PRODUCTOS Y SERVICIOS

FINANCIEROS.

ADMINISTRACIN BANCARIA
SEDE ATE PRIMER CICLO.
Docente Acadmico: C.P.C. Johann R. Ruiz
Vsquez.

EL SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL.
ElsistemafinancieroestaconformadoporelconjuntodeInstitucionesbancarias,financierasydems
empresase instituciones dederechopblicoo privado, debidamente autorizadas por la
Superintendencia deBancaySeguro, que operan en la intermediacin financiera (actividad habitual
desarrolladaporempresaseinstitucionesautorizadasacaptarfondosdelpblicoycolocarlosenforma
decrditoseinversiones.
Eselconjuntodeinstitucionesencargadasdelacirculacindelflujomonetarioycuyatareaprincipal
es canalizareldinerode los ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las
instituciones que cumplen con este papel se llaman "Intermediarios Financieros" o "Mercados
Financieros".
Elsistemafinancieroperuanoincluyeadiferentestiposdeinstitucionesquecaptandepsitos:bancos,
empresasfinancieras,cajasmunicipalesdeahorroycrdito,cajasruralesyelbancodelaNacinque
esunaentidaddelestadoquefundamentalmentellevaacabooperacionesdelsectorpblico.

COMPOSICIN DEL SISTEMA

FINANCIERO PERUANO.
EMPRESAS DE
OPERACIONES
MULTIPLES.
BANCO
S.

Empresa
s
Financie
ras.

Caja Rural
de Ahorro
y Crdito
Caja
Municipa
les de
Ahorro y
Crdito.
Caja
Municipal
de
Crdito
Popular

EDPYME
Cooperati
va de
Ahorro y

EMPRESAS
ESPECIALIZA
DAS.

EMPRESAS DE
SEGUROS.

LEASIN
G.

Seguro de
Riesgos
Generales.

FACTORI
NG.

Seguro de Vida.

Afianzad
oras y de
Garanta
s COMEX.

Seguros de
Riesgos
Generales y Vida.

Fiduciar
ias.
Capitaliza
cin
Inmobiliar
ia.

Reaseguros.

EMPRESAS DE
SERVICIOS
COMPLEMENTA
RIOS.

Almaceneras
Warrants.
Cmara de
Compensacin
Electrnica Canje.
Transferencia de
Fondos.
Tarjetas de Crdito
o Dbito.
Transporte, Custodia y
Administracin de
Caudales.

SISTEMA
PERUANO DE
PENSIONES.
(SPP).

AFP.

ONP.

INSTITUCIONES DE REGULACIN
Y SUPERVICIN DEL SISTEMA
FINANCIERO PERUANO.

SISTEMA
FINANCIERO
PERUANO

CONCEPTO Y FUNCIONES DEL BANCO

CENTRAL DE RESERVA DEL PERU (BCRP).
ElBanco Central de Reserva del Pero BCRPes unorganismoconstitucional
autnomodelEstadoPeruano,creadoel09demarzode1922,porlaLeyN4500,
y con autonoma dentro del marco de la (Ley Orgnica del BCRP N 26123), La
finalidad del BCRP es: Preservar la Estabilidad Monetaria y sus funciones
principales son: Regular la cantidad de dinero, Administrar las Reservas
Internacionales,EmitirbilletesymonedaseInformarsobrelasfinanzasnacionales.

CONCEPTO DE LA SUPERINTENDENCIA
DE BANCA, SEGUROS y AFP.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la
regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema
Privado de Pensiones, as como de prevenir y detectar el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los
intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP.
La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est
reconocida por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y
atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP (Ley 26702).

VISIN Y MISIN
Visin
Ser una institucin supervisora y reguladora reconocida en el mbito mundial,
que aplica estndares internacionales y las mejores prcticas, apoyada en las
competencias de su capital humano.
Misin
Proteger los intereses del pblico, cautelando la estabilidad, la solvencia y la
transparencia de los sistemas supervisados, as como fomentar una mayor
inclusin financiera y contribuir con el sistema de prevencin y deteccin del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.

FUNCIONES DE LA SUPERINTENDENCIA
DE BANCA Y SEGUROS Y AFP.
Calidad de los participantes del
mercado.

REGULACIN

Calidad de la Informacin y anlisis

de las empresas supervisadas.
Informacin que revelan las
empresas supervisadas para Toma
de decisiones.
Claridad de las reglas de juego.
Supervisin Especializada, Integral
y discrecional.

SUPERVISI
N

Supervisin Extra Situ e In Situ.

Supervisin Directa y participacin
de los colaboradores externos.

CONCEPTO Y FUNCIONES DE LA
SUPERINTENDENCIA DE MERCADO DE
VALORES (SMV).
La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) es un organismo tcnico
especializado adscrito al Ministerio de Economa y Finanzas que tiene por
finalidad velar por la proteccin de los inversionistas, la eficiencia y
transparencia de los mercados bajo su supervisin, la correcta formacin de
precios y la difusin de toda la informacin necesaria para tales propsitos.
Tiene personera jurdica de derecho pblico interno y goza de autonoma
funcional, administrativa, econmica, tcnica y presupuestal.

FUNCIONES:

Dictar las normas legales que regulen materias del mercado de valores,
mercado de productos y sistema de fondos colectivos.
Supervisar el cumplimiento de la legislacin del mercado de valores, mercado
de productos y sistemas de fondos colectivos por parte de las personas
naturales y jurdicas que participan en dichos mercados.
Las personas naturales o jurdicas sujetas a la supervisin de la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones (SBS) lo estn tambin a la SMV en los aspectos que signifiquen una
participacin en el mercado de valores bajo la supervisin de esta ltima.
b
.

c
.

Promover y estudiar el mercado de valores, el mercado de productos y el

sistema de fondos colectivos.

LA BANCA EN EL
PERU.
QUE
SIGNIFICA LA
PALABRA
BANCO?

Un banco es una empresa financiera que se encarga de

captar recursos en la forma de depsitos, y prestar
dinero, as como la prestacin de servicios financieros.
La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de
entidades o instituciones que, dentro de una economa
determinada, prestan el servicio de banco.

FUNCIONES DE LOS BANCOS.

FUNCIN MONETARIA: Emisin Primaria y Emisin
Secundaria.
FUNCIN CREDITICIA: Otorgan crditos, de la
captacin de dinero.
FUNCIN DE INVERSIN: Invierten el dinero de sus
clientes.
SEGURIDAD DE LOS DEPSITOS: A travs de la
Solidez de su patrimonio.
INTERMEDIACIN EN LOS PAGOS: Facilitar el
movimiento del dinero por medio de instrumentos
de pago, evitando riesgo de dinero.
CREACIN DE MEDIOS DE PAGO: Los cheques, La
tarjeta de dbito y crdito, banca por internet,
banca mvil, etc

INTERMEDIACIN FINANCIERA.

