UNIDAD DE APRENDIZAJE 6

CUADROS DE SERVICO DE DEUDA

Semanas 12 y 13

LOGRO
Elabora los cuadros de servicio de deuda
de acuerdo con los mtodos de pago,
segn el tipo de prstamo en el sistema
financiero

Qu es el inters al rebatir?

Es el inters que se cobra sobre

los saldos deudores durante
perodos de frecuencia de tiempo
exactos.
C = A+I
Cuota = Amortizacin + Inters
Nota: La Amortizacin, es lo nico que rebaja el
principal de una deuda.

Estructura de la cuota
Cuota = amortizacin + inters

C = A+I
I : Es el inters cobrado sobre el saldo deudor.
A : es la amortizacin y es lo nico que rebaja el
principal de una deuda.

INTERES AL REBATIR
Puede la amortizacin ser igual a
cero?
S, pero no rebaja la deuda, slo se
pagan intereses.
Puede ser el inters en algn
periodo igual a cero?
S. Si el inters es igual a cero, es
que se ha otorgado un plazo de
gracia total.

Modalidades de pago de deuda

MTODO ALEMN
MTODO AMERICANO
MTODO FRANCES
CUOTAS CRECIENTES
Aritmticamente
Geomtricamente
SUMA DE NMEROS DGITOS

Los 3 principales mtodos de pago

con inters al rebatir son
1. ALEMAN = amortizacin fija
2. AMERICANO = pago al final
del plazo.
3. FRANCES = cuota fija

MTODOS DE PAGO
1.2.-

3.-

Mtodo Alemn: amortizacin fija,

riguroso en su aplicacin.
Mtodo Americano: Slo se pagan
intereses y el pago del principal se hace
al final del plazo.

Mtodo Francs: Mtodo sofisticado, es

el ms usado actualmente; tiene la cuota
fija.

Mtodo Alemn
Conocido tambin
como el mtodo de:

Amortizacin Fija
o

Cuotas Decrecientes

Inters al Rebatir: Mtodo Alemn

Datos:
P = USD$ 100,000
n= 4 cuotas trimestrales

TET = 10% trimestral

Cunto ser la amortizacin?

La amortizacin es fija.
A = P/n

A = 25,000

MTODO ALEMN
Clculo de intereses:
I Trimestre
I = Pin
I = 100,000 * 0.1 * 1
I = $ 10,000

III Trimestre
I = Pin
I = 50, 000 * 0.1 *1
I = $ 5,000

II Trimestre
I = Pin
I = 75,000 * 0.1 * 1
I = $ 7,500

IV Trimestre
I = Pin
I = 25,000 * 0.1 * 1
I = $ 2,500

Cuadro de pagos: Mtodo

Alemn

METODO ALEMAN

cuota decreciente vencida

VERIFICACIN:

35
32.50
30
27.50
P

2
3
(1 0.1) (1 0.1) (1 0.1) (1 0.1) 4

P = 31.8+26.9+22.5+18.8 = $ 100

MTODO ALEMN
cuota decreciente adelantada

VERIFICACIN:

32.5
30
27.50
P 25

2
(1 0.1) (1 0.1) (1 0.1) 3

P = 25+29.5+24.8+20.7 = $ 100

Mtodo Americano
Conocido tambin
como el mtodo de:

Pago de Intereses y el pago

del principal al final del
plazo.
o

Periodo de Gracia

MTODO AMERICANO
Datos:

P = USD$ 100,000
Plazo de la operacin: 1 ao
Forma de pago: 4 cuotas
trimestrales
Tasa Efectiva Trimestral = 10%

Cuadro de pagos: Mtodo Americano

METODO AMERICANO
inters constante - pago al final

VERIFICACIN:

10
10
10
110
P

2
3
(1 0.1) (1 0.1) (1 0.1) (1 0.1) 4
P = 9.1 + 8.3 + 7.5 + 75.1 = $ 100

MTODO
ALEMAN

COMPARACIN
MTODO
AMERICANO

MTODO
ALEMAN

Cul es el ms barato?

MTODO
AMERICANO

Son IGUALES
LO CARO O LO BARATO (el precio),
lo define la tasa de inters.
PARA NUESTRO CASO, AMBOS
MTODOS TIENEN LA MISMA
TASA DE INTERS

Cul es el ms
conveniente?

Depende
Quien sea el ACREEDOR y
quien el DEUDOR

Conclusiones
Los mtodos son IGUALES
El precio solo lo define la TASA
DE INTERES
Los montos sumados no sirven
para comparar
La conveniencia de cada sistema
la define el acreedor y/o el deudor.

Modificacin del plan de pago

por modificacin en la conducta
del DEUDOR.
A.- Pago de una cuota mayor
B.- Pago de una cuota menor
C.- Cuando el cliente no puede
Pagar la cuota.

A.- PAGO DE UNA CUOTA MAYOR

B.- PAGO DE UNA CUOTA MENOR

C. CUANDO EL CLIENTE NO PUEDE PAGAR

NADA

MTODO FRANCS
Conocido tambin
como el mtodo de:

Cuota Fija
o

Cuota Constante

MTODO FRANCS
Cuota fija o Cuota Constante - Vencida

VERIFICANDO:

31.50
31.50
31.50
31.50
P

2
3
(1 0.1) (1 0.1)
(1 0.1) (1 0.1) 4

P = 28.6 + 26.0 + 23.7 + 21.5 = $ 100

MTODO FRANCS

Cuota fija o Cuota Constante - Adelantada

VERIFICANDO:

28.70
28.70
28.70
P 28.70

2
(1 0.1) (1 0.1)
(1 0.1) 3

P = 28.70 + 26.10 + 23.70 + 21.60 = $ 100

PREGUNTAS?

MUCHAS GRACIAS
POR SU
ATENCION

CPC Carlos A. Rojas S.

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