UNIVERSIDAD CATLICA DE

CUENCA SEDE AZOGUES

EVALUACIN DE IMPACTOS
AMBIENTALES
 REALIZADO POR:

JESSICA PAGUAY GUAMN

MAR JOS QUEZADA CALLE
YADIRA SIGUENCIA SIGUENCIA
 Definicin y Objetivos

La Auditora Ambiental es
una herramienta de gestin
que consiste en una
evaluacin sistemtica,
documentada, peridica y
objetiva de la organizacin
de una empresa que tiene la
finalidad de minimizar los
efectos ambientales, los
recursos y la energa, con
criterios de desarrollo
sostenible.
La ley de Gestin Ambiental en el Ecuador define
a la Auditora Ambiental como: el conjunto de
mtodos y procedimientos de carcter tcnico
que tienen por objeto verificar el cumplimiento
de las normas de proteccin del medio ambiente
en obras y proyectos de desarrollo y en el manejo
sustentable de los recursos naturales

Objetivo General:
Evaluar el seguimiento y el cumplimiento de las
medidas ambientales del plan de manejo,
adems identificar cualquier problema existente
relacionado con el medio ambiente, tomando en
cuenta la normativa ambiental vigente.
Caractersticas de Auditoria Ambiental
 Objetivos de las Auditoras Ambientales

Conocer el estado medioambiental, los

procesos e instalaciones de la empresa.

Proporcionar a la empresa la oportunidad

de mejorar su sistema de gestin ambiental.

Verificar el cumplimiento de la normativa

vigente.
 Proporcionar ventajas frente a la
competencia, tales como el prestigio y una
buena imagen.

Implantar las bases de un adecuado

sistema de gestin medioambiental.

Mejora el rendimiento y la eficiencia en la

utilizacin de los recursos.
En el alcance de cada auditora se debe
determinar:
Los temas que abarca.

Las actividades que son objeto de la

auditora.
Las normas de calidad y comportamiento

ambiental.
El perodo que abarca la auditora
TIPOS DE AUDITORIA
AMBIENTAL
Segn su alcance Segn la procedencia del
equipo auditor

AMA externa.- Ejecutada
AMA integrada.- con equipo de auditores
Anlisis global de la orgnicamente
situacin desvinculados de la
medioambiental de la empresa e independientes
empresa en de sta. Por lo tanto
existir una mayor
funcionamiento . objetividad de resultados.

AMA sectorial.- AMA interna.- Ejecutada

Diagnstico parcial por personal de la propia
empresa a auditar. Se
sobre algn aspecto de
considera como un sistema
la actividad de la de control ambiental
empresa. interno a menor costo-
 Segn el entorno
medioambiental auditado

AMA Exterior.- Su estudio

son los impactos que la
actividad de una empresa
provoca en el entorno.

AMA Interior.- Su objeto

de estudio es el proceso
industrial y el medio
ambiente laboral.

AMA Mixta.- Realiza un

diagnstico
medioambiental completo.
 Segn su periodicidad

AMA permanente.- Si la
gestin y los procesos de la
actividad estn siendo
AMA discontinua.-
evaluados de forma contina Efectuadas de
en el tiempo. Suelen ser muy manera
sectoriales.
intermitente.
AMA cclica o peridica.-
Realizan revisiones peridicas
de la situacin
AMA nica.- Se
medioambiental de las realiza una sola vez
actividades de la organizacin
o del sistema de gestin indicando un
ambiental de la empresa. objetivo preciso
 Segn sus objetivos
AMA de conformidad.- AMA de siniestros o
Opinin objetiva, accidentes.- Suele tener
profesional e lugar cuando ha habido un
independiente sobre el accidente y se precisan
cumplimiento o evidencias para ser
desviaciones de las leyes, aportadas a un proceso
reglamentos y polticas judicial.
que regulan la actividad
de la entidad auditada. Esta auditora busca las
causas del accidente,
intenta determinar y
Trata de verificar que se
depurar las
cumpla con toda la
responsabilidades, civiles o
normativa vigente en penales, y decide la
materia ambiental. estrategia para remediarlas.

AMA de riesgos.- identificar AMA de producto.- La
donde una organizacin auditora de producto
puede actuar examina los efectos que
anticipadamente para tratar sobre el medio ambiente
problemas ambientales produce un determinado
potenciales. producto, una operacin
Trata de investigar y limitar concreta de la actividad,
los riesgos ambientales. una determinada planta,
etc., es decir se
Tambin puede considerar los circunscribe a un tema
riesgos econmicos, tales especfico o determinado.
como la prdida de subsidios Puede tambin incluirse
o ayudas, sanciones, como una auditora
imposiciones. sectorial.
 AMA de gestin generalizada.-
Para conocer el impacto general
que causa una empresa sobre el
medio ambiente.