CONCEP
TO

Es el proceso que permite trasladar los

recursos de los ahorradores
hacia los
agentes que los requieren, es decir: moviliza
el
ahorro
de
las
personas,
familias,
empresas, y gobiernos hacia los agentes que
desarrollan
proyectos
personales,
empresariales y estatales. Este proceso
puede darse de forma directa o a travs de
la participacin
de una entidad llamada
INTERMEDIARIO FINANCIERO.

TIPOS DE AGENTES EN LA
INTERMEDIACIN FINANCIERA.
SUPERAVITARI
O

Son todas las personas, familias,

empresas, y el propio gobierno que
mantienen excedentes de dinero y
desean generar ahorro o invertirlo.

DEFICITARIO

Son todas las personas, familias,

empresas y el propio gobierno que
requieren fondos para emprender un
proyecto.

INTERMEDIARI
O FINANCIERO.

Son
las
empresas
jurdicas
y/o
instituciones que acta como nexo,
entre los agentes superavitarios y
deficitarios, es decir canaliza los fondos
entre ambos.

CLASES DE INTERMEDIACIN.

INTERMEDIACI
N DIRECTA.

INTERMEDIACI
N INDIRECTA.

SUPERAVITARIO FRENTE AL DEFICITARIO, A

TRAVS
DEL
MERCADO
DE
VALORES
(INTERMEDIACIN DIRECTA). EN EL MERCADO
DE VALORES LOS DEFICITARIOS SE LES
LLAMAN
EMISORES
(EMPRESAS
QUE
SOLICITAN FINANCIAMIENTO A TRAVS DE LA
EMISIN DE VALORES REPRESENTATIVOS DE
DEUDA Y VENTA DE ACCIONES). EXISTEN DOS
TIPOS DE
NEGOCIACIN:
MERCADO
PRIMARIO Y MERCADO SECUNDARIO.
EL
MERCADO
PRIMARIO
SE
DAN
LAS
COLOCACIONES INICIALES DE VALORES, LAS
QUE PUEDEN REALIZARSE MEDIANTE OFERTA
PUBLICA DE VENTA (OPV), O EN OFERTA
PRIVADA CUANDO SE DIRIGE A UN SECTOR
ESPECIFICO. EN EL MERCADO SECUNDARIO
SE
DAN
LAS
NEGOCIACIONES
Y
TRANSFERENCIAS DE VALORES QUE HAN
SIDO EMITIDOS CON ANTERIORIDAD EN EL
MERCADO PRIMARIO.
SON LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS LOS
QUE ADMINISTRAN LOS RECURSOS DE LOS
AHORRISTAS Y LOS OTORGAN MEDIANTE
PRESTAMOS A QUIENES REQUIEREN FONDOS
PARA FINANCIAR SUS PROYECTOS.

BANCARIZACIN.
Es la denominacin con la cual se conoce al hecho de haberse
ordenado por ley, que todas las personas y empresas que realizan
operaciones econmicas, las canalicen a travs de empresas del sistema
financiero y utilizando los medios de pago del sistema, para luchar contra la
evasin tributaria y procurar la formalizacin de la economa. El Decreto
Legislativo N 975, que modifica a la Ley N 28194, Ley de Lucha contra la
Evasin y para la formalizacin de la Economa, dispone que las personas y
empresas que realicen operaciones econmicas, deben de utilizar medios
de pago de las empresas del sistema financiero. Esta norma establece que
el importe mnimo es de S/. 3,500 nuevos soles o US$. 1,000 dlares
americanos.

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

FINANCIERAS (ITF).
El ITF es un impuesto que afecta a determinadas
transacciones financieras con un porcentaje (0.005%) del
monto total de la operacin; como los retiros o depsitos
hechos en cualquier cuenta abierta en alguna empresa del
sistema financiero. El porcentaje se encuentra establecido
en el artculo 10 de la Ley N 28194, y se denomina
alcuota.
La apertura de cuentas de ahorro, corriente,
OPERACIONES
AFECTAS AL
ITF.

TRANSACCIONE
S EXONERADAS
DEL ITF.

plazo fijo, etc. Excepto CTS. Todos los retiros y

depsitos realizados en cualquier cuenta pagan
ITF
Todos los desembolsos en efectivos de cualquier
tipo de crdito, excepto los crditos Mi Vivienda.
El pago en efectivo de las cuotas de los crditos
desembolsados.
Los giros y transferencias de
dinero. La adquisicin de Cheques de Gerencia.
Los abonos de CTS. Los abonos en las cuentas de

LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS

BANCARIOS.
PRODUCTOS PASIVOS.

PRODUCTOS ACTIVOS.
CLASIFICACI
N
OPERACIONES CONTINGENTES.

SERVICIOS.

PRODUCTOS PASIVOS
BANCARIOS:

DEPOSI
TOS DE
AHORR
O

DEPOSI
TOS A
PLAZO.

DEPOSI
TOSA LA
VISTA.

DEPOSI
TOS DE
CTS.

ADEUDO
S
(COFIDE
-CAF).

PRESTA
MO DEL
BCRP.

SOBREGIROS EN CUENTA CORRIENTE.

AVANCES EN CUENTA CORRIENTE.

DESCUENTO DE PAGARES.

PROD
UCTO
S
ACTI
VOS

DESCUENTO DE LETRAS.

PRESTAMOS.

FACTORING.

ARRENDAMIENTO FINANCIERO O LEASING.

OPERACIONES CONTINGENTES.

AVAL
FIADOR
SOLIDAR
IO.

CARTA
FIANZA.

CREDITO
DOCUMENTA
RIO.(CARTA
DE
CREDITO).

COBRANZA DE DOCUMENTOS (LETRAS PAGARES).

COBRO DE SERVICIOS (LUZ, AGUA,..) RECAUDACIN
DE TRIBUTOS.
PAGO DE PLANILLAS.

SE
RVI
CI
OS

COMPRA Y VENTA DE MONEDA EXTRANJERA.

CUSTODIA DE VALORES.

CAJAS DE SEGURIDAD.
EMISION DE ORDENES DE PAGO (CHEQUES DE
GERENCIA, GIROS Y TRANSFERENCIAS).
CERTIFICACIN DE CHEQUES.

INFORMACIN GENERAL SOBRE

CUENTAS PASIVAS.
LA PLATAFORMA DE ATENCIN AL
CLIENTE.

PERFIL DEL PERSONAL DE

PLATAFORMA DE ATENCIN AL
CLIENTE.
IMAGEN
PERSONAL.

MANTENER UNA ADECUADA PRESENCIA

PERSONAL Y ESTO NO SOLO SE REFIERE AL
VESTIDO Y ARREGLO PERSONAL, TAMBIN
INVOLUCRA
LOS
GESTOS,
EL
USO
CORRECTO DEL IDIOMA.

IMAGEN
INSTITUCION
AL

CUMPLIR EL PROTOCOLO DE CALIDAD,

CONOCIMIENTO DE LA CULTURA DE LA
EMPRESA,
CAPACIDAD
DE
PROPORCIONAR SOLUCIONES A LOS
PROBLEMAS.

