10,062
2017*
217,139
5%
10,857
2018*
234,293
5%
11,715
2019*
252,802
5%
12,640
2020*
272,774
5%
13,639
Marketing Mix
Productos
Empaque
100% Natural
1 kg.
Etiquetado
Precocido y Congela
Logotipo
Precio
Precios preferenciales por introduccin.
Ofrecer a los consumidores precios competitivos, ya que la empresa no tiene
intermediarios, segn el caso.
Revisar frecuentemente los precios, para ajustarse a los cambios del
mercado.
Ofrecer a los consumidores el mismo precio del producto sin importar el
lugar de entrega.
MATERIAL DE LA
TIPO DE
ENVOLTURA
PRESENTACIN
Empaques termoformados
plsticos termoformados
Charol
PRECIO AL
PRECIO AL
DISTRIBUIDOR
CONSUMIDOR
ORGANIZACIONAL
FINAL
500 gr
8,00
10,00
1 Kg.
16,00
18,00
CANTIDAD
Plaza
Consumidor final
Supermercados o tiendas
grandes
Punto de Venta
Consumidor final
Publicidad
volantes
que
detallen
el
ESTUDIO TCNICO
Macro localizacin.
Ubicacin
Micro localizacin.
DISTRIBUCIN FSICA
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL.
Gerente general
Secretaria
Contador
Jefe de la planta
productiva
Vendedores
Obreros del
Obreros del
Obreros del
Obreros del
Obreros del
rea de
rea de
rea de
rea de
rea de
lavado
coccin
clasificacin
extraccin de
empaquetado y
de partes de
la pulpa
refrigeracin
cangrejo
Chofer
Direccionamiento estratgico
MISIN
Misin
VISIN
Visin
Confianza
Principios y
Valores
Responsabilidad
Solidaridad
Calidad del producto
Aspecto legal
Entidades
Relacionadas.
Servicio de Rentas
Internas SRI
Patente Municipal:
Instituto Ecuatoriano de
Seguridad Social IESS
Cuerpo de bomberos
Ministerio de Salud Pblica
Inversin inicial
CONCEPTO
a. INVERSIONES FIJAS
Activos Fijos
Adecuaciones
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
Equipos de oficina
Equipos de computacin
Vehculos
Accesorios de servicios
Impevistos 2%
Activos Diferidos
Estudio de prefatibilidad
Constitucin de la Compaa
b. CAPITAL DE TRABAJO
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Materia prima directa
Materia prima indirecta
Matenimiento y reparaciones
Servicios basicos
Utiles de limpieza
Sueldos administrativos
Suministros de oficina
Utiles de limpieza administracion
Servicios basicos administracion
Combustibles
Publicidad
TOTAL IF + CT
Inversin
Realizada Ao
1
52.502,94
51.302,94
13.500,00
18.709,00
2.288,00
370,00
3.090,00
12.000,00
340,00
1.005,94
1.200,00
500,00
700,00
217.214,62
3.595,86
493,27
155.721,50
51.926,04
49,96
910,00
17,20
4.232,46
28,92
3,07
33,00
90,00
113,33
269.717,56
Porcentaje
19%
0,44%
81%
100%
Financiamiento
FUENTES
VALOR
Recursos propios
107.887,02
40,00%
Recursos de terceros
161.830,53
60,00%
Proyeccin de gastos
CONCEPTO
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
COSTOS DE PRODUCCIN
Mano de obra directa
43.150,30
44.772,75
46.456,21
48.202,96
50.015,39
5.919,26
6.141,82
6.372,75
6.612,37
6.860,99
1.868.658,00
2.093.003,14
2.343.017,30
2.622.808,16
2.936.697,91
51.926,04
56.052,54
60.474,32
65.242,72
70.403,59
599,56
622,10
645,49
669,77
694,95
Servicios basicos
10.920,00
11.330,59
11.756,62
12.198,67
12.657,34
Utiles de limpieza
206,40
214,16
222,21
230,57
239,24
1.760,85
1.760,85
1.760,85
1.760,85
1.760,85
1.983.140,41
2.213.897,96
2.470.705,75
2.757.726,05
3.079.330,26
Gastos Administrativos
59.699,40
61.723,17
63.821,55
65.070,31
67.326,32
Sueldos administrativos
50.789,56
52.699,24
54.680,73
56.736,73
58.870,03
Suministros de oficina
347,04
360,09
373,63
387,68
402,25
36,80
38,18
39,62
41,11
42,65
396,00
410,89
426,34
442,37
459,00
4.238,40
4.323,17
4.409,63
4.497,82
4.587,78
Depreciacin produccion
TOTAL COSTO PRODUCCION
GASTOS ADMINISTRACION Y VENTAS
Matenimiento y reparaciones
Permisos
300,00
300,00
300,00
300,00
300,00
3.351,60
3.351,60
3.351,60
2.424,60
2.424,60
240,00
240,00
240,00
240,00
240,00
Gastos de Venta
2.440,00
2.476,60
2.513,75
2.551,46
2.589,73
Combustibles
1.080,00
1.096,20
1.112,64
1.129,33
1.146,27
Publicidad
1.360,00
1.380,40
1.401,11
1.422,12
1.443,45
62.139,40
64.199,77
66.335,30
67.621,76
69.916,05
16.765,64
