Concepto
Es la agrupacin de dos o ms
personas jurdicas que realizan
actividades de naturaleza financiera,
entre las cuales existe:
un control comn por relaciones de
propiedad, administracin; o
uso de imagen corporativa; o
an cuando no haya existencia de
ninguna de estas relaciones, as lo
decidan de comn acuerdo. (art. 27 Ley
de Bancos y Grupos Financieros.)
caractersticas operativas de
los grupos financieros
Comparten
canales de
distribucin
Comparten sistemas de
operacin y administracin.
Comparten la administracin de
las empresas que los conforman.
Comparten infraestructura.
Ventajas
La
El
Estar
(Controlador) Holding
Emisor
Banco
Asegurador
a
Financier
a
Almacenador
a
Responsable
Banco
Asegurador
a
Financier
a
Almacenador
a
Emisor
Segn lo establecido en
la ley de Bancos, los
grupos financieros deben
organizarse bajo el
control comn de una
empresa controladora, la
cual debe estar
constituida en
Guatemala con ese
propsito.
Entidad Controladora
Objeto Social
Esta tiene como objeto exclusivo, la direccin, administracin,
control y representacin del grupo financiero.
Constitucin
Esta debe constituirse en forma de sociedad annima,
representadas por acciones nominativas; y no puede participar en
el capital de cualquier empresa cuya naturaleza sea distinta de
las del grupo financiero o de apoyo al giro bancario.
Funciones
Debe velar porque el grupo financiero realice sus actividades
de acuerdo con lo que establece la ley, as como las dems
que la Junta Monetaria emita.
Autorizacin:
Procedimiento
Dictamen
de la Superintendencia de Bancos.
Resolucin
Registro
automticos
Procesamiento
electrnico de datos, as
como otros que la Junta Monetaria autorice.
Empresas especializadas en
Servicios Financieros:
Deben tener como objeto social
uno o ms de los siguientes:
Realizar operaciones de
arrendamiento financiero;
Realizar operaciones de
factoraje, o
Normas contables, de
informacin y
auditoria externa
Las
operaciones
contables, la informacin
que debe darse a conocer
al pblico, as como las
bases de contratacin de
los auditores externos
(estos
deben
estar
debidamente inscritos en
el
registro
de
la
Superintendencia
de
Bancos),
de
estas
empresas, deben regirse
por lo que establezca la
Junta Monetaria.
Supervisin Consolidada
Es aquella que tiene por objeto evaluar la
fuerza de un grupo financiero por completo,
tomando en cuenta todos los riesgos que
pueden
afectar
a
un
banco,
independientemente de si estos riesgos se
llevan en los libros del banco o en los de
entidades relacionadas. As mismo busca el
resguardo de las actividades no bancarias
del grupo, para que estas no impongan
riesgos excesivos a las instituciones
financieras que forman parte de este.
Supervisin Bancaria
Funciones de la
Superintendencia de Bancos
Efectuar recomendaciones de
naturaleza prudencial
tendientes a que identifiquen,
limiten y administren
adecuadamente los riesgos que
asuman en sus operaciones.
Otras Funciones de
Solicitar de
a la Bancos
autoridad que
Superintendencia
corresponda la liquidacin o la
declaratoria
de
quiebra
de
entidades sujetas a su vigilancia
e inspeccin, en los casos que
proceda de conformidad con la
ley.
Publicar
informacin
suficiente, veraz y oportuna
sobre la situacin financiera Denunciar,
ante
autoridad
de las entidades sujetas a su competente, los hechos que
vigilancia e inspeccin.
puedan
tener
carcter
delictuoso, acerca de los cuales
tenga conocimiento por razn de
sus actividades, para lo cual
queda
autorizada
para
proporcionar informacin que
identifique a depositantes o
inversionistas,
cuando
sea
requerida judicialmente.
Contagio
Prdida de Confianza
Reglamentacin
Qu operaciones pueden hacer
entre s, las empresas que
integran un grupo financiero?
JM 180 2002
Principio de no discriminacin
de terceros frente a
empresas del grupo
(tasas, plazo, garantas)
Reglamentacin
Funcionamiento de Empresa
Controladora
objeto
JM 284-2002
Obligaciones de divulgacin y de
cumplimiento con requerimientos
de
capital
de
empresas
integrantes.