CONOCIMIENTO
DEL PUESTO

POSEER UN CONOCIMIENTO INTEGRAL DEL

PUESTO, CAPACIDAD DE ORIENTACIN,
CAPACIDAD
DE
SABER
ESCUCHAR
E
IDENTIFICAR LAS NECESIDADES DE LOS
CLIENTES.

PRINCIPALES PUNTOS A REVISAR EN LOS

CONTRATOS Y DOCUMENTACIN BANCARIA
PARA APERTURA DE CUENTAS.
IDENTIFICACION
DEL CLIENTE

SOLICITAR A LOS CLIENTES: DNI CARNET DE

EXTRANJERA - RUC VIGENCIA DE PODERES
DE SUNARP.

REGISTRO DEL
CLIENTE

GENERAR LA BASE DE DATOS EN EL SISTEMA,

A FIN DE CREARLE EL CODIGO UNICO DE
IDENTIFICACIN.

INFORMACIN DE
PRODUCTOS Y
SERVICIOS.

APERTURA DE
CUENTAS

DESCRIBIR
LAS
CARACTERISTICAS
,
REQUISITOS Y FORMULARIOS A FAVOR DEL
CLIENTE, DANDO INFORMACIN DE LA TASA Y
TARIFAS VIGENTES.
INGRESAR AL SISTEMA DEL BANCO Y GENERAR
EL CONTRATO RESPECTIVO DEL PRODUCTO
ESCOGIDO POR EL CLIENTE, SEGN SU
NECESIDAD.

CONCEPTOS BASICOS PARA EL

MANEJO DE CUENTAS:
DEPOSITOS EN EFECTIVO.
DEPOSITOS CON CHEQUES DEL MISMO BANCO.
(Ch/Mb).

FOR
MAS
DE
DEP
OSIT
OS

DEPOSITOS CON CHEQUES DEL MISMO BANCO

(Ch/Ob).
DEPOSITOS CON CHEQUES DE BANCOS DEL
EXTERIOR.
TRANSFERENCIAS ENTRE CUENTAS PROPIAS.
TRANSFERENCIAS A CUENTA A TERCEROS.
TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS.

RETIRO POR VENTANILLA.

RETIRO POR CAJERO AUTOMATICO.

FOR
MAS
DE
DEP
OSIT
OS

RETIRO POR CAJERO CORRESPONSAL.

CHEQUE PAGADOR.

RETENCIONES EN CUENTA.

RETENCIONE
S INTERNAS

RETENCIONE
S EXTERNAS.

SON LAS QUE SE DAN POR ORDEN DEL

MISMO BANCO.

SON LAS QUE SE DAN POR ORDEN DE UNA

INSTITUCIN
DIFERENTE
AL
BANCO.
(RETENCIONES JUDICIALES, RETENCIONES
DE SUNAT, RETENCIONES MUNICIPALES,
ETC).

EL CANJE BANCARIO.
CONCEPTO: ES LA OPERACIN MEDIANTE LA CUAL DOS O MS BANCO PROCEDEN A
INTERCAMBIAR MANUELAMENTE INSTRUMENTOS INSTRUMENTOS DE PAGOS EMITIDOS POR
CADA BANCO Y QUE SE ENCUENTRAN EN PODER DEL BANCO QUE LOS HA RECIBIDO EN
DEPOSITO EN LAS DIVERSAS OPERACIONES REALIZADAS POR SUS CLIENTES, COMO DEPOSITOS
EN CUENTA, PAGOS VARIOS, AMORTIZACIN O CANCELACIN DE OBLIGACIONES, ETC.
ACTUALMENTE LA CAMARA DE COMPENSACIN ELECTRONICA (CCE), ES EL LUGAR OFICIAL DE
REUNION EN QUE TODOS LOS BANCOS DEL SISTEMA CONCURREN CON EL FIN DE REALIZAR EL
CANJE INTERBANCARIO DE LOS INSTRUMENTOS DE PAGOS GIRADOS CONTRA UNO DE ELLOS,
COMPENSANDOSE SOLO LAS DIFERENCIAS MEDIANTE CARGOS Y ABONOS EN LAS CUENTAS
PARA TAL FIN CADA BANCO POSEE EN EL BCRP.

EL CHEQUE.
CONCEPTO: ES EL TITULO VALOR MEDIANTE EL CUAL UNA PERSONA
ORDENA A UN BANCO, EN EL CUAL MANTIENE UNA CUENTA
CORRIENTE, EL PAGO DE DETERMINADA CANTIDAD DE DINERO SOBRE
EL SALDO A FAVOR QUE MANTIENE EN SU CUENTA Y QUE ES
SUFICIENTE
PARA
CUBRIR
DICHO
PAGO.
DE
MANERA
EXTRAORDINARIA EL BANCO PODR AUTORIZAR EL PAGO DE UN
CHEQUE EXCEDIENDO EL SALDO DISPONIBLE DEL CLIENTE, LO QUE SE
LE LLAMA COMO SOBREGIRO BANCARIO.

PROCESO OPERATIVO DEL CANJE

INTERBANCARIO.
LOS DOCUENTOS QUE SEAN ENVIADOS AL CANJE DEBERAN DE TENER EN EL
ANVERSO UN SELLO CON LA INSCRIPCIN SOLO PARA CANJE, SEGUIDA DEL
NOMBRE DEL BANCO.
EN EL REVERSO SE COLOCA OTRO SELLO, COMO ENDOSO, CON LA
INSCRIPCIN PAGUESE A LA ORDEN DEL BANCO GIRADO VALOR EN
CANJE, SEGUIDA DE LA FECHA. EL NOMBRE DEL BANCO Y LA FIRMA DEL
FUNCIONARIO AUTORIZADO.
ASIMISMO LOS CHEQUES RECHAZADOS, DEBERAN LLEVAR AL REVERSO UN
SELLO INDICANDO EL MOTIVO DEL RECHAZO, CON LA INSCRIPCIN NO
CONFORME O RECHAZADO POR EL MOTIVO QUE SEA.
LOS
BANCOS
PRESENTARAN
LOS
DOCUMENTOS
EN
ARCHIVOS
ELECTRONICOS.
EL PROCESO DE CANJE PUEDE TENER LAS SIGUIENTES SITUACIONES:
CANJE DE ENTRADA: ENVIADOS A LA CCE, A TRAVS DE PLANILLA
CONSOLIDADA, INDICANDO EL TOTAL DE LOS MONTOS POR CADA BANCO.
CANJE DE SALIDA: EL CCE ENVIA AL BANCO GIRADO LOS DATOS DE LOS
CHEQUES PARA SU COMPENSACIN.
CANJE DE RECHAZOS: SON LOS CHEQUES QUE NO TENGAN DISPONIBILIDAD
DE SALDOS O TENGAN ALGUN PROBLEMA POR NO CUMPLIR CON LOS
REQUISITOS SEALADOS EN LA LEY DE TITULOS Y VALORES.

