Universidad Nacional Hermilio Valdizan

FACULTAD: CIENCIAS AGRARIAS

E.P.A. INGENIERA AGROINDUSTRIAL
Seccin: La Unin
BASES LEGALES PARA AUDITORIA DE CALIDAD

ASIGNATURA : GESTIN DE CALIDAD

DOCENTE : ING. LEANDRO HUAMAN ,LISET ROCIO
RESPONSABLE : ITURRIZAGA COTRINA SUSANA
LUMBA SILVA, VERNICA VANESA
ROMERO REQUELMO, FAUSTO E.
ALVARES BERRIOS ,ESTHER
Auditora de la Calidad
Es una inspeccin o
verificacin independiente
que se realiza para
determinar si las actividades
y los resultados relativos a la
calidad cumplen las
disposiciones previamente
establecidas, y si esta
disposiciones se llevan a
cabo en forma efectiva y son
adecuadas para alcanzar los
objetivos establecidos.
BASES LEGALES
Las bases legales no son mas que se leyes
que sustentan de forma legal el desarrollo
del proyecto explica que las bases legales
son leyes, reglamentos y normas necesarias
en algunas investigaciones cuyo tema as lo
amerite
Norma ISO 19011
Iso 19011:2002 Directrices para la
auditora de los sistemas de gestin de
la calidad y/o ambiental
ISO 19011:2011 Directrices para
la auditora de los sistemas de gestin
 3. Trminos y Definiciones

Las auditorias internas, se realizan en nombre

A 1 de la propia organizacin, para la revisin por
NOT la direccin y con otros fines internos
Las auditoras externas incluyen lo que se
NOTA 2
Auditora denomina generalmente auditoras de
segunda y tercera parte.

NOTA 1 si los criterios de auditora son legales, se

Criterios de auditora utilizan a menudo los trminos.
cumple o no cumple
 Evidencia de la La evidencia de la auditora puede ser
auditora cualitativa o cuantitativa

Hallazgos de la Los hallazgos de auditora indican conformidad

auditora o no conformidad.

En el caso de una auditora interna, el cliente

Cliente de la auditora
de auditora tambin puede ser el auditado

descripcin de las actividades y de los detalles

Plan de auditora
acordados de una auditora

tales como sistema de gestin de calidad, un

Sistema de gestin sistema de gestin financiero o un sistema de
gestin ambiental
Equipo
auditor

Experto
tcnico

observador

Qua

Programa de
auditora

Alcance de la
auditora

Riesgo

Competencia
 4. Principios de la
auditoria
Integridad Es el fundamento del profesionalismo

La obligacin de informar con veracidad, exactitud,

Presentacin objetiva, oportuna, clara y completa
ecunime
La aplicacin de diligencia (tramite o gestin) y
Debido cuidado juicio al auditar
profesional
Confidencialidad El auditor debe tener discrecin en el uso y
Seguridad de la proteccin de la informacin a la que tenga acceso
en la auditorias
informacin
Base para imparciabilidad de la auditoria y la
Independencia objetividad de las conclusiones de la auditoria

Enfoque basado en Para alcanzar conclusiones de auditoria viables y

evidencia reproducibles en un proceso de auditorias
 5 :GESTIN DE PROGRAMA DE AUDITORIA

