AKTIVITAS PENGENDALIAN

KE BI JAKAN, PROSED UR , DAN ATUR AN YANG ME MB ERI KAN JAMI NAN

MEMADAI BAHWA TUJUAN P ENGENDALI AN T ELA H DI CA PAI DAN
RE SP ONS R IS IKO D IL AKUKAN.
1. P ENGENDALI A N DI PI LI H DAN D I KEMBANGKA N UNTUK MEMBANT U
MENGURA NGI R IS IKO HINGGA LEV EL YANG DAPAT D I TER IMA .
2. P ENGENDALI A N
UMUM
YANG
SES UAI
D IP IL IH
DAN
D I KEMBANGKA N MELA LUI TEKNOLOGI .
3. A KTIV I TAS
P ENGENDALI AN
D I IMPL EMENTASI KA N
DAN
D I JAL ANKAN S ESUAI DE NGAN KEB IJAKAN DAN PROSED UR
P ERUSA HAA N YANG T ELA H DI T ENT UKA N

PROSEDUR AKTIVITAS
PENGENDALIAN
1. Otorisasi Transaksi dan Aktivitas yang layak.
2. Pemisahan Tugas.

3.

Pengembangan Proyek dan Pengendalian Akuisisi

(Perolehan)

3.
4.
5.
6.

Mengubah Pengendalian Manejemen.

Mendesain dan menggunakan
Dokumen serta Catatan.
Pengamanan Aset, Catatan, dan
Data.
Pengecekan Kinerja yang
Independen.