MOVIMIENTO DE UNA CUENTA

PASIVA EL ESTADO DE CUENTA.
EL SALDO DE UNA CUENTA: ES EL VALOR MONETARIO QUE RESULTA DE LA
SUMA DE LOS INGRESOS (DEPOSITOS) Y EGRESOS (RETIROS Y COBROS), QUE SE
REGISTRAN SOBRE ELLA, ES DECIR , CONSIDERA TODOS LOS MOVIMIENTOS QUE
SE REALIZAN SOBRE UNA CUENTA AL CIERRE DE UN DETERMINADO PERIODO.

EL ESTADO DE CUENTA: ES UN REPORTE QUE MUESTRA EL MOVIMIENTO

REALIZADO SOBRE UNA CUENTA DURANTE UN DETERMINADO PERODO (POR LO
GENERAL UN MES), EN ESTE REPORTE SE OBSERVAN TODAS LAS
TRANSACCIONES REALIZADAS SOBRE ELLA, DETALLANDO FECHA, CONCEPTO,
IMPORTE, NUMERO DE OPERACIN Y SALDOS PARCIALES.

DISPONIBILIDAD DE FONDOS.
ES EL RESULTADO DE LAS TRANSACCIONES ENTRE LOS
INGRESOS Y EGRESOS, YA SEAN DEPOSITOS CON
CHEQUES DEL MISMO BANCO U OTRO BANCO,
ASIMISMO LOS CARGOS QUE PUEDAN EXISTIR, COMO
RETENCIONES EN CUENTA ORIGINADAS POR EL MISMO
BANCO O POR ORDEN DE UN TERCERO.
DEPOSITOS EN EFECTIVO: ESTAN DISPONIBLE EN
FORMA INMEDIATA.
TIPOS DE
FONDOS

CHEQUES
DEL
MISMO
BANCO:
ESTAN
DISPONIBLES SI ES QUE EL GIRADOR MANTIENE
FONDOS SUFICIENTES COMO PARA CUBRIR EL
MONTO GIRADO.
CHEQUES
DE
OTRO
BANCO:
ESTARAN
DISPONIBLES LUEGO DE DOS DIAS HABILES,
(COMO MAXIMO), LA DISPONIBILIDAD DE LOS
FONDOS DIFIERE DEL PROCESO DEL CANJE.

TIPOS DE SALDO.
SALDO
CONTABLE

ES EL RESULTADO OBTENIDO AL REGISTRAR TODAS

LAS FORMAS DE DEPOSITOS, ABONOS E INTERESES
PAGADOS POR EL BANCO, MENOS LOS RETIROS Y
CARGOS EN UNA FECHA DETERMINADA.

SALDO
DIFERIDO

EST COMPUESTO POR LOS CHEQUES DEL MISMO

BANCO Y DE OTROS BANCOS RECIBIDOS EN DEPOSITO
SOBRE UNA CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS Y QUE
EL CLIENTE NO PUEDE UTILIZAR HASTA CONCLUIR EL
PROCESO DE CANJE O DE COBRANZA.

SALDO
DISPONIBLE.

ES EL DINERO QUE EL CLIENTE PUEDE UTILIZAR

LIBREMENTE, YA SEA PORQUE EL CLIENTE TIENE
LOS FONDOS SUFICIENTES O PORQUE EL BANCO
LE HA APROBADO UNA LINEA DE CREDITO

SALDO
LIQUIDO.

ES EL RESULTADO DE LA RESTA DEL SALDO

DISPONIBLE CON LA LINEA DE CRDITO Y SE LE
SUMA LAS RETENCIONES Y LOS INTERESES
GANADOS AL DIA ANTERIOR.

ESTRUCTURA DE UN ESTADO DE
CUENTA.
LAS CUENTAS DE AHORROS Y LAS CUENTAS
CORRIENTES PRESENTAN LA MISMA ESTRUCTURA EN
SU ESTADO DE CUENTA Y CONTIENEN LO SIGUIENTE:
1.- SALDOS INICIALES: CONTABLE DISPONIBLE DIFERIDO Y LIQUIDO.
2.- FECHA DE LA OPERACIN.
3.- DETALLE O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN.
4.- MONTO DE LA OPERACIN.
5.- SALDOS PARCIALES LUEGO DEL REGISTRO DE
CADA OPERACIN.
6.- SALDOS FINALES: CONTABLE, DISPONIBLE,
DIFERIDO Y LIQUIDO.

TASAS DE INTERES:
CONCEPTO: ES EL PRECIO QUE SE PAGA POR

EL USO DEL DINERO DURANTE UN PERIODO

DETERMINADO EXPRESADO EN PORCENTAJE.

CLASIFICACIN DE LAS TASAS

DE INTERS:
Por el Efecto de
la
Capitalizacin.
Por el
Cumplimiento
de la
Obligacin.
Por su
variabilidad.
Segn el
balance
bancario.
Segn el
momento de
cobro.

TASA NOMINAL: CUANDO SE APLICA SIN CONSIDERAR EL EFECTO DE LA

CAPITALIZACIN DE LOS INTERESES.
TASA EFECTIVA: SE ORIGINA POR LA CAPITALIZACIN CONSTANTE DE LOS
INTERESES, ESTA SE HACE SOBRE LA BASE DE UN CAPITAL, QUE SE VA
INCREMENTANDO POR LOS INTERESES CAPITALIZADOS.

TASA COMPENSATORIA: ES LA TASA DE INTERES QUE LAS ENTIDADES FINANCIERAS

COBRAN POR LAS COLOCACIONES (TASA ACTIVA), O PAGAN POR LAS CAPTACIONES
(CONTRAPRESTACIN O COMPENSACIN).

TASA MORATORIA:
ES LA TASA QUE EL DEUDOR PAGA ANTE EL
INCUMPLIMIENTO
DE SUS OBLIGACIONES DE CREDITO, (CAPITAL E
INTERESES COMPENSATORIOS).
TASA FIJA: ES LA TASA QUE SE APLICA DESDE EL INICIO DE LA RELACIN
CONTRACTUAL Y NO SUFRIRA VARIACIN EN EL TIEMPO QUE DURE EL
PRESTAMO.
TASA VARIABLE: ESTE TIPO DE INTERES PERMITE REALIZAR AJUSTES, SI
SE PRODUCE ALGUNA ALTERACIN EN EL MERCADO, CUANDO VARA EL
INDICE (SUBE O BAJA).

TASA PASIVA: ES EL INTERES PASIVO QUE LOS BANCOS PAGAN POR LA

CAPTACIN DE FONDOS DE SUS CLIENTES.
TASA ACTIVA: ES EL INTERES ACTIVO QUE COBRAN LOS BANCOS CUANDO
PRESTAN SU DINERO A SUS CLIENTES A TRAVS DE PRESTAMOS.
TASA VENCIDA: ES LA TASA COMPENSATORIA QUE ES COBRADA AL
TERMINO DE LA OPERACIN O PERIODO.
TASA ADELANTADA: ES UNA TASA COMPENSATORIA COBRADA AL INICIO
DE LA OPERACIN O PLAZO.