14.039,08
11.030,05
7.709,28
4.044,48
2.062.045,45
2.292.136,81
2.548.071,10
2.833.057,09
3.153.290,78
Depreciacin administracion
Amortizacin
Proyeccin de ingresos
Ventas mercados organizacionales
Presentacin (500gr)
Precio
Subtotal 1
Presentacin (1000gr)
Precio
Subtotal 1
TOTAL
Ingresos
Ventas mercados organizacionales
Ventas mercados finales
Total Ingresos
1
866,13
8,00
6929,0
964
16
15422,7
22351,7
2
934,96
8,30
7760,9
1041
16,60
17274,3
25035,2
3
1008,72
8,61
8688,0
1123
17,23
19337,8
28025,7
4
1088,25
8,94
9725,4
1211
17,23
20862,5
30588,0
5
1174,34
9,27
10889,4
1307
17,23
22512,8
33402,2
1
69350,11
10,00
693501,1
77180
18
1389239,3
2082740,4
2
74861,28
10,38
776760,6
83313
18,68
1556027,0
2332787,6
3
80766,80
10,77
869546,5
89886
19,38
1741898,1
2611444,6
4
87135,27
11,17
973383,2
96973
20,11
1949906,4
2923289,6
5
94027,90
11,59
1089874,8
104644
20,86
2183265,3
3273140,1
1
22.351,7
2.082.740,4
2.105.092,1
2
25.035,2
2.332.787,6
2.357.822,8
3
28.025,7
2.611.444,6
2.639.470,3
4
30.588,0
2.923.289,6
2.953.877,6
5
33.402,2
3.273.140,1
3.306.542,3
Estado de Resultados
CONCEPTO
Ventas
(-) Costo de Produccin
(=) Utilidad Bruta en Ventas
(-) Gasto Administrativo y de ventas
(=) Utilidad Operacional
(-) Gasto Financiero
Pago de intereses
(=) Utilidad Antes de Reparto
121.951,74
143.924,86
168.764,56
196.151,55
227.212,00
62.139,40
64.199,77
66.335,30
67.621,76
69.916,05
59.812,34
79.725,08
102.429,26
128.529,78
157.295,95
16.765,64
14.039,08
11.030,05
7.709,28
4.044,48
16.765,64
14.039,08
11.030,05
7.709,28
4.044,48
43.046,70
65.686,00
91.399,21
120.820,51
153.251,48
9.852,90
13.709,88
18.123,08
22.987,72
55.833,10
77.689,33
102.697,43
130.263,76
13.958,28
19.422,33
25.674,36
32.565,94
41.874,83
58.267,00
77.023,07
97.697,82
4.187,48
5.826,70
7.702,31
9.769,78
37.687,34
52.440,30
69.320,77
87.928,03
43.046,70
43.046,70
43.046,70
Flujo de caja
CONCEPTO
1. INGRESOS
VENTAS
Prstamo a largo plazo
Capital social
2. EGRESOS
Activos fijos
Activos diferidos
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Materia prima directa
Materia prima indirecta
Matenimiento y reparaciones
Servicios basicos
Utiles de limpieza
Sueldos administrativos
Suministros de oficina
Utiles de limpieza administracion
Servicios basicos administracion
Matenimiento y reparaciones
Permisos
Combustibles
Publicidad
Pago intereses
15% Reparto Utilidades
25% Impuesto a la Renta
Pago de Capital de Prestamo
3. FLUJO NETO (1- 2)
4. SALDO INICIAL EN CAJA
5 SALDO FINAL EN CAJA
AO 0
269.718
AO1
2.105.092
2.105.092,14
AO 2
2.357.823
2.357.822,82
AO 3
2.639.470
2.639.470,31
AO 4
2.953.878
2.953.877,60
AO 5
3.306.542
3.306.542,26
2.339.640
2.607.905
-
2.907.804
3.243.458
-
44.772,75
6.141,82
2.093.003,14
56.052,54
622,10
11.330,59
214,16
52.699,24
360,09
38,18
410,89
4.323,17
300,00
1.096,20
1.380,40
14.039,08
9.852,90
13.958,28
29.044,73
18.182,55
239.295,60
257.478,14
46.456,21
6.372,75
2.343.017,30
60.474,32
645,49
11.756,62
222,21
54.680,73
373,63
39,62
426,34
4.409,63
300,00
1.112,64
1.401,11
11.030,05
13.709,88
19.422,33
32.053,76
31.565,68
257.478,14
289.043,82
48.202,96
6.612,37
2.622.808,16
65.242,72
669,77
12.198,67
230,57
56.736,73
387,68
41,11
442,37
4.497,82
300,00
1.129,33
1.422,12
7.709,28
18.123,08
25.674,36
35.374,53
46.073,99
289.043,82
335.117,81
50.015,39
6.860,99
2.936.697,91
70.403,59
694,95
12.657,34
239,24
58.870,03
402,25
42,65
459,00
4.587,78
300,00
1.146,27
1.443,45
4.044,48
22.987,72
32.565,94
39.039,34
63.083,93
335.117,81
398.201,74
161.831
107.887
52.503
51.303
1.200
217.215
217.215
2.083.011
43.150,30
5.919,26
1.868.658,00
51.926,04
599,56
10.920,00
206,40
50.789,56
347,04
36,80
396,00
4.238,40
300,00
1.080,00
1.360,00
16.765,64
26.318,17
22.080,98
217.214,62
239.295,60
DETALLE
VALOR
COSTO
CPPC
Capital propio
107.887,02
40,00%
5,64%
2,26%
Prestamo bancario
161.830,53
60,00%
10,36%
6,22%
TOTAL
269.717,56
100,00%
8,47%
16,00%
8,47%
CPPC
Riesgo Pais
6,15%
Riesgo Sectorial
4,56%
Tasa de
descuento
19,18%
Aos
FF
FF Acum.
