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Lavado de dinero
BCA - BENTEZ CODAS & ASOCIADOS, Corresponsal de KPMG International Cooperative (KPMG
International)
CODIGO PENAL
Texto original de la Ley 1160/97
(*) Nueva redaccin dada por la Ley 3.440/08 , vigente a partir de 16/07/2009
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CODIGO PENAL
Texto original de la Ley 1160/97
Nueva redaccin dada por la Ley 3.440/08 , vigente a partir de 16/07/2009
3 En estos casos, ser castigada tambin la tentativa.
4.- Cuando el autor actuara comercialmente o como miembro de una banda formada para la realizacin
continuada de lavado de dinero, la pena privativa de libertad podr ser aumentada hasta diez aos.
5 El que en los casos de los incisos 1 y 2, y por negligencia grave, desconociera la procedencia del objeto de
un hecho antijurdico sealado en el numeral 1 del inciso 1, ser castigado con pena privativa de libertad de
hasta dos aos o con multa.
6 El hecho no ser punible conforme al inciso 2, cuando el objeto haya sido obtenido con anterioridad por un
tercero de buena fe.
7 A los objetos sealados en los incisos 1, 2 y 5 se equipararn los provenientes de un hecho punible
realizado fuera del mbito de aplicacin de esta ley, cuando el hecho se halle penalmente sancionado en el
lugar de su realizacin.
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CODIGO PENAL
Texto original de la Ley 1160/97
Nueva redaccin dada por la Ley 3.440/08 , vigente a partir de 16/07/2009
8 No ser castigado por lavado de dinero el que:
1. voluntariamente informara o hiciera informar sobre el hecho a la autoridad competente, siempre que ste
aun no haya sido totalmente o parcialmente descubierto, y que el autor lo supiera; y
2. en los casos de los incisos 1 y 2, bajo los presupuestos del numeral anterior, facilitara el secuestro de los
objetos relativos al hecho punible.
9 Cuando el autor, mediante la revelacin voluntaria de su conocimiento, haya contribuido
considerablemente al esclarecimiento:
1. de las circunstancias del hecho que excedan la propia contribucin al mismo; o
2. de un hecho sealado en el inciso 1, realizado antijurdicamente por otro, el tribunal podr atenuar la pena
con arreglo al artculo 67 o prescindir de ella.
10.- El lavado de dinero ser considerado como un hecho punible autnomo y para su
persecucin no se requerir sentencia sobre el hecho antijurdico subyacente.
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CODIGO PENAL
Texto original de la Ley 1160/97
(*) Nueva redaccin dada por la Ley 3.440/08 , vigente a partir de 16/07/2009
CODIGO PENAL
Texto original de la Ley 1015/07 SEPRELAD
Articulo 4.- Sancin penal.
El delito de lavado de dinero o bienes ser castigado con pena penitenciaria de dos a diez aos.
Articulo 10.- Gradacin de la pena.
La autora moral, complicidad o encubrimiento como tambin el delito tentado y el frustrado sern
igualmente punibles conforme a lo previsto en la presente ley.
(*) Nueva redaccin dada por la Ley 3.440/08 , vigente a partir de 16/07/2009
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CODIGO PENAL
Texto original de la Ley 1160/97
(*) Nueva redaccin dada por la Ley 3.440/08 , vigente a partir de 16/07/2009
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CODIGO PENAL-CASOS
CASO 1
Desvo de 16 millones de dlares pertenecientes a bancos en liquidacin
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CODIGO PENAL-CASOS
CASO 2
FOREX PARAGUAY
El caso se origin en una denuncia particular. La casa de cambios Forex Paraguay S.A. (sucursal Ciudad del Este), a travs de
empresas ficticias, con aparente documentacin falsa, envi al exterior millones de dlares durante dos aos, sin que los bancos
operantes las hayan informado al ente supervisor (SEPRELAD) como operaciones sospechosas, sin que se aplique la debida
diligencia del cliente. El caso demuestra un deficiente control del BCP y SEPRELAD a las entidades del sistema financiero. Segn
informes preliminares sumados de los sumarios del BCP, realizados a los bancos operantes, por sus violaciones a las leyes y
normas antilavado, los bancos incumplieron con la Ley, en cuanto a la debida diligencia con sus clientes que no reportaron las
operaciones sospechosas a la SEPRELAD.
La Superintendencia de Bancos revela, inicialmente de acuerdo a investigaciones, que las empresas ficticias vinculadas con el
enviaron al exterior 370 millones de dlares solo en el ao 2011, y segn SEPRELAD 512 millones, sin que los bancos operantes
conocieran el perfil del cliente; no se preocuparon en saber el origen y destino del dinero. La posible comisin de hechos punibles
de lavado de dinero, evasin de impuestos y otros delitos solo se impuls por denuncia de particulares.
Tras un ao de investigacin, el caso se encuentra en plena etapa de investigacin por parte del Ministerio Pblico, existiendo
actualmente varios imputados y rdenes de captura sobre el caso, con base en los elementos de sospechas reunidos. Por la
tipologa del supuesto y principal delito (lavado de dinero), el proceso es lento y complejo, a la fecha de esta obra existen muchas
diligencias pendientes, y no se sabe cmo terminar el caso. Esperemos que en el futuro el caso sea debidamente aclarado y, si
existen culpables, se aplique la Ley.
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CODIGO PENAL-CASOS
CASO 3
CAJUBI CAJA DE JUBILADOS DE LA ITAIPU BINACIONAL
Se refiere a la millonaria prdida de dinero de la Caja Paraguaya de Jubilaciones y Pensiones del Personal de
la ltaip Binacional por la desaparicin de ms de 100 millones de dlares, por el desvio al exterior realizado
por los entonces directivos de la Caja de jubilados de la ltaip Binacional, operativa transparentada recin A
finales del ao 2012.
Ls irregularidades de los fondos de la CAJUBI se iniciaron desde cinco aos atrs, con aplicaciones
financieras en el exterior sin el debido respaldo documentario, aparentemente realizado para inversiones de alto
rendimiento. Un hecho que hasta la fecha de esta obra est impune, puesto que las investigaciones
preliminares realizadas demuestran un claro faltante de altas sumas de dinero, que no poseen explicaciones
razonables y tampoco existen posibilidades de demostrar la legalidad de las operaciones.
Este asunto est vigente y continan las investigaciones, por supuesta lesin de confianza. El caso afect a los
jubilados de la Caja de exfuncionarios de la Entidad Binacional Itaip, pero a su vez a la ciudadana, la cual se
decepciona cada vez ms de los casos de corrupcin en el pas. La estafa hasta hoy da se encuentra impune,
en, un supuesto proceso judicial, donde el Ministerio Publico ha realizado varias imputaciones por lesin de
confianza a los exdirectivos y sindico de la Caja, pero la investigacin de la causa tropieza con dificultades y
obstculos.
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MuchasGraciasporla
Atencin...
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