GESTIN DE RIESGOS EN EL

WELLFLEET BANK

DESARROLLO DE EXPOSICIN

Historia
Operaciones bancarias
Estrategias de la compaa
Marco normativo
Funcin de gestin de riesgo
Paso alpino
Evaluacin de propuesta en base al riesgo
Ejemplo calculo de perdida esperada
Prestamos a productor del oro
Mapa de riesgo en una institucin bancaria

HISTORIA

Fundado en Londres 1847

Ofrece servicios bancarios a puestos coloniales de avanzada Asia y frica durante los

das del imperio britnico.

En el 2007 estaba presente en 55 pases, con activo totales de operacin de $329

millardos y una capitalizacin de mercado de $51 millardos.

En el 2008 ampliaron sus operaciones a 78 pases teniendo oportunidad en Corea del

Sur, India, Pakistn y China.

El principal rival de Wellfleet en Asia era el Global Bank, cuyos activos totales eran mas

de $1,8 billones.
En el 2007 Wellfleet arrojo ganancias record las utilidades antes de impuesto

sobrepasaban los $4 millardos.

OPERACIONES
Banca Corporativa, responsable del 58% de sus utilidades antes de impuesto y el

72% de los activos empleados en el 2007.

Banca para consumidores, que aportaba el 42% restante de las utilidades despus

de impuestos, y el 28% de los activos empleados.

El negocio de prestamos minoristas haba mostrado algunas seales de dificultades y
presento la mayor parte de las reservas para deudas incobrables del Wellfleet las cuales
fueron:
$214 millones en el 2004
$266 millones en el 2005
$611 millones en el 2006
$761 millones en el 2007

ESTRATEGIA DE LA COMPAA

En el 2004 la gerencia de Wellfleet determino:

Prestamos sindicados, que se ofrecan a un prestatarios mediante las actividades

combinados de varios bancos. Permitan a los bancos mas pequeos participar en

transacciones grandes que de lo contrario, hubieran sobrepasado las restricciones de sus
balances generales.
Prestamos apalancados, a las compaas que ya tenan considerables montos de deuda,

estos prestamos conllevaban mas riesgos de incumplimiento de pago, una institucin de

crdito generalmente exiga una mayor tasa de inters y se propona mantener solo una
porcin del pestanos en su balance general, vendiendo el resto a la exposicin de otros
bancos.

MARCO NORMATIVO

A sus 6 millones de clientes personales y 15,000 clientes corporativos resida fuera del Reino
Unido, el Wellfeet segua estando domiciliado en Londres y estaba sujeta al mismo conjunto
de normas de regulaciones y gobernabilidad que cualquier otro banco en sede en Reino
Unido.
Wellfleet consideraba que sus normas de cumplimiento de primer mundo eran una ventaja
competitiva clave sobre los rivales locales en los mercados emergentes.

MARCO NORMATIVO
OBJETIVOS, INDEPENDENCIA, PODER, TRANSPARENCIA Y
COOPERACION
Principio 1

Objetivos, independencia, poder, transparencia y

cooperacin
OTORGAMIENTO DE LICENCIA Y ESTRUCTURA
Principio 2

Actividades permitidas

Principio 3

Criterios de otorgamiento de licencia

Principio 4

Transferencia de propiedad

Principio 5

Grandes adquisiciones

MARCO NORMATIVO
REGULACION PRUDENCIAL Y REQUERIMIENTOS
Principio 6

Adecuacin de capital

Principio 7

Proceso de gestin de riesgo

Principio 8

Riesgo crediticio

Principio 9

Activos problemticos, provisiones y reservas

Principio 10

Limites a la exposicin a grandes deudores

Principio 11

Exposicin crediticia a partes relacionadas

Principio 12

Riesgo pas y riesgo de transferencia

Principio 13

Riesgo de mercado

Principio 14

Riesgo de liquidez

MARCO NORMATIVO
REGULACION PRUDENCIAL Y REQUERIMIENTOS
Principio 15

Riesgo operacional

Principio 16

Riesgo de tasa de inters

Principio 17

Control interno y auditoria

Principio 18

Abuso de los servicios financieros

METODOS DE SUPERVISION CONTINUA

Principio 19

Enfoque de supervisin

Principio 20

Tcnicas de supervisin

Principio 21

Informes de supervisin

MARCO NORMATIVO
CONTABILIDAD Y DIVULGACION DE INFORMACION
Principio 22

Contabilidad y divulgacin de informacin

PODERES CORRECTIVOS Y PODER DE LOS SUPERVISORES

Principio 23

Poderes correctivos de los supervisores

SUPERVISION CONSOLIDAD Y SUPERVISION BANCARIA

TRANFRONTERIZA
Principio 24

Supervisin consolidada

Principio 25

Relacin entre pas de origen y pas anfitrin

FUNCIN DE GESTIN DE RIESGO

PASO ALPINO
Oficiales de
crditos
regionales

Gerentes de
crdito
experimentados

Operaciones de
negocios

prestamos mas
riesgosos

Aprobar cierto
tipo de
propuestas de
transacciones

Aprobacin de
colegas menos
experimentados

Comit del
Credito de
Grupo
Era el foro de
mxima
aprobacin de
crdito

EVALUACIN DE PROPUESTAS EN CUANTO AL RIESGO

Probabilidad de
incumplimiento (PI)
Incumplimiento en 12 meses
Menor es el PI mayor la calidad
del prestamos individual
Propias calificaciones internas.