AMA de evaluacin del sistema

de gestin medioambiental.-
Son peridicas y se realizan para
conocer la eficacia del sistema
interno de gestin
medioambiental en la instalacin
para evaluar el grado de
cumplimiento de los objetivos
marcados en la auditoria anterior
y para emitir medidas corretoras y
recomendaciones.
Auditora de
Ayuda determinar el
grado de cumplimiento y
desempeo. el rendimiento ambiental
El objetivo de sta de las instalaciones en
auditora es evaluar operacin.
los recursos Se usan como un
disponibles, mecanismo para
asegurase que estn identificar temas de
inters o de
siendo manejados preocupacin ambiental,
con eficiencia y para establecer metas
economa razonables. ambientales y para
implementar acciones.
Auditora ambiental de Auditora de prediccin
control. de impactos.

Se concentran en la Identifican y cuantifican

evaluacin de las polticas y los cambios ambientales
procedimientos de control de que se presentan como
la organizacin que se han
consecuencia de un
desarrollado para garantizar
proyecto.
un nivel adecuado de
conciencia ambiental entre
empleados y para brindar Su objetivo es evaluar la
proteccin ambiental. exactitud y utilidad de
las tcnicas de
Auditora de efectividad. prediccin utilizadas en
Permite la comparacin del una evaluacin de
grado de cercana o impacto ambiental,
desviacin de la organizacin comparando las
de los objetivos establecidos. consecuencias reales
con las consecuencias
predicha en el proyecto.
 Auditora de recursos.
Auditora de seguridad e
higiene.
Anlisis de los consumos
Evaluacin y especficos de la empresa,
minimizacin de los tales como materias primas,
daos y riesgos que energa, etc.
todo proceso Este anlisis incluye la
verificacin que se est
empresarial puede
utilizando los recursos por
plantear a sus debajo de las tasas de
empleados; la consumo, renovacin o uso;
verificacin del nivel de el estudio de rendimientos,
salud e higiene de los con objeto de reducir y
minimizar las prdidas; el
empleados; el anlisis
desarrollo de un plan de
del cumplimiento de la gestin ptimo de recursos,
normatividad vigente en evaluando las diversas
los temas de seguridad alternativas de reciclaje,
e higiene en el trabajo. reutilizacin, reduccin, etc.
ETAPAS DE UNA AUDITORA
AMBIENTAL
Para la evaluacin al cumplimiento de la normativa
ambiental aplicable, as como el cumplimiento al
plan de manejo ambiental contemplar tres etapas:
 PRE-AUDITORIA (FASE
PRELIMINAR O PREPARACIN)
Las actividades previas a la realizacin de una auditora,
son de gran importancia, ya que supone estudiar la
planificacin de la auditora, programndose:

Las fechas del primer contacto

Envo de cuestionarios, visita a las instalaciones, y

entrega del informe final

Se tiene que contemplar los tiempos aceptables para el

desarrollo de cada actividad programada, as como los
posibles tiempos muertos por razones de fuerza mayor.
Modelo orientativo de cronograma se recoge en el presente esquema tpico de
planificacin de auditoras ambientales:
 ASPECTOS QUE DEBEN CONSIDERARSE EN LA
PREPARACIN DE UNA AUDITORA (FASE DE
PREAUDITORA)
Establecer contacto con la empresa
auditar.
Fijar el objetivo u objetivos de la auditora,
as como su mbito de actuacin.
Fijar los recursos necesarios, tanto
humanos como tcnicos.
Elegir una autoridad en el equipo auditor
(lder), as como establecer las normas y
un protocolo a seguir.
Establecer la metodologa y la
planificacin adecuada.
 ASPECTOS QUE DEBEN CONSIDERARSE EN LA
PREPARACIN DE UNA AUDITORA (FASE DE
PREAUDITORA)

Establecer las actividades en base a un

orden cronolgico, estableciendo un
calendario de actuacin.
Disear el sistema de muestreo,
incluyendo visitas a la planta y
entrevistas con el personal.
Llevar a cabo el proceso de obtencin y
tratamiento de la informacin.
Revisar el proceso productivo de cada
uno de los artculos fabricados por la
empresa, incluyendo un anlisis del
 REVISIN Y PREPARACIN DE
LA DOCUMENTACIN
Para familiarizarse con las reas y procesos de la empresa a
auditar, o del Sistema de Gestin Ambiental del auditado, es
necesario revisar la documentacin bsica. El auditor deber
revisar de manera general su contenido con el fin de:

Comprobar que la documentacin est completa.