COMISIONES Y GASTOS.
LAS COMISIONES: SON LAS RETRIBUCIONES QUE LAS ENTIDADES
FINANCIERAS COBRAN A SUS CLIENTES O USUSARIOS POR LA PRESTACIN
DE UN SERVICIO , EFECTIVAMENTE PROVISTO POR ELLAS.(EJEMPLO
MANTENIMIENTO DE CUENTAS).
LOS GASTOS: SON LOS COSTOS EN LA QUE SE INCURREN LAS ENTIDADES
FINANCIERAS HACIA TERCEROS POR CUENTA DEL CLIENTE PARA CUMPLIR
CON UN REQUISITO LIGADO A LAS OPERACIONES. (EJEMPLO: GASTOS
REGISTRALES, NOTARIALES, DE TASACIN).

COMISIONE
S

GASTOS

1.-MANTENIMIENTO DE CUENTA.
2.- PORTES.
3.- OPERACIONES EN EXCESO.
4.- TRANSFERENCIAS.
5.- TRASLACIN DE FONDOS.
6.- OTROS.

1.2.3.4.5.-

Primas de Seguro.
Gastos Registrales.
Gastos Notariales.
Inscripcin y levantamiento de hipotecas.
Tasacin, otros

CUENTA CORRIENTE.
ES UNA MODALIDAD DE DEPSITO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
PARA PERSONAS NATURALES O JURIDICAS, MEDIANTE LA CUAL EL BANCO
RECIBE DEPOSITOS Y CUMPLE LAS ORDENES DE PAGODEL CLIENTE (TITULAR
DE LA CUENTA), MEDIANTE EL GIRO DE CHEQUES EN CUALQUIER MOMENTO,
ESTE PORDUCTO TAMBIEN SE LE DENOMINA: DEPOSITOS A LA VISTA, ESTE
ES UN PRODUCTO PASIVO, QUE EN ALGUN MOMENTO PUEDE GENERAR UN
SOBREGIRO, SIEMPRE Y CUANDO SEA APROBADO POR EL FUNCIONARIO DEL
BANCO.

CARACTERISTICAS:
1.- EL MONTO MINIMO DE APERUTRA ES FIJADO POR CADA BANCO.
2.- NO EXISTE MONTO LIMITE DE DEPOSITO.
3.- LOS DEPOSITOS PUEDEN DER EFECTUADOS POR CUALQUIER PERSONA.
4.- LOS RETIROS PUEDEN SER EFECTUADOS A TRAVS DE CHEQUES GIRADOS
AL PORTADOR O NOMINATIVOS O A TRAVS DE UN CAJERO AUTOMATICO O
CON TARJETA DE DEBITO.
5.- SE COBRAN INTERESES Y COMISIONES POR SOBREGIRO, EN ALGUNOS
CASOS POR EXCESOS DE OPERACIONES SE COBRA COMISIONES.
6.SE
COBRA
MANTENIMIENTO
DE
CUENTA
CORRIENTE
MENSUALMENTE(GASTO POR ENVIO DE ESTADO DE CUENTAMENSUAL).

MERCADO U OBJETIVO DE LA CUENTA CORRIENTE.

1.- PEROSNAS NATURALES , CON SOLVENCIA ECONOMICA.

2.- PROFESIONALES INDEPENDIENTES Y COMERCIANTES.
3.- PERSONAS JURIDICAS (QUIENES DESEEN REGISTRAR FLUJO DE DINERO).

TIPOS DE CUENTA CORRIENTE.

1.- INDIVIDUAL: ES DECIR A NOMBRE DE UN UNICO TITULAR PERSONA NATURAL O

JURIDICA.
2.- MANCOMUNDA O VINCULADA: ES DECIR A NOMBRE DE DOS O MAS PEROSNAS Y
SE CLASIFICAN EN :
2.1. CONJUNTA:CUANDO TIENEN QUE FIRMAR TODOS LOS TITULARES, SEGN
FACULTADES BANCARIAS (Y).
2.2.- INDISTINTA: CUALQUIERA DE LOS REPRESENTANTES LEGALES PUEDE

FIRMAR A SOLA FIRMA SEGN FACULTADES BANCARIAS.

VENTAJAS:

SEGURIDAD, ORDEN Y CONTROL EN EL MENEJO DE LOS FONDOS DEPOSITADOS.

ACCESO A CREDITOS .
DISPONIBILIDAD DE FONDOS EN CUALQUIER MOMENTO.

DESVENTAJAS:

NO REMUNERA INTERESES.
COSTO DE SOBREGIRO ALTO.
PAGO POR MANTENIMIENTO DE CUENTA CORRIENTE.

CUENTA DE AHORROS.
ES UN PRODUCTO PASIVO, ORIENTADO A LAS PERSONAS NATURALES O JURIDICAS,
QUE PERMITE DISPONER DE LOS FONDOS EN EL MOMENTO EN QUE SE REQUIERAN A
TRAVS DE LOS DIFERENTES CANALES DE ATENCIN DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS,
CON EL SOLO REQUERIMIENTO DEL TITULAR DE LA CUENTA.

CARACTERISTICAS:
1.- MONTO MINIMO DE APERTURA: NO EXISTE UN MONTO MINIMO DE APERTURA,
SUJETO AL BANCO.
2.- PAGO DE INTERESES: DE MANERA DIARIA Y SE ABONA MENSUALMENTE
3.- TARJETA DE DEBITO: ES UN PLASTICO A LA QUE ASOCIAN LAS CUENTAS DE
AHORROS
4.- TRANSACCIONES: DIVERSAS OPERACIONES EN VENTANILLA, BANCA EXPRESS, ETC.
5.- CANALES DE ATENCIN: BANCA MOVIL, BANCA POR INTERNET.
6.- TARIFAS: COMISIONES Y GASTOS ESTABLECIDOS POR CADA BANCO.
7.- MONTOS DE TRANSACCIONES: MONTO MINIMO DE RETIRO Y ABONO ASI COMO LOS
MONTOS MAXIMOS POR CAJERO AUTOMATICO.
8.- TASAS DE INTERESES Y TARIFAS: LIBRE MERCADO DE TASAS DE INTERES,
COMISIONES Y GASTOS.

VENTAJAS:
SEGURIDAD, COMODIDAD, SERVICIOS COLATERALES, DISPONIBILIDAD DE FONDOS.

DESVENTAJAS:
TASAS DE INTERES BAJAS, PERDIDA SOBRE LO AHORRADO.

COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS (

CTS ).
SON LOS DEPOSITOS DE CARCTER OBLIGATORIO QUE LAS EMPRESAS
EMPLEADORAS DEBEN DE EFECTUAR CON FIN PREVISIONAL SOBRE LOS
BENEFICIOS SOCIALES QUE TIENEN LOS TRABAJADORES POR LOS AOS DE
SERVICIO PRESTADO A SUS EMPLEADORES, DE TAL MANERA QUE CUANDO DEJEN
DE TRABAJAR, TENDRAN ESTE DINERO A SU DISPOSICIN PARA AFRONTAR SUS
GASTOS Y OBLIGACIONES MIENTRAS DURE SU ETAPA DE DESEMPLEO.
EL COMPUTO DE LA CTS ES SEMESTRAL CON FECHAS DE CIERRE AL 30/04 Y AL
31/10 DE CADA AO, SE ABONAN HASTA LOS PRIMEROS 15 DIAS DEL MES DE
MAYO O DE NOVIEMBRE. LOS EMPLEADOS DEBEN DE CUMPLIR CON UNA JORNADA
MINIMA DE 04 HORAS DIARIAS.