FNFA
(269.717,56)
(269.717,56)
65.164,79
65.164,79
54.676,71
62.941,35
128.106,14
44.311,32
76.980,17
205.086,32
45.472,29
92.238,72
297.325,04
45.716,25
330.969,97
628.295,01
137.637,02
VAN
58.096,03
FLUJO NETO
-269.717,56
65.164,79
62.941,35
76.980,17
92.238,72
330.969,97
FACTOR ACT.
26,00%
VAN Menor
0,7936508
0,6298816
0,4999060
0,3967508
0,3148816
-269.717,56
51.718,09
39.645,60
38.482,85
36.595,79
104.216,35
941,12
FACTOR
ACT.
27,00%
0,7874016
0,6200012
0,4881900
0,3844015
0,3026784
VANtdi
VANtdi VANtds
941,12
TIR 26 ( 27 26)
TIR =
26,13%
VAN MAYOR
-269.717,56
51.310,86
39.023,72
37.580,95
35.456,71
100.177,45
-6.167,88
Inversiones
Ingresos
Egresos
Actualizados
Actualizados
Egresos
(269.718)
1
2.105.092
2.039.927
1.766.284
1.753.268
2.357.823
2.294.881
1.741.720
1.695.226
2.639.470
2.562.490
1.675.782
1.626.908
2.953.878
2.861.639
1.611.859
1.561.526
3.527.437
3.196.467
1.654.350
1.499.126
8.449.994
8.136.054
2
3
4
5
RBC =
Ing. Actualizados
Egr. Actualizados
RBC =
8.449.994,363
8.136.054,265
RBC =
1,04
-269.717,56
65.164,79
-204.552,77
62.941,35
-141.611,41
76.980,17
-64.631,24
92.238,72
27.607,48
330.969,97
358.577,45
1
1
1,00
1,70
4,70
4
0,7
8,41,
8
0,41
12,25
12
4 Ao, 8 Meses y 12 Das.
Punto de Equilibrio
PERIODO
PRECIO
VENTAS
UNITARIO
COSTO
VARIABLE
COSTO FIJO
PEQ $
PEQ
PRODUCTOS
16,00
2.105.092
1.983.140,41
78.905,04
1.362.034
85.127
16,00
2.357.823
2.213.897,96
78.238,85
1.281.734
80.108
16,00
2.639.470
2.470.705,75
77.365,35
1.209.991
75.624
16,00
2.953.878
2.757.726,05
75.331,04
1.134.422
70.901
16,00
3.306.542
3.079.330,26
73.960,52
1.076.323
67.270
TOTAL
16,00
2.672.561,03
2.500.960,09
76.760,16
1.212.900,76
75.806,30
3,000,000.00
2,500,000.00
2,000,000.00
Dlares
1,500,000.00
INGRESO
COSTO FJO
1,000,000.00
500,000.00
-
100,000.00
Cantidad
200,000.00
300,000.00
CONCLUSIONES
El cangrejo es un producto muy verstil que se lo puede
utilizar de varios tipos de mens de comidas, adems
tiene una alta demanda ya que segn encuestas
realizadas ms del 50% de la poblacin objeto de estudio
est dispuesto a consumir cangrejo.
En el aspecto organizacional la empresa contar con
personal capacitado y eficiente que va a ser
seleccionado a travs de un proceso de reclutamiento
adecuado y los sueldos y salarios obedecern a lo
establecido por la ley.
Conclusiones
Recomendacin
Se recomienda buscar y actualizar las tcnicas de
procesamiento para la pulpa de cangrejo para ser
ms competitivos dentro del sector.
Se
recomienda
que
la
estrategia
de
diferenciacin, se base en generar un producto
de alta calidad a travs de los procedimientos
descritos en el estudio tcnico.
Recomendaciones
Gracias !