Verificar que los requisitos de la Norma fueron bien

interpretados y aplicados.

Evaluar que las medidas correctivas y preventivas

de un Plan de Manejo Ambiental hayan sido
cumplimentadas.
 ELABORACIN DEL PLAN DE
AUDITORA

El lder del equipo auditor, deber preparar un

Plan de Auditora que proporcione la
programacin y las caractersticas bsicas de la
misma.

Deber ser conocido previamente por los

auditores, el cliente de la auditora y los
auditados, debiendo ser revisado y aprobado
por el cliente de la auditora y presentado al
auditado antes de que comiencen las auditoras.
 Un Plan de Auditora deber incluir:
El Plan de Auditora se subdivide en tres etapas:

Elaboracin, que es en la que se planean los trabajos a

realizar en campo para el propsito de la auditoria.

Comentarios, en los que se aclaran dudas sobre los trabajos

asignados a los auditores.

Solucin a comentarios, que llevan el cumplimiento

adecuado del trabajo asignado por el coordinador de la
auditoria.
 AUDITORA in situ (FASE DE
EJECUCIN
El auditor trabajar en base a los
cuestionarios previos de que dispone. Su
funcin ser la de verificar cual es la
situacin existente, mediante la
observacin de las instalaciones y
dependencias de la planta, el chequeo de
documentos, la solicitud de pruebas o
ensayos y la realizacin de entrevistas al
personal.
 Todas las comprobaciones y verificaciones que realice el auditor
debern ir recogindose en un informe "diario.

Tiene que gestionar el tiempo adecuadamente; deber estudiar y

establecer la ruta lgica y conveniente.

Muestreo: El auditor deber tener claro cuntos documentos, y

de qu tipo, es necesario muestrear
Aleatorio.
Estadstico.
Por objetivos.

Entrevistas: Una tcnica muy til a la hora de recopilar

informacin; preguntar a la gente cules son sus tareas, qu
hacen, cmo lo hacen, qu informacin reciben, que informacin
transmiten, etc.

Hay que estructurar las entrevistas de modo que se pueda conseguir la

mxima informacin por parte del entrevistado, en el menor perodo de
tiempo posible.
PROCESO PARA REALIZAR LA
AUDITORA IN SITU
 REUNIN DE APERTURA
Auditoras externas, la reunin de apertura es una
actividad especialmente importante, ya que, en
muchos casos, es la primera vez que el equipo
auditor y el auditado se encuentran cara a cara;
durante esta reunin se recuerda los objetivos y el
alcance del proceso de auditora, de manera que se
eviten posteriores confusiones.

En una auditora interna, la reunin de apertura es

necesaria para iniciar el proceso, es menos formal.
La empresa auditada deber establecer un lugar en
la propia planta donde pueda reunirse el equipo
auditor durante sus visitas.
 COMUNICACIN DURANTE LA
AUDITORA:
Durante el proceso de auditora, debe mantenerse en
todo momento una comunicacin fluida a todos los
niveles:

Entre los miembros del equipo auditor: Debern informarse y

consultarse peridicamente con el fin de intercambiar informacin,
evaluar el progreso de la auditora y reasignar tareas entre los
miembros del equipo auditor, en caso necesario.

Entre los miembros del equipo auditor y el auditado: El lder del

equipo deber comunicar peridicamente los progresos de la
auditora y cualquier inquietud al auditado.

Entre los miembros del equipo auditor y el cliente: Cuando se

considere necesario.
 Las no conformidades crticas, deben ser
puestas en conocimiento del auditado,
tan pronto se descubran, pero las cosas
de menor importancia pueden
comentarse en la reunin diaria de
informacin y en ese momento, se
pueden repartir copias del asunto en
cuestin.
 EJECUCIN DE LA
AUDITORA
Una vez concluida la reunin de apertura, en
compaa de un representante del auditado, el
auditor deber visitar todas y cada una de las
reas funcionales establecidas en el plan de
auditora.

Entrevistas con el personal del rea a auditar.

Inspecciones de las instalaciones, equipos,
materiales, productos y servicios.
Observacin de los procesos, operaciones y
actividades.
Consulta de la documentacin.
 Con el objeto de facilitar esta fase de la auditora, es conveniente
dividirla en varias Sub-Auditoras Ambientales, las cuales deben
presentar una fase de campo y otra de gabinete.
 REUNIN DE CIERRE
Formaliza la clausura de la auditora en las dependencias de la
empresa auditada.

Los objetivos de esta reunin son:

Exponer los hallazgos de la auditora ante todas las partes

interesadas con el fin de asegurar la correcta comprensin
y aceptacin de los resultados.