CARACTERISTICAS:
1.-SE DEPOSITA EN LA ENTIDAD FINANCIERA QUE EL EMPLEADO ESCOJA.
2.-LA CTS ES INTANGIBLE E INEMBARGABLE, EXEPTO POR JUICIO DE ALIMENTOS.
3.- SOLO SE PODR DISPONER DEL 70% DE LA SUMA QUE EXCEDA A LOS SEIS ULTIMOS
SUELDOS BRUTOS MENSUALES. (SALDO DISPONIBLE = 70% x (SALDO TOTAL CTS SUMA
DE LOS 06 ULTIMOS SUELDOS BRUTOS).
4.- ESTAN EXONERADOS DE ITF.
5.- ESTAN RESPALDADOS POR EL (FONDO SEGURO DEPOSITO - FDS).
6.- EN CASO DE FALLECIMIENTO DEL TRABAJADOR, SU LIQUIDACIN SERA ABONADA A SU
CTS.

DEPOSITOS A PLAZO FIJO MONEDA

NACIONAL(MN Y MONEDA EXTRANJERA
(ME).
ES UN PRODUCTO PASIVO, QUE ESTA DIRIGIDO A TODAS LAS PEROSNAS NATURALES,
JURIDICAS, ASOCIACIONES SIN FINES DE LUCRO, ETC, QUE TENGAN LA CAPACIDAD DE
INMOVILIZAR E INVERTIR FONDOS POR UN PLAZO DETERMINADO, OBTENIENDO A
CAMBIO ATRACTIVAS TASAS DE INTERES, CABE INDICAR QUE ESTAS TASAS ESTAN
SUJETAS EN FUNCIN AL PLAZO Y AL MONTO DEL DEPOSITO Y EN LA MONEDA QUE UNO
ESCOJA (NUEVOS SOLES Y/O DOLARES AMERICANOS).

CARACTERISTICAS DEL DEPOSITO A PLAZO:

1.- AL MOMENTO DE CONSTITUIRLO O PRORROGARLO, SE DEBE DE ESTABLECER POR
ESCRITO EL PLAZO, LA TASA DE INTERES, EL PERIODO DE CAPITALIZACIN, Y LAS
CONDICIONES PARA EL PAGO DE INTERESES, EN CASO DE PRODUCUIRSE EL RETIRO
ANTICIPADO DEL DEPOSITO.
2.- DE REALIZARSE EL RETIRO ANTICIPADO A LA FECHA CONVENIDA, QUEDA A
POTESTAD DE LA EMPRESA FINANCIERA PAGAR EL INTERES PACTADO HASTA LA FECHA
DEL RETIRO.

SISTEMAS DE PROTECCIN AL
AHORRISTA.

ENCAJE
BANCAR
IO

FONDO
DE
SEGURO
DE
DEPOSIT
O (FSD).

PROVISIO
NES

SECRET
O
BANCAR
IO.

ENCAJE BANCARIO.
CONCEPTO: Es la RESERVA DE DINERO de curso legal
que las entidades financieras deben mantener en sus
propias cajas y depositadas en el BCRP, con el fin de
respaldar los depsitos recibidos y como instrumento
de regulacin monetaria.
Se expresa como un porcentaje sobre el volumen total
de operaciones sujetas a canje (TOSE). El BCRP define
las tasas a aplicarse, las operaciones que estn
sujetas a encaje de acuerdo con la naturaleza de las
obligaciones, los perodos de encaje y el mtodo y la
base de clculo para ejecutar su aplicacin.
Los depsitos de encaje en moneda extranjera buscan
contrarrestar el efecto de la entrada de capitales
sobre el tipo de cambio, fundamentalmente.

TIPOS DE ENCAJE .

ENCAJE
LEGAL

ES LA RESERVA MINIMA OBLIGATORIA FIJADA

POR EL BCRP, A LAS ENTIDADES FINANCIERAS.
SEGN LO ESTABLECIDO EN LA LEY GENERAL,
EL ENCAJE MNIMO LEGAL NO DEBE SER MAYOR
AL 9% DEL TOTAL DE LAS OBLIGACIONES
SUJETAS A ENCAJE.

ENCAJE
ADICIONAL O
MARGINAL

ES EL MONTO DE ENCAJE QUE SE REQUIERA EN

EXCESO DEL ENCAJE MINIMO LEGAL, POR RAZONES
DE POLITICA MONETARIA. EL BCRP EST FACULTADO
A RECONOCER INTERESES POR LOS FONDOS QUE
CONFORMEN ESTE ENCAJE. ESTE ENCAJE PERMITE EL
CONTROL QUE SE EJERCE SOBRE LA EXPANSIN DE
LA BASE MONETARIA.

ENCAJE
EXIGIBLE.

SON LOS FONDOS DE ENCAJE OBLIGATORIO

ESTABLECIDOS POR EL BCRP A LAS ENTIDADES
FINANCIERAS
QUE
RESULTAN
DE
LA
APLICACIN DE LA TASA DE INTERES LEGAL Y
LA TASA DE ENCAJE ADICIONAL O MARGINAL.

FONDO DE SEGURO DE
DEPSITOS - (FSD).
CONCEPTO: ES UNA PERSONA JURIDICA DE DERECHO PRIVADO DE NATURALEZA
ESPECIAL REGULADA POR LA LEY GENERAL, CREADA CON LA FINALIDAD DE
PROTEGER A LOS DEPOSITANTES ASEGURADOS ANTE EL RIESGO DE LA
EVENTUAL INSOLVENCIA DE LA ENTIDAD MIEMBRO DEL FONDO.
EL (FSD) INICIO SUS OPERACIONES EN EL AO DE 1,991 Y HA CUMPLIDO CON
EL MANDATO LEGAL DE PROTEGER EL AHORRO. SON MIEMBROS DEL (FSD),
TODAS LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, AUTORIZADAS A CAPTAR
DEPSITOS(BANCOS,FINANCIERAS, CAJAS,ETC). LAS OPERACIONES QUE
REALICEN ESTARN RESPALDADAS LUEGO DE EFECTUAR APORTACIONES
DURANTE 24 MESES CONTINUOS. EL (FSD) ES ADMINISTRADO POR EL CONSEJO
DE ADMINISTRACIN, Y EST PRESIDIDO POR UN REPRESENTANTE DE LA SBS,
DEL BCRP, DEL MEF, Y TRES REPRESENTANTES DE LAS EMPRESAS DEL SITEMA
FINANCIERO.
EL MONTO DE COBERTURA INCLUYE TODOS LOS DEPSOITOS ASEGURADOS QUE
UN DEPOSITANTE MANTENGA EN UNA MISMA ENTIDAD. LA ACTUALIZACIN DEL
MONTO COBERTURADO SE REALIZA TRIMESTRALMENTE, TOMANDO COMO
REFERENCIA EL INDICE DE PRECIOS AL POR MAYOR (IPM), A LA FECHA EL
MONTO DE (FSD) ES DE S/. 95,324 NUEVOS SOLES HASTA NOVIEMBRE DEL
2015.