EVALUACIN DE PROPUESTAS EN CUANTO AL RIESGO

Perdida dada el
incumplimiento (PDI)
El porcentaje de la exposicin
del prstamo que no se
recuperara, en caso de
incumplimiento.

Exposicin en el
incumplimiento
El crdito total corriente pendiente
extendido al prestatario y los giros
futuros estimados contra la cuenta
antes del incumplimiento

EJEMPLO DE CLCULOS DE
PERDIDA ESPERADA
INGRESOS AJUSTADOS POR
RIESGOS (IAR)
Crdito se miden sus ingresos despus
de tomar en cuenta la perdida esperada

INGRESOS ECONOMICOS (IE)

Sus ingresos despus de tomar en
cuenta la perdida esperada y un cargo a
capital

UTILIDADES ECONOMICAS (UE)

Se miden las utilidades que se gana
despus de tomar en cuenta los costos
indirectos asignados por el
departamento financiero y los
impuestos

DEBERA EL WELLFLEET APROBARLE UN PRESTAMOS DE $1

MILLARDO A GATWICK GOLD CORPORATION UN PRODUCTOR
SUDAFRICANO DE ORO QUE REPRESENTABA EL 7% DE LA
PRODUCCIN MUNDIAL DEL ORO?
ERAN ADECUADAS LAS PRACTICAS DE GESTIN DE RIESGOS DEL
WELLFLEET EN LA CRISIS FINANCIERA MUNDIAL?

PROPUESTA DE CRDITO GATWICK GOLD

Desafos crediticios
Necesita refinanciar un bono convertible por $1 millardo que se vence el 27 de febrero del 2009.
La razn de deuda total a EBITDA fue de 800% en el 2007
Proteccin de la deuda

Fortalezas de crdito
Es el tercer productor de oro mas grande del mundo con 7% de la produccin mundial del oro
Base de produccin diversificada
Productor de bajo costos

Evaluaciones de anlisis de capital

PROPUESTA DE CRDITO GATWICK GOLD

RIESGOS DETERMINADOS
Precio del producto

El riesgo del precio del oro

Electricidad

Costos de la minera

Mano de obra
Equipo
La inflacin de los costos
El 72% se encuentra en frica
Diversificacin de las minas

Riesgo poltico

Riesgo social, econmico y ambiental

El BEE es programa iniciado por el gobierno
sudafricano

Distribucin entre
accionistas

Reparte actual el 20% de sus ganancias

RIESGOS DETERMINADOS
Buena experiencia global en minera
Equipo gerencial

Gerencia financiera es muy fuerte

Las adquisiciones se pagan con acciones, no en efectivo

Asuntos
industriales

Wellfleet a la industria minera del oro es de $600 millones

entre tres compaas.
El perfil financiero de la industria del oro
Debido a los costos fijos elevados en su estructura de costos.

MAPA DE RIESGO EN UNA INSTITUCIN

BANCARIA
IDENTIFICACION DE LOS RIESGOS
IDENTIFICACION DE LOS FACTORES DE RIESGO
RIESGO OPERACIONAL
MEDIDAS DE MITIGACIONES

RIESGOS EXTERNOS INSTITUCIONALES

Insuficiente abastecimiento de recursos materiales por la difcil economa que atraviesa el

pas.
Cambios debido al reordenamiento de la economa que aumenta la participacin directa

del banco.
Riesgo inherente al trabajo del auditor

RIESGO INTERNO INSTITUCIONALES

Violaciones de la legalidad
Insuficiente calificacin y experiencia en las actividades fundamentales
Insuficiente gestin del aseguramiento material y tcnico
Insuficiente capacitacin
Problemas organizativos
Inadecuada organizacin en el trabajo
Dispersin de las sucursales.