Establecer, si es necesario, el intervalo de tiempo

imprescindible para que el auditado presente un plan de
acciones correctivas y preventivas (Plan de Manejo
Ambiental).

Supone una oportunidad para que el auditado pueda

clarificar posibles equvocos, aunque en ningn caso
puede convertirse en un foro de discusin y debate.
 En auditoras internas de pequeas organizaciones,
la reunin de cierre puede consistir nicamente en
comunicar los hallazgos y conclusiones de la
auditora. Sin embargo en otras situaciones, la
reunin de cierre debera ser formal, debiendo
conservarse las actas y registros de asistencia.

En auditoras de certificacin, durante la reunin de

cierre, se suele presentar el informe final con los
resultados concluyentes de la auditora. No
obstante, en otros casos, su entrega se realiza a
posteriori, en una fecha acordada por todas las
partes implicadas.

POST-AUDITORIA (FASE DE INFORMACIN O DE INFORME)

El informe es el producto final de la

auditora; su elaboracin refleja los
resultados de la fase de ejecucin.
Abarca la recopilacin de las conclusiones
del equipo auditor sobre un producto
tangible, as como la reunin final con el
auditado y la realizacin y presentacin del
informe final de la auditora.
El informe de la auditora constituye la
documentacin de todo lo que se ha
observado y se ha ido escuchando.
 Debe ser congruente y redactarse con un
lenguaje sencillo, claro y directo, de forma
que una persona normal pueda
comprenderlo sin necesidad de tener que
hacer preguntas sobre el mismo.

El informe debe ser verificable, y es

aconsejable que se incluyan anexos sobre
los documentos y temas que se traten
Objetivos del informe final
a) Proporcionar la documentacin
necesaria para poder valorar el alcance
de la auditora ambiental.
b) Proporcionar la direccin de las
informaciones sobre los resultados de la
auditora y sus conclusiones.
c) Demostrar las necesidades de
acciones correctivas.

PREPARACIN DEL INFORME DE AUDITORIA

Los informes debern cumplir ciertos requisitos:

Escrito y firmado, lo que facilita su difusin y seguimiento.

Exacto en lo que concierne a hechos, datos y problemas.
Claro y directo, sin rodeos, en cuanto a observaciones y
conclusiones.
Conciso, expresado con brevedad y exactitud, categorizando
y ordenando las conclusiones en orden de importancia.
Oportuno, con respuestas adecuadas y tiles en tiempo y
forma.
Objetivo respecto a los hechos observados.
Redactado en tono constructivo, en cuanto a opiniones,
conclusiones y recomendaciones.
Qu debe contener un informe
final?
Introduccin.
Objetivos y motivos.
Alcance de la auditora ambiental.
Grado de cumplimiento de la poltica ambiental de
la empresa y del programa de auditora.
Mtodos empleados en la realizacin de la
auditora.
Grado de cumplimiento de los objetivos generales
de la auditora.
Eficacia y fiabilidad de las medidas adoptadas
para verificar el grado de cumplimiento tcnico y
las repercusiones ambientales.
 Cumplimiento de los procesos productivos.
reas de riesgo.
Medidas correctoras.
Seguimiento del plan de medidas
correctoras y establecimiento de su
periodicidad.
Grado de cumplimiento de la legislacin
vigente.
Aspectos econmico-financieros.
Aspectos de organizacin y administracin.
Recomendaciones.
Anexos al informe.
 APROBACIN Y DISTRIBUCIN
DEL INFORME DE AUDITORA

El informe de la auditora deber emitirse

en el periodo de tiempo acordado.

El informe deber estar fechado, revisado

y aprobado de acuerdo con los
procedimientos del programa de
auditora.
SEGUIMIENTO DE LA AUDITORA
AMBIENTAL
Las conclusiones de la auditora, pueden
indicar la necesidad de realizar acciones
correctivas, preventivas o de mejora,
segn sea aplicable. Generalmente, estas
acciones son decididas y emprendidas
por el auditado en un intervalo de tiempo
acordado por todas las partes
interesadas, y no se consideran como
parte de la auditora.
El seguimiento de la accin correctiva es necesario
para asegurarse de que:

Las deficiencias encontradas se han solucionado,

es decir, se ha aplicado la correccin.
Se ha eliminado la no conformidad, es decir:

La causa generadora del problema se ha identificado.

Se ha implantado la accin correctiva adecuada y resulta
eficaz para evitar la reaparicin del problema.

El auditado debe presentar evidencias de que las

deficiencias han sido corregidas en el plazo
estipulado y segn consta en el informe final.