PROVISIONES BANCARIAS.
CONCEPTO:
LA LEY GENERAL DE LA SBS, EN SU Art. 132, ESTABLECE QUE LAS
PROVISIONES BANCARIAS ACTUAN COMO OTRA FORMA DE ATENUAR LOS RIESGOS PARA
LOS AHORRISTAS. LAS ENTIDADES FINANCIERAS ASUMEN EL RIESGO DEL PROCESO DE
INTERMEDIACIN INDIRECTA CON EL REGIMEN DE PROVISIONES. ESTAS SE DEFINEN
COMO ESTIMACIONES RAZONABLES QUE SE CONSTITUYEN SEGN LAS DISPOSICIONES
VIGENTES DE LA SBS, PARA AQUELLAS ACREENCIAS QUE LA ENTIDAD FINANCIERA
CONSIDERA INCOBRABLES O DE DUDOSA RECUPERABILIDAD.
LAS PROVISIONES BANCARIAS ESTAN DETERMINADAS POR EL TIPO DE CRDITO, LA
CLASIFICACIN DEL DEUDOR Y EL TIPO DE GARANTAS CONSTITUIDAS O NO PARA EL
CRDITO. ESTAS REPRESENTAN UN COSTO PARAS LAS ENTIDADES FINANCIERAS DADO
QUE INMOVILIZAN RECURSOS QUE NO PODRAN PRESTARSE NI INVERTIRSE.

CLASES DE PROVISIONES:
1.- PROVISIONES GENRICAS: SON AQUELLAS QUE SE CONSTITUYEN DE MANERA
PREVENTIVA, CON RELACIN A CRDITOS DIRECTOS E INDIRECTOS Y OPERACIONES DE
LEASING DE DEUDORES CLASIFICADOS EN CATEGORIA NORMAL, ES DECIR SON AQUELLOS
CRDITOS QUE NO ESTN PRESENTANDO PROBLEMAS DE PAGO.
2.- PROVISIONES ESPECFICAS: SON AQUELLAS QUE SE CONSTITUYEN EN RELACIN CON
LOS CRDITOS DIRECTOS E INDIRECTOS Y OPERACIONES DE LEASING, RESPECTO DE LOS
CUALES SE HA IDENTIFICADO ESPECIFICAMENTE UN RIESGO SUPERIOR AL NORMAL, ES
DECIR SOBRE AQUELLOS CREDITOS QUE ESTAN MOSTRANDO MOROSIDAD.

CLASIFICACIN DEL CLIENTE EN EL

SISTEMA FINANCIERO SEGN (SBS).
CATEGORIA

CODIGO

CARACTERISTICAS.

NORMAL

BUEN COMPORTAMIENTO DE PAGO, SIN

PROBLEMAS DE MOROSIDAD.

CPP

CLIENTES CON LEVES ATRASOS EN EL

PAGO DE SUS CREDITOS. (15 30 DIAS).

CLIENTES CON ATRASOS EN EL PAGO DE

SUS CUOTAS CON NIVEL DE DETERIORO
MAYOR A CPP. (30 a 60 DIAS)

CLIENTES CON ATRASOS EN EL PAGO DE

SUS CUOTAS CON NIVEL SUPERIOR A
DEFICIENTE. ( 60 a 90 das).

CLIENTES CON ATRASOS EN EL PAGO DE

SUS CUOTAS CON NIVEL SUPERIOR A
DUDOSO. (90 das a ms).

DEFICIENT
E
DUDOSO

PERDIDA

SECRETO BANCARIO.
CONCEPTO: EL Art. 140, DE LA LEY GENERAL DE SBS, REFIERE QUE EST
PROHIBIDO A LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, ASI COMO A SUS
DIRECTORES Y TRABAJADORES, SUMINISTRAR CUALQUIER INFORMACIN
SOBRE LAS OPERACIONES PASIVAS CON SUS CLIENTES.
CABE MENCIONAR QUE EXISTEN RAZONES QUE HARAN QUE NO RIJA EL
SECRETO BANCARIO, CUANDO:
1.-EXISTA AUTORIZACIN ESCRITA DEL CLIENTE PARA OFRECER SU
INFORMACIN A TERCEROS.
2.-LA SBS SUMINISTRA INFORMACIN DE CARCTER GLOBAL AL BCRP Y A
LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.
3.- LA ENTIDAD FINANCIERA SUMINISTRA INFORMACIN A BANCOS E
INSTITUCIONES DEL EXTERIOR CON LOS QUE MANTENGA CORRESPONSALA.
EL LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO SOLAMENTE PROCEDE A
SOLICITUD DE LOS JUECES Y TRIBUNALES DE JUSTICIA, DEL FISCAL DE LA
NACIN, DEL PRESIDENTE DE LA COMISIN INVESTIGADORA DEL CONGESO
Y DEL SUPERINTENDENTE DE LA SBS, QUE MANTENGA CAUSA JUSTIFICADA
PARA ELLO.
FRENTE A UN ACTO ILICITO COMO EL LAVADO DE ACTIVOS , ESTA NORMA
NO RIJE Y LA ENTIDAD FINANCIERA ESTA OBLIGADA A INFORMAR A LA
UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA.

PASIVOS POR OBLIGACIONES.

