ELEMENTOS FUNDAMENTALES PARA EL

DESARROLLO DE UNA PERICIA EFECTIVA

a)

b)

c)

d)

e)

Capacidad de eleccin: Donde se seleccionar solo la

informacin en folios, sujeto al examen pericial, tiene que
contar con informacin auxiliar, seria. Sustentada y
proveniente de fuentes de mucha credibilidad.
Capacidad de lectura: Al contar con una copia del
expediente deber saber resaltar los puntos de inters y
que este debidamente relacionado el tema materia de la
pericia.
Capacidad de interpretacin: Donde deber tomar pleno
conocimiento del motivo de la pericia, recurriendo a un
exhaustivo anlisis de los folios de la pericia.
Capacidad de discusin: Donde deber recurrir de ser
posible a la opinin de otros peritos a fin de emitir un
informe ms preciso, sin dejar espacios de dudas.
Capacidad de decisin: La que se tomar una vez cumplido
los pasos antes sealados.

CARACTERSTICAS GENERALES
DEL PERITAJE JUDICIAL

Es una actividad humana: En cuanto consiste en la intervencin

transitoria en el proceso, de personas que deben efectuar
determinados actos para luego emitir un informe o dictamen pericial
solicitado.
Es una actividad procesal: Porque debe producirse en el curso del
proceso o en diligencias procesales previas, posteriores o
complementarias.
Es una actividad calificada: Porque es realizada por personas
especialmente calificadas en virtud de su tcnica, su ciencia, sus
conocimientos y de su experiencia en materias que el comn de las
personas desconocen.

CARACTERSTICAS GENERALES DEL

PERITAJE JUDICIAL

Es un encargo Judicial: El peritaje exige un encargo

judicial previo, ya que no concibe la pericia espontnea; en
este aspecto se distingue del testimonio y de la confesin.
En efecto si un experto concurre por propia iniciativa
ante el magistrado que conoce de un proceso y emite
declaraciones tcnicas, cientficas o artsticas sobre los
hechos que se investigan, existir un testimonio tcnico y
no un peritaje.
Debe existir vinculacin sobre los hechos: El peritaje
debe versar sobre hechos y sobre cuestiones jurdicas ni
sobre exposiciones abstractas que no influyan en la
comprobacin, la apreciacin o la interpretacin de los
hechos del proceso.

CARACTERSTICAS DE UN TRABAJO
PERICIAL ADMINISTRATIVO

Es un trabajo analtico: Porque separa datos que

correspondan entre aquella materia de investigacin con
otros que no incidan en el delito o materia del proceso, con
la finalidad de llegar a conocer los fundamentos que dieron
forma al hecho investigado.
Es acucioso: Debe existir un fuerte deseo del
investigador por trabajar con los indicios en forma
diligente en procura de buscar la verdad.
Es circunstanciado: Debe indicar todas las caractersticas
en forma cronolgica de manera tal que permita dar
solidez a su opinin.
La materialidad: Debe contener la opinin respecto si se
produjeron o no los hechos analizados mediante un examen
tcnico y profesional sobre los elementos disponibles.

OBLIGACIONES DE LOS PERITOS

Segn la R.A. N 351-98
TITULO V: DE LAS OBLIGACIONES

Artculo 26.- Son obligaciones de los profesionales y especialistas

inscritos en el Registro de Peritos Judiciales (REPEJ), las siguientes:
a) Cumplir con las disposiciones emitidas por los rganos de Gobierno
del Poder Judicial;
b) Expedir informes periciales expresos y categricos, tcnicamente
sustentados;
c) Presentacin oportuna del informe pericial; y,
d) Otras que se puedan establecer por norma expresa.

