PLANEAMIENTO Y CONTROL
Sesin 5
La Perspectiva del
Cliente
EXPOSITOR
INDICADORES DE CONTROL
Indicadores por objetivo
Observables, medibles
Volumen de compras a
mi empresa
Quin es su cliente?
Tamao de sus
compras en el
mercado
Alta
Baja
Alta
Retener a
cualquier
costo
Mantener sin
mucho
esfuerzo
Baja
Conseguir
mayor
volumen
Abstenerse
Frecuentes 15%
Fieles 17%
Jvenes 27%
Madres 21%
Adquisicin
Rentabilidad por
Cliente
% Clientes
% # Nuevos clientes
% Ventas
a nuevos
clientes
Retencin
Satisfaccin
Repetitivos
% Ventas a
clientes antiguos.
Grado de satisfaccin
Adquisicin
Adquisicin
Satisfaccin
Satisfaccin
Rentabilidad
Rentabilidad
Atributos
Producto/Servicio
Imagen
Relaciones
Drivers
Solidez Confianza
Valor/
Oportunidad
Beneficio
Calidad
Precio
Conveniente
Rpido
Perspectiva de
al Procesos Internos
Sensible
cliente
Desarrollo de la Proposicin de
Valor
La proposicin de valor
describe la mezcla nica de
producto, precio, servicio,
relaciones e imagen que la
empresa ofrece a sus
clientes.
Es el corazn de toda empresa
75% de los ejecutivos no tienen
consenso claro acerca de cul
es la proposicin de valor de la
empresa
Meta
Medicin
Indicador
Resultado
Retencin del
cliente (compras repetidas)
Indicador
Impulsor
Iniciativas
Rentabilidad
promedio por
cliente
Cambiar el sistema
de distribucin por
distritos
8 16 24
Uso de internet y
cabinas de atenccin
en turnos
Financiera
Incrementar
las ventas
Clientes
Mejorar
Mejorarrelaciones
relacionescon
con
los
segmentos
meta
los segmentos meta
ProcesosSeleccionar o invenInternos
tar mercados
rentables
Aprendizaje y
Renovacin
Satisfacer
Satisfaceraanuestros
nuestros
asegurados
asegurados
Cambiar el sistema de
incentivos
Reducir costos
de servicio de
apoyo
Mejorar procesos
de apoyo
PROPOSICION DE VALOR
Presencia en el campo
Impacto en resolver sus problemas
Transpariencia
Eficiencia en los programas
Capacidad de financiar actividades de los socios
Ser vistos como complementarios
Compromiso y seriedad
FONCODES
El poder de controlar
externamente una organizacin
Qu grupos , individuos u organizaciones externas
influyen sobre el comportamiento de la entidad?
Cmo influyen?
ENTIDAD
Importancia de los
stakeholders'interesado' o 'parte
interesada en la formulacin de
la estrategia
Muchas veces las demandas y
expectativas de los grupos de inters
son contradictorias entre
s
RIESGO: no identificar y priorizar
los grupos de inters y por tanto no
incorporar sus demandas en los
procesos estratgicos, genera un
entorno hostil en el cual los grupos de
inters poderosos le hacen la guerra
ENTIDAD
Caso 3: Mixto,
internos y
ENTIDAD
externos
ENTIDAD
Dependencia
Cualquier
Cualquier cosa
cosa
que
que la
la
organizacin
organizacin
percibe
percibe como
como
valiosa
valiosa
Estado
Estado en
en el
el cual
cual un
un
actor
actor depende
depende del
del
otro
otro para
para alcanzar
alcanzar
resultados
resultados particulares
particulares
Si
No
Baja
interdependencia
Poder de la
entidad
Si
Poder de los
Alta
grupos de inters interdependencia
Entidad
Productos o
servicios
Control externo
Indirecta
El stakeholder manipula
El satkeholder
directamente el flujo de
acta mediante un
recursos a la entidad
aliado, el cual
(retencin o condicionamiento)
manipula el
flujo de recursos
a la entidad
Recursos
Aliado
Recursos
TEMAS/
VECTORES RECONOCIMIENTO
RECONOCIMIENTO
Stakeholders
Asociados
nuevos
Repeticin de
Financiadoras
Satisfaccin
del Beneficiado
Beneficiario
Fianciador
Presencia en campo
Impacto en resolver
problemas
Transpariencia
Eficiencia
PROPOSICION DE VALOR
Procesos
Internos
Implementar un
Sistema de imagen
Institucional
Aprendizaje
y Desarrollo
Difusin
Capacidad de concertar
y negociar
EFICIENCIA
EFICIENCIAYYEFICACIA
EFICACIAEN
ENEL
EL
USO
DE
RECURSOS
USO DE RECURSOS
Investigacin
Calidad en la
Gestin de programas
Asociado
Capacidad financiera
Seriedad
Diseo de
Proyectos de
calidad y
con eficacia
Creacin cultura
de eficiencia
Gestin de
Outsorcing
Finanzas
Proyectos de
Inversin
Social
Taller de ilustracin:
La Aplicacin de la
Perspectiva del Cliente en el
BSC
CASO: EMPRESA MINERA ABB
2. Responder a la pregunta: Qu le
genera valor a este cliente?
Investigacin de mercado:
observacin, entrevista, encuesta,
anlisis de las ventas por cliente.
Composicin de concentrado: % de
metales preciosos en el concentrado.
Asesora tcnica: Supervisin para el
manejo ptimo de las impurezas del
concentrado (por ejemplo el azufre)
Responsabilidad social: Tecnologa no
contaminante del ambiente, seguridad
industrial que minimiza accidentes,
relaciones armoniosas con la comunidad.