SON LAS OPERACIONES FINANCIERAS DE TRASPASO DE DINERO, SOLICITADAS POR LOS CLIENTES
QUE NO CUENTAN CON EL PRODUCTO: CUENTA CORRIENTE, SINO QUE POSEEN EL PRODUCTO:
CUENTA DE AHORROS, YA SEA (CUENTA DE AHOROS PERSONA NATURAL Y/O PERSONA JURIDICA).
DENTRO DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS MAS SOLICITADOS Y UTILIZADOS POR LAS PERSONAS
NATURALES Y EMPRESAS SON:
1.-CHEQUE DE GERENCIA: TAMBIEN LLAMADO CHEQUE DE CAJA, Y QUE REPRESENTA DINERO
EN EFECTIVO, ES EL TITULO VALOR, QUE ES UNICAMENTE EMITIDO POR UN BANCO, Y QUE SU VALOR
NOMINAL SIEMPRE REPRESENTA DINERO EN EFECTIVO, QUIERE DECIR, QUE SIEMPRE TENDR
FONDOS. ESTOS CHEQUES PUEDEN SER EMITIDOS EN MONEDA NACIONAL Y/O MONEDA EXTRANJERA,
A SOLICITUD DEL CLIENTE, CUYO BENEFICIARIO DEL CHEQUE, PUEDE SER EL MISMO CLIENTE O UN
TERCERA PERSONA NATURAL Y/O JURDICA. EL CHEQUE DE GERENCIA TIENE UN PRECIO DE ACUERDO
A CADA BANCO. LOS CHEQUES DE GERENCIA SOLAMENTE PODRN ESTAR FIRMADOS, UNICAMENTE
POR LOS FUNCIONARIOS QUE CUENTEN CON PODERES INSCRITOS OTORGADO POR EL MISMO BANCO.
2.- ORDENES DE PAGO: SON TODAS LAS INSTRUCCIONES EMITIDAS A TRAVS DE UNA CARTA
POR UN CLIENTE (PERSONA NATURAL Y/O JURIDICA), Y DIRIGIDA AL BANCO, CON EL FIN DE ESTE,
REALICE EL TRASLADO DE DINERO DE LA CUENTA DE AHORROS DEL CLIENTE A LA CUENTA DEL
BENEFICIARIO. ESTAS INSTRUCCIONES DEBEN SER ENVIADAS POR LAS PERSONAS QUE CUENTEN CON
LOS PODERES INSCRITOS EN LOS RR.PP. Y VALIDADA SUS PODERES EN EL SISTEMA LEGAL DE CADA
BANCO. LAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CREDITO EMITEN UN TIPO DE CHEQUE QUE LOS
LLAMAN; (ORDENES DE PAGO), Y QUE CUMPLEN EL ROL DE UN CHEQUE, PERO QUE NO SON
ACEPTADOS EN LOS BANCOS.
3.- CHEQUE CERTIFICADO: ES UN SERVICIO QUE LOS BANCO OFRECEN A SUS CORRENTISTAS,
DONDE EL BANCO CERTIFICA EN EL DORSO DEL CHEQUE DEL CLIENTE, QUE STE CUENTA CON
FONDOS. DESDE LA FECHA DE EMISIN DEL CHEQUE HASTA 30 DAS, LOS BANCO PUEDEN
CERTIFICAR LOS FONDOS DE LOS CHEQUES A SOLICITUD DEL CLIENTE. LA FINALIDAD DE ESTE
CHEQUE ES DE GARANTIZAR AL BENEFICIARIO SU PAGO OPORTUNO A SU SIMPLE PRESENTACIN EN
LA VENTANILLA DEL BANCO.

4.- CHEQUE GIRO GIRO BANCARIO: ES AQUEL CHEQUE EMTIDO POR

UN BANCO QUE PERMITE EL TRASLADO DE FONDOS DE UN LUGAR A OTRO. LOS
BANCOS LOS EMITEN CON LA FRASE CHEQUE GIRO O GIRO BANCARIO, ESTOS
SOLO SE EMITEN A LA ORDEN, SON INTRANSFERIBLES Y SON PAGADEROS EN
LAS MISMAS OFICINAS DEL MISMO BANCO.
5.- CHEQUE PAGO DIFERIDO: ES UN CHEQUE ESPECIAL QUE LE PERMITE
AL CORRIENTISTA O TITULAR O GIRADOR DE LA CUENTA CORRIENTE,
CONTROLAR EL PAGO OPORTUNO DE LOS CHEQUES, QUE TENGA QUE GIRAR
CON FECHA POST DATA . ESTA MODALIDAD ELIMINA LA POSIBILIDAD QUE EL
CHEQUE PUEDA SER COBRADO ANTES DE LA FECHA DE PAGO, CON EL FIN DE
LLEVAR UN ORDENADO CONTROL DE LOS FONDOS EN EL BANCO. ESTE CHEQUE
ES EL MS USADO POR LOS CORRENTISTA EN ESTE MOMENTO.
LA CARACTERISTICA MS IMPORTANTE DEL CHEQUE DIFERIDO ES: QUE DESDE
QUE SE GIRA EL CHEQUE (FECHA DE EMISIN) TIENE UN PLAZO MXIMO DE 30
DAS PARA SEALAR LA FECHA DE PAGO, ASIMISMO EL BENEFICIARIO DEL
CHEQUE, COBRAR EL CHEQUE DESDE LA FECHA DE PAGO HASTA 30 DAS,
CASO CONTRARIO QUEDAR ANULADO EL CHEQUE.
**EJEMPLO:
1.- FECHA DE EMISIN : 15-11-2015.
2.- FECHA DE PAGO: HASTA EL 15-12-2015.
3.- FECHA DE COBRO: DESDE LA FECHA DE PAGO HASTA 30 DAS ADICIONALES
(15-12-2015 HASTA 15-01-2016).
6.- CHEQUE VIAJERO TRAVELLER CHECK: ES UN CHEQUE ESPECIAL
QUE GENERALMENTE LO USAN LOS TURISTAS Y VIAJEROS Y QUE ELIMINA EL

1.- LA TRANSFERENCIA BANCARIA: ES UN TIPO DE ORDEN DE PAGO QUE

REALIZA EL BANCO POR ORDEN DE UN CLIENTE, PARA QUE PONGA A
DISPOSICIN DE UN TERCERO (BENEFICIARIO), UNA CANTIDAD DE DINERO EN
EFECTIVO, ESTO SE REALIZA CON CARGO EN CUENTA DEL CLIENTE Y ABONO EN
LA CUENTA DEL BENEFICIARIO, SIEMPRE QUE SEAN DEL MISMO BANCO.
2.- TRANSFERENCIA INTERBANCARIA: ES OTRA MANERA DE TRASPASAR
DINERO, ENTRE CUENTAS DE DIFERENTES BANCOS, QUIERE DECIR QUE SE
UTILIZA EL CODIGO DE CUENTA INTERBANCARIO (CCI), QUE POSEE CADA
CUENTA CORRIENTE Y/O AHORROS, SIN NECESIDAD DE TRASLADAR EL DINERO
FISICAMENTE DE UN BANCO A OTRO.
LAS TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS SE REGISTRAN EN LA CMARA DE
COMPENSACIN ELECTRNICA (CCE), QUE CUENTA CON UN SISTEMA
CENTRALIZADO AL CUAL ESTN INTERCONECTADOS TODOS LOS BANCOS Y QUE
PERMITEN
AGILIZAR
Y
HACER
MS
EFICIENTE
EL
INTERCAMBIO,
COMPENSACIN Y LIQUIDACIN DE ESTAS TRANSACCIONES, CON EL BENEFICIO
DE UN MENOR COSTO PARA LOS CLIENTES Y EVITAR RIESGOS POR TRASLADO
DE DIENRO EN EFECTIVO.
LOS HORARIOS A CONSIDERAR SON:
TURNO MAANA: SI LA TRANSFERENCIA FUE REALIZADA ANTES DE LA 11:30
AM , LA OTRA ENTIDAD FINANCIERA LA RECIBIR A PARTIR DE LAS 14:00
HORAS DEL MISMO DIA (DOS DE LA TARDE).
TURNO INTERMEDIO: SI LA TRANSFERENCIA SE REALIZA DESDE LAS 11:30 AM
HASTA LAS 14:00 HORAS, LA OTRA ENTIDAD FINANCIERA LA RECIBIR A
PARTIR DE LAS 17:15 PM (OSEA 5:15 PM).
TURNO TARDE: SI LA TRANSFERENCIA ES REALIZADA DESDE LAS 17:15 PM