OBLIGACIONES DE LOS PERITOS

Acudir personalmente ante el rgano jurisdiccional que le

haya notificado su designacin de perito por alguna de las
partes en controversia o bien si a sido nombrado por el
juez, para los efectos de su aceptacin, protesta y
discernimiento del cargo.
Comparecer ante el rgano jurisdiccional, a ratificar su
dictamen, cuando as lo ordene el Juez.
Abstenerse de intervenir en los asuntos en que tenga
inters directo, o de inters de su cnyuge o sus
parientes consanguneos en lnea recta sin limitacin de
grado o los colaterales dentro del cuarto grado u a los
afines dentro del primer grado.

OBLIGACIONES DE LOS PERITOS

Presentar
su
dictamen ante
el
rgano
jurisdiccional,
dentro
del
plazo
concedido para
tal efecto.

LAS FALTAS DE LOS PERITOS

R. A. N 351-98
TITULO VI : DE LAS FALTAS
Artculo 27.- Se considera falta a toda accin u
omisin voluntaria que contravenga las obligaciones,
prohibiciones y dems normatividad especfica
sobre los deberes de los Peritos Judiciales
establecidos por Ley y el presente reglamento, sin
perjuicio de las responsabilidades civiles y/o
penales a que hubiere lugar.

LAS FALTAS DE LOS PERITOS

No acudir ante el juzgado que haya notificado su

designacin de perito, para efectos de su aceptacin.
Cobrar honorarios excesivos por sus servicios.
Presentar su peritaje fuera del trmino o no
presentarlo.
No comparecer ante el rgano Jurisdiccional, a
ratificar su dictamen, cuando as lo haya ordenado el
juez.
Rebasar indebidamente los puntos sobre los cuales
versara su peritaje.
Emitir dictmenes contradictorios a la verdad o
contrarios a las constancias procesales.

LAS FALTAS DE LOS PERITOS

Haber obtenido la autorizacin de la comisin,

proporcionado datos falsos.
Negarse a prestar sus servicios sin causa
justificada.
Actuar con parcialidad, dolo o mala fe, en la
elaboracin de peritajes.
Emitir dictmenes estando inhabilitado por la
comisin tcnica.
Relevar indebida y dolosamente o sin causa
justificada datos del peritaje.

LA RESPONSABILIDAD DEL LIC. EN

ADMINISTRACIN COMO PERITO EN
UN PROCESO JUDICIAL

La responsabilidad que asume el Administrador al

aceptar desarrollar un trabajo de peritaje en un
asunto civil o penal u otro, es muy importante, ya que
est aceptando el revisar e interpretar las pruebas
ofrecidas en el litigio para que el Juez pueda entender
con claridad lo que se esta ofreciendo como informe.
El Juez fija a los peritos el tiempo razonable en que
deben desempear su trabajo. Trascurrido este
tiempo, sino rinden su informe pericial, sern
sancionados, como lo estipula en Cdigo Procesal Civil
(Artculo 270) y se proceder en su contra por los
delitos previstos por el Cdigo Penal.

Daos y perjuicios
Artculo 270.- Los peritos que, sin justificacin,
retarden la presentacin de su dictamen o no
concurran a la audiencia de pruebas, sern subrogados
y sancionados con multa no menor de tres ni mayor de
diez Unidades de Referencia Procesal, sin perjuicio de
la responsabilidad civil y penal a que hubiere lugar.

En este caso, el dictamen pericial ser materia de

una audiencia especial.

NORMAS APLICABLES AL PERITAJE

NORMAS: Es el conjunto de condiciones y reglas que
debe regir el Perito Administrativo Judicial, tanto en su
condicin y actitud personal, como en la ejecucin de su
trabajo pericial y en la preparacin de su informe.
NORMAS ESTATUTARIAS DE LOS CUERPOS
COLEGIADOS:
El cdigo de tica se encuentra enunciado, que al dar
un juicio profesional, el administrador debe estar en
capacidad de sostener un criterio libre e imparcial.