REAS CLAVES DE LA GESTIN DE RIESGO

Recurso
humano

Banca
empresarial

Contabilidad

Banca personal

Auditoria

Automatizacin
y
procedimientos

Seguridad y
proteccin

PROCESOS PRINCIPALES DE LA BANCA

Gestin de efectivo
Gestin de contabilidad
Gestin de procesamiento de datos
Gestin de recursos humanos
Gestin de proteccin
Gestin de servicios administrativos
Gestin comercial
Gestin de auditoria
Gestin de direccin

RIESGOS EN LOS PROCESOS

GESTION COMERCIAL
Inadecuado funcionamiento del comit de crdito
Expedientes de financiamiento incompletos y adulterados
Aprobacin de financiamiento incorrectos
Reestructuracin, renegociacin y renovacin de deudas de prestamos vigentes no acorde a lo

establecido.
Insuficiente seguimiento al resultado de las verificaciones fsicas a los prestamos
Banca personal
Marketing

RIESGOS EN LOS PROCESOS

GESTION DE EFECTIVO
Reconteo de efectivo con deficiencia
Operaciones contables con errores
Activos fijos sin control
tiles y herramientas sin control
Cuadre de la bveda ficticio
Remesas enviadas y recibidas
Combinaciones y llaves con problemas

GESTION DE CONTABILIDAD
Operaciones contables con errores
Servidor sin proteccin
Conciliaciones bancarias sin efectuar
Inventarios sin efectuar
Escasa revisin del balance
Claves de seguridad al sistema contable sin proteccin

RIESGOS EN LOS PROCESOS

GESTION DE CONTABILIDAD
Operaciones contables con errores
Servidor sin proteccin
Conciliaciones bancarias sin efectuar
Inventarios sin efectuar
Escasa revisin del balance
Claves de seguridad al sistema contable sin proteccin

GESTION DE PROCESAMIENTO DE DATOS

Servidor intranet sin acceso delimitado
Expedientes de computadoras desactualizados

GESTION DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS

Almacenamiento
Distribucin
De compras e inadecuado funcionamiento de la administracin

RIESGOS EN LOS PROCESOS

GESTION DE RECURSO HUMANO
Expedientes laborales deficientes
Seguridad y salud
Capacitaciones e inducciones
Mala distribucin de funciones
Exceso de confianza
Falta de supervisin laboral

GESTION DE PROTECCION
Accesos de personas no autorizadas
Informacin desprotegida
No efectuar investigaciones al personal
de nuevo ingreso
Proteccin contra catstrofes
Proteccin al medio ambiente

RIESGOS EN LOS PROCESOS

GESTION DE AUDITORIA
Control interno
Fiscalizacin
Prevencin
Razonabilidad de la informacin

financiera

Desarrollo organizacional
Cumplimiento del cdigo de tica
Escases de visitas de asesoramiento a las sucursales
Actualizar nuevos riesgos
inadecuado funcionamiento del comit de prevencin
y control.

CAUSAS QUE GENERAN EL RIESGO

Error en el
procesamiento de
las transacciones

Inadecuada
documentacin
legal

Incumplimiento de
las regulaciones,
procedimientos y
contratos

Insatisfaccin del
cliente

Perdida de la
informacin y
fraude

Perdida de
recursos
financieros y
materiales

FACTORES DE RIESGO

Conocimiento
del cliente

Identificacin
del cliente

Debida
diligencia

IDENTIFICACIN DE LOS RIESGOS

Riesgo de liquidez
Riesgo de tasa de inters
Riesgo de crdito
Riesgo de mercado
Riesgo estructural
Riesgo legal
Riesgo operacional
Riesgo de reputacin
Riesgo estratgico

PONDERACIN DE LOS RIESGOS

Nivel de
riesgo

Rango

Valoracin

Nivel I

Extrema
riesgosa Cliente que por el alto riesgo que representa para el sistema
para el banco
bancario, se debe definir la conveniencia de aceptarlo como
cliente o no continuar con el mismo.

Nivel II

Altamente riesgoso

Son los clientes que

operaciones, situacin
productos o servicios y
riesgo permanente para

Nivel III

Medianamente
riesgoso

Son los clientes que representan un riesgo a corto y mediano

plazo

Nivel IV

Riesgoso

Son los clientes que necesitan estar controlados y fiscalizados

con un nivel de riesgo medio o bajo

por la complejidad y monto de sus

geogrfica, tipos de operaciones o
negocios o actividades, representan un
el banco

ACCIONES DE MITIGACIN DE LOS RIESGOS

El personal con la experiencia y formacin adecuada
Comprobacin minuciosa con respecto a los limites o mximos asignados para el riesgo.
Comprobacin y conciliacin peridicas de las operaciones y de las cuentas
Crear procedimientos agilizando la respuesta a los clientes
Actualizar los riesgos determinados
Tomar en cuenta el crecimiento de comercio electrnico
Tomar tcnicas de cobertura del riesgo.

GRACIAS
VANESSA LISSETH CLAROS AYALA CA102116
VIDAL VLADIMIR LOVO LOBO LL101016