objetivos para el programa de auditora

5.1 Generalidades
5.2 Establecimiento de los
objetivos del programa de
Auditoras verificar conformidad obtener
5.3 Establecimiento del
programa de Auditoras establecer responsabilidades de auditora.
procedimientos del programa de auditora
seleccin de equipos auditores
recursos necesarios, incluyendo viajes y
hospedaje
procesos para manejo de confidencialidad
contribuir con la mejora del sistema de gestin y su
desempeo
cumplir con requisitos externos. ej. Certificacin de una
norma de sistema de gestin
determinar la efectividad del sistema de gestin
mantener confianza en la capacidad de un proveedor.
evaluar la compatibilidad
establecer el alcance del programa de auditora.
identificar y evaluar los riesgos del programa de
auditora.
establecer procedimientos para programas de
auditora y
determinar los recursos necesarios y monitorear,
revisar programa de auditora.
 Definicin de objetivos, alcance y criterios para una
auditora individual
Seleccin de mtodos de auditora
5.4 Implementacin del Seleccin de los miembros del equipo auditor
programa de Auditoras Asignacin de responsabilidad de una auditora
individual al lder del equipo auditor
Gestin del resultado del programa de auditora
Gestin y mantenimiento de registros de programa
de auditora
Evaluar conformidad con los programas de
auditora, cronogramas y objetivos
Evaluar el desempeo de los miembros del equipo
5.5 Monitoreo al programa de auditor
Auditoras Evaluar la habilidad de los equipos auditores para
implementar el plan de auditora
Conformidad con los procedimientos del programa de
auditora.
Necesidades y expectativas cambiantes de las partes
interesadas.
5.6 Revisin y mejora al Registros del programa de auditora.
programa de Auditoras Mtodos nuevos o alternativos de auditora.
Efectividad de las medidas tomadas para tratar los
riesgos asociados con el programa de auditora.
Seguridad de la informacin relacionados con el
 6.REALIZACIN DE LA AUDITORA
El auditor establece el contacto inicial con el
auditado y determina llevar acabo si es viable
o no con el auditado la auditoria
Determinacin de la viabilidad y acordar el
6.2.INICIO da y la hora
DE LA
Informar la documentacin
AUDITORA
(resistros,planos,etc) deben estar
disponibles o localizables
Requisitos de acceso alas instalaciones as
como definir la persona que ejerce de Qua
Objetivo
durante la deaudicin
la auditoria
6.3
Alcance
PREPARACI
Documentacin de referencias
N DE
Horarios
ACTIVIDADE
Fechas y lugares
S DE
Equipo auditor y logstica
AUDITORA
tcnicas de muestro
Durante la auditoria se va
realizar 4 tipos de
actividades
Inspecciones fsicas LISTA DE
Inspecciones de registro CHEQUEO
Inspecciones visuales y
entrevistas
6.4 REALIZACIN DE ACTIVIDADES
DE AUDITORA
Generalidades: Las actividades de auditora
normalmente son llevadas a cabo en una secuencia
definida.
Revisin documental durante la realizacin de la
auditora.
Comunicacin durante la auditora
Asignacin de roles y responsabilidades de guas y
observadores
Recoleccin y Verificacin de la informacin
Generacin de hallazgos de auditora

Preparacin de conclusiones de auditora

Realizacin de la reunin de cierre
 6.5 PREPARACIN Y DISTRIBUCIN
DEL REPORTE DE AUDITORA

Preparacin del reporte de auditora: El lder del equipo

auditor debera reportar los resultados de acuerdo con
los procedimientos del programa de auditoria.

Distribucin del reporte de auditora: El reporte de

auditora debera ser emitido dentro de un periodo de
tiempo acordado. En caso de demoras, las razones
deberan ser comunicadas a la persona que gestiona el
programa de auditora.
 6.6 FINALIZACIN DE LA AUDITORA

La auditora finalice cuando todas las actividades de auditora

planeadas hayan sido llevadas a cabo, o acordadas de otro modo
con el cliente de auditoria (ej. puede presentarse una situacin
inesperada que no permita que la auditora sea completada de
acuerdo con el plan).
Los documentos pertenecientes a la auditora deberan
conservarse o destruirse de comn acuerdo entre las partes
participantes y de acuerdo con los procedimientos del programa de
auditora y los requisitos aplicables.
 6.7 REALIZACIN DE SEGUIMIENTO A LA AUDITORA

Dependiendo de los objetivos de la auditora, las

conclusiones de la auditora pueden indicar la necesidad
de acciones correctivas, preventivas, o de mejora. Tales
acciones generalmente son decididas y emprendidas por
el auditado en un intervalo de tiempo acordado. Segn
sea apropiado, el auditado debera mantener informados
a la persona que gestiona el programa de auditora y al
equipo auditor acerca del estatus de estas acciones.

La finalizacin y efectividad de estas acciones debera ser

verificada. Esta verificacin puede ser parte de una
auditora posterior.
 Determinacin de
las competencias
de auditor

Mantenimiento y Establecimiento
mejora de la de criterios de
competencia del Competenci evaluacin del
auditor ay auditor
evaluacin
de
auditores

Realizacin de la Seleccin del

evaluacin del mtodo apropiado
auditor de evaluacin del
auditor
determinar establecer
la los
competenc criterios de
ia evaluacin

Competenci
ay
evaluacin
de auditores

seleccionar
el mtodo
llevar a de
cabo la evaluacin
evaluacin. apropiado
 Mtodos de Evaluacin
del auditor.

Revisin
Revision de Retroaliment despus de
Entrevista Observacin Examen

v
v
registros acin la
auditora

Evaluar los Evaluar los Proveer

Verificar los Proporciona Evaluar las
atributos atributos informacin
antecedentes r cualidades sobre el
personales personales y
del auditor informacin la aptitud personales desempeo del
auditor

Entrevista
Anlisis de Encuestas, s Actuacin, Exmenes Revisin del
registros de cuestionarios testificacin orales y reporte de
personale auditora,
educacin , referencias de auditoras escritos
s entrevistas con
el lder del
equipo