NORMAS APLICABLES AL PERITAJE

Como requisito para que el Licenciado en Administracin

acepte prestar sus servicios, deber tener el
entrenamiento tcnico y la capacidad necesaria para
realizar las actividades profesionales satisfactoriamente
Las opiniones, informes y documentos que presente el
Administrador debern contener expresin de su juicio
fundado en elementos objetivos, sin ocultar o desvirtuar
los hechos de manera que puedan inducir a error.
El Administrador de empresas no puede aceptar tareas
en las cuales no est capacitado.
El profesional debe poseer solida preparacin, no slo de
la educacin especializada superior que le compete para
la obtencin de su Ttulo. Sino tambin de niveles bsicos
o intermedios en el conocimiento de su entorno natural y
humano.

NORMAS APLICABLES AL PERITAJE

Debe ejecutarse cientfica y tcnicamente y

se basar en hechos ciertos que conduzcan a
la verdad. Se efectuar de forma tal que
permita llegar a conclusiones determinantes.
Estas normas se clasifican en:
De orden profesional
De orden Judicial
De orden Administrativo
De orden Arbitral

Clasificacin de las
normas aplicables al
peritaje

De Orden
Profesiona
l

De Orden
Arbitral
De Orden
Judicial

De Orden
Administrati
vo

TCNICAS APLICABLES AL PERITAJE

Las tcnicas son los mtodos que el Perito aplica

para obtener y evaluar las pruebas necesarias para
fundamentar su dictamen.
El Peritaje Administrativo Judicial no tiene
tcnicas propias para la obtencin y evaluacin de
pruebas, se utilizan las tcnicas de auditora.
En Auditoria se reconoce la existencia de 5 grupos
de tcnicas y 14 propiamente dichas, igualmente
aplicables a otros tipos de peritaje judicial.

GRUPO DE TECNICAS
OCULAR

VERBAL

ESCRITURA

ACCION DE
REVISION

ACCIN
COMBINADA

TECNICAS PROPIAMENTE DICHAS

Comparacin
compulsiva
Observacin
Inspeccin
Rastreo
Indagacin
Anlisis de Estudio
Conciliacin

Confirmacin
Comprobacin
Computacin
Totalizacin
Verificacin
Revisin Selectiva
Examen

PROCEDIMIENTOS APLICADOS EN EL
DESARROLLO DEL PERITAJE
Los peritos Administrativos, en el transcurso del
desarrollo del examen pericial, se encuentran obligados
a utilizar normas, tcnicas y prcticas Administrativas,
con la finalidad de elaborar informes periciales de
utilidad que aclaren y resuelvan los requerimientos y
mandatos de los Magistrados, a fin de que estos puedan
sentenciar eficazmente con veracidad, economa y
celeridad en que deben resolverse los procesos en los
diferentes fueros civiles, penales, laborales, tributarios,
comerciales, contencioso administrativo, etc.

CAMPOS DE APLICACIN DEL

PERITAJE
En el Proceso Civil :
Quiebra.
Ejecucin
de
Garantas.
Indemnizacin
de
Daos y Perjuicios.
Nulidad
de
Contratos.
Obligaciones de
Hacer.

CAMPOS DE APLICACIN DEL PERITAJE

En el proceso penal
a) Delitos contra el Patrimonio:

Apropiacin Ilcita

Estafa y Otras Defraudaciones

Fraude en la Administracin de personas

Jurdicas.
b) Delitos contra la confianza y la buena fe en
los negocios:

Atentados contra el Sistema Crediticio.

Usura.

Libramiento indebidos.

CAMPOS DE APLICACIN DEL

PERITAJE
c) Delitos contra la Administracin
Pblica

Peculado.
Malversacin de fondos
Concusin.
Colusin
Corrupcin de Funcionarios.
Nombramiento y aceptacin
ilegal de cargo.
Ejercicio ilegal de la profesin
Abuso de autoridad

EN SNTESIS
El perito administrativo para resolver las pericias
relacionadas con los delitos citados debe proceder de
la siguiente manera:
Estudiar el expediente de la causa, revisando las
denuncias, la acusacin fiscal, el atestado policial, el
auto apertorio de instruccin, los autos y
resoluciones expedidas durante el proceso.
Revisar
los
documentos
administrativos,
instrumentos de gestin, registros y otros
documentos de mucha importancia contenida en el
expediente judicial.
Tramitar
certificaciones policiales domiciliarias
cuando desee confirmar el domicilio legal de los
inculpados o de las empresas que ellos representen.