Entrega Oportuna: sistema logstico
confiable.
Desarrollo de la tabla de
indicadores e iniciativas
Objetivo: Incrementar la rentabilidad por cliente
Impulsores
Iniciativas
Medicin de
(Indicador de factores
Resultados
causales)
-Desarrollo de ex
(Indicador
ploracin minera
de resultados)
-Composicin de
-Contratos con
Concentrado
proveedores con
% de incremento
alto % de metales
de la rentabilidad
preciosos
promedio por
cliente
Tangibles: Bonos,
Incrementos salariales,
Ascensos
Intangibles
Fijacin de metas:
Benchmarking
Desempeo histrico
Retos de nueva visin
Perspectiva
Cliente
Proposicin
de valor del
Cliente
ROE
Incremento de
los ingresos
Nuevos/Actuales
Clientes
Disminucin de
Costos Totales
Rentabilidad
por cliente
Perspectiva de los
Procesos Internos
Perspectiva
Aprendizaje
Optimizacin
del uso del
Capital
Retencin
Satisfaccin
del cliente
1. Objetivos y Proposicin
de valor
1.1 Identificacin de los clientes importantes
Tipos de clientes
Caractersticas
2. La fundicin en al rea
geogrfica aledaa que
tradicionalmente atendan
1. Objetivos y Proposicin
de valor
1.2 Objetivos para la perspectiva de los clientes
Objetivos relacionados a la perspectiva de los clientes
ingresos
1. Objetivos y Proposicin
de valor
1.3 Proposicin de valor para el cliente
1. Objetivos y Proposicin de
valor
1.3 Proposicin de valor para el cliente
Factores que le generan valor al cliente (atributos, imagen
e interaccin)
2. Sistema de Medicin e
Indicadores
Objetivos
Medicin
Indicador Resultado
% incremento de la
1. Incremento de
rentabilidad
la Rentabilidad
por cliente
% de ventas a nuevos
clientes
2. Adquisicin de
nuevos clientes
Indicador Impulsor
% de incremento de la
composicin de concentrado
% de incremento en
composicin de concentrado
Asesora tcnica (horas de
cobertura)
2. Sistema de Medicin e
Indicadores
Objetivos
Medicin
Indicador Resultado
Satisfaccin, medida con
el Survey de satisfaccin
del cliente
3. Retencin
Indicador Impulsor
Entrega oportuna (% de
entregas en el plazo
acordado)
3. Ficha de Indicadores
1. Perspectiva Estratgica: Cliente
2. Objetivo: Incrementar la Rentabilidad promedio del cliente
3. Nombre del Indicador: Porcentaje incremento de la
Rentabilidad Promedio por cliente
4. Fundamento: El monitoreo cercano de la rentabilidad por
cada cliente permitir visualizar si los esfuerzos de creacin de valor estn bien encaminados. Es deseable que en el
largo plazo no se mantengan en cartera cliente con rentabilidad negativas que estn siendo subsidiados por otros
clientes.
3. Ficha de Indicadores
5. Unidad de medida: Porcentaje de incremento de la Rentabilidad Promedio por Cliente
6. Forma de Clculo: Para cada cliente, se extraer la siguiente informacin del sistema de costeo ABC:
{(Ventas promedio 2-Costos promedio 2)/(Ventas Promedio 2)}{(Ventas Promedio1- Costos promedio 1)/(Ventas Promedio 1)}
1 y 2 : perodos de medicin
3. Ficha de Indicadores
8. Datos Histricos
Margen
% Incremento
1988:
8%
0%
1999:
7.5%
-6.6%
2000:
8.2%
8.5%
Proyeccin 2001:
8.2%
0%
9. Metas propuestas
Margen
% Incremento
2001:
9.1%
10%
2002:
10.6%
15%
2003:
12.2%
15%
2004:
12.2%
0%
2005:
12.2%%
0%
4. Iniciativas
Objetivos
Medicin
Indicador
Resultado
Indicador
Impulsor
% incremento
de la
rentabilidad
1.Incremento
de la Rentabilidad por
cliente
% incremento
de la
composicin de
Concentrado
(Ley de metales
preciosos)
Meta
1
Meta Meta
2
3
10%
15%
15%
15%
25% 50%
Iniciativas
No relevante
Programa de exploraciones nuevas de reservas ricas en metales
preciosos
Contratos con proveedores de concentrados
ricos en metales
preciosos
4. Iniciativas
Objetivos
Medicin
Indicador
Resultado
Meta
1
Meta Meta
2
3
Iniciativas
20%
25% 30%
No relevante
% incremento
de la
composicin de
Concentrado
(Ley de metales
preciosos)
30%
Asesora
Tcnica
(Horas de
Cobertura)
Indicador
Impulsor
% de ventas
de nuevos
clientes
2. Adquisicin
de nuevos
clientes
16
24
Ampliar la Unidad de
Atencin a 24 horas
4. Iniciativas
Objetivos
Medicin
Indicador
Resultado
Indicador
Impulsor
Satisfaccin
Survey de
Satisfaccin
3. Retencin
Entrega Oportuna (% de
entregas en el
plazo acordado)
Responsabilidad
Social (Indice
de contaminacin, seguridad
Y relacin con
la comunidad)
Meta
1
Meta Meta
2
3
3.5
4.0
5.0
80%
85% 95%
Iniciativas
No relevante
70
80
95
OSHA standards
Plan de Apoyo a
la comunidad