EN SNTESIS

Asistir cuando el Juez o Fiscal lo determine

a las inspecciones oculares para apreciar insitu, las alteraciones, modificaciones y
circunstancias en que el patrimonio ha sido
afectado.
Determinar el perjuicio por la accin u
omisin en el delito cometido.
Establecer la fecha desde la cual ha venido
cometindose el delito a fin de determinar
si la fecha indicada en la denuncia
corresponde a la investigacin de los hechos

MEDIOS DE INVESTIGACION DEL

PERITAJE
1.- El Expediente
Judicial.- Son los
documentos
que
fueron
presentados
por
los demandantes y
demandados,
se
encuentra
en
manos
de
una
instancia judicial.

MEDIOS DE INVESTIGACION DEL

PERITAJE
2.- Los Documentos de Gestin de la Empresa
o Institucin.- Considerar los documentos de
gestin como el MOF; ROF, TUPA, Estatutos,
y otros relacionados al Proceso.

MEDIOS DE INVESTIGACION DEL

PERITAJE
Para ordenar e imprimir cohesin a su labor, el Perito
Administrativo cuenta con una serie de medios
tendientes a estudiar, analizar y diagnosticar la
estructura y funcionamiento general de una
organizacin, as tenemos:

Conocer la normatividad, misin, objetivos,

polticas, estrategias, planes y programas de
trabajo.

Captar la informacin necesaria para evaluar la

funcionalidad y efectividad de los procesos,
funciones y sistemas utilizados.

MEDIOS DE INVESTIGACION DEL

PERITAJE

Diagnosticar sobre los

mtodos de operacin
y los sistemas de
informacin.
Detectar los hallazgos
y
evidencias
e
incorporarlos a los
papeles de trabajo.

MEDIOS DE INVESTIGACION DEL

PERITAJE

Revisar el flujo de
datos y formas.
Disear y preparar los
reportes de avance e
informes del peritaje.

MEDIOS DE INVESTIGACION DEL

PERITAJE
3.- La Informacin de las Partes.Considerar
todas
las
informaciones
cuidadosamente que te pueda proporcionar las
partes para poder hacer una comparacin.
4.- La Informacin de Terceros.- Si se
requiere la intervencin de testigos dentro
del peritaje, es muy importante conocer las
versiones que puedan dar.

NORMAS DE ORDEN
ADMINISTRATIVO

La Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguro y

la Ley Orgnica de la Superintendencia de Banca y seguros - Ley
N 26702

PERITOS DE SEGUROS
Artculo 344.- FUNCIONES DEL PERITO DE SEGUROS.
Son funciones del perito de seguros:
1. En calidad de inspector de riesgos, examinar y calificar un bien, una
responsabilidad o una operacin, como accin previa al proceso de
aseguramiento, con el objeto de que la empresa de seguros aprecie el
riesgo que ha de cubrir.

NORMAS DE ORDEN ADMINISTRATIVO

2. En calidad de previsor, alertar sobre la
posibilidad de que ocurra un dao o una prdida,
recomendando las acciones para evitar o reducir
uno u otra.
3. En calidad de inspector de averas, investigar
los daos y las prdidas, estimando la cuanta de
unos y otras, as como el valor de los objetos
siniestrados.

NORMAS DE ORDEN
ADMINISTRATIVO
Ley General de Sociedades - Ley 26887.
Libro Primero: Reglas aplicables a todas las sociedades.
Artculo 1.- Sociedad
Artculo 6.- Personalidad Jurdica
Artculo 8.- Convenios entre socios o entre estos y
terceros.
Artculo 14.- Nombramiento, poderes e inscripciones.

En
general
todas
las
formas
societarias
(Administracin de la sociedad: Directorio, gerencia,
etc.)

MUCHAS GRACIAS