DOCUMENTOS

BANCARIOS
El Banco
Es una institucin de tipo
financiero que por un lado
administra el dinero que les deja
en custodia sus clientes y por el
otro utiliza este para prestrselo
a otros individuos o empresas
aplicndoles un inters y que es
una de las variadas formas que
tiene de hacer negocios e ir
ampliando el dinero de sus arcas.
OPERACIONES PASIVAS DE UN BANCO

Son aquellos fondos depositados

directamente por la clientela, de los
cuales el banco puede disponer para
la realizacin de sus operaciones de
activo. Estn registrados en el lado
derecho del balance de situacin;
siendo el caso inverso de las cuentas
de activo, ya que los saldos de estas
cuentas, aumentan con
transacciones de Crdito y
disminuyen con las de Dbito.
CUENTAS CORRIENTES
La cuenta corriente bancaria es
un contrato en virtud del cual un
banco se obliga a cumplir las
rdenes de pago de otra persona
(llamada "cuentacorrentista"
hasta el lmite de la cantidad de
dinero que estuviere depositado
en dicha cuenta, o del crdito
que se haya estipulado entre las
partes

CUENTAS DE AHORRO

Las libretas de ahorro o

cuentas de ahorro a la vista
son productos muy
semejantes a las cuentas
corrientes y son por
definicin, contratos de
depsito de efectivo, de libre
disposicin.
CARACTERSTICAS COMUNES DE LAS CUENTAS CORRIENTES Y LAS CUENTAS
DE AHORRO

Para la apertura de la cuenta

no se requieren aportaciones
mnimas. El riesgo de impago
depende de la solvencia de la
entidad, controlada
directamente por el Banco de
Espaa y la cobertura que
ofrece el Fondo de Garanta
de Depsitos Bancarios hasta
una cantidad mxima

DEPOSITOS A PLAZO FIJO

Son depsitos que se

formalizan entre el cliente y el
banco por medio de un
documento o certificado; se
pactan por un monto y plazo
determinado y de los mismos
no pueden hacerse retiros ni
incrementarse ante del
vencimiento del plazo
pactado.
MESA DE DINERO
Es una labor de intermediacin y
actividad financiera especfica
que contribuye a solucionar
problemas temporales de
liquidez a empresas del sector
real y del mismo sector
financiero, donde los corredores
establecen los contactos con los
demandantes y oferentes de
dinero, pero no participan en la
operacin.
ESPECIMEN DE FIRMA

Es un documento donde la
persona debe de registrar su
firma en el banco. Son registros
en que consiste en un extracto
impreso al momento de realizar
la apertura de una cuenta, donde
el titular firma el documento y
solo l o ellos pueden tener el
poder de emitir cheques o
cualquier otro tipo de
documentos.
TARJETAS DE CREDITO

Las tarjetas de crdito que

consiste en que las personas
podrn hacer sus pagos sin
necesidad de tener especies
monetarias, sustituye en un
alto porcentaje el uso de las
monedas, billetes y cheques.
PRESTAMOS A CORTO Y LARGO PLAZO

Es un contrato o convenido
segn el cual una de las
partes entrega a otra cierta
cantidad de dinero bajo el
compromiso de que ste sea
restituido luego de cierto
plazo, adicionndole los
intereses correspondientes
CERTIFICADOS DE AHORRO

Esta es una cuenta con

inters fijo establecido al
momento de la apertura hasta
la fecha de vencimiento. El
inters a pagarse est atado
al tiempo que se mantiene el
certificado y a la cantidad
depositada.
CONTRATO INTERNO DEL EJECUTIVO

Son documentos que legalizan

la apertura de cuentas, la
colocacin de depsitos a
plazo fijo, participaciones,
documentos de crdito,
tarjetas de crdito, y todas las
transacciones bancarias.
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO

El efectivo en caja es aquel

efectivo que se utiliza para
canjear cheques o para la
recepcin de depsitos.

ElEfectivo en banco es el dinero

existente en las bvedas, que es
el resguardo de la que se
encuentra en caja y de las
operaciones diarias.
FOLLETOS E INSTRUMENTOS BANCARIOS

Instrumento de captacin
Instrumentos de ahorro
lquido
Instrumentos Bancarios
Lquidos
Instrumentos no Bancarios
Lquidos
Instrumentos de ahorro no
lquido
PRESTAMOS HIPOTECARIOS

Es el mtodo ms habitual
para acceder a una vivienda.
Este tipo de prstamo cuenta
con la garanta personal del
prestatario y se garantiza con
una vivienda, un inmueble o
un bien. Se inscriben en el
Registro de la Propiedad y se
formalizan en escritura
pblica. Tambin puede
funcionar como el prstamo
que se recibe de un banco con
OPERACIONES ACTIVAS DE UN BANCO

La colocacin es lo contrario a la
captacin. La colocacin permite
poner dinero en circulacin en la
economa; es decir, los bancos
generan nuevo dinero del dinero
o los recursos que obtienen a
travs de la captacin y, con
estos, otorgan crditos a las
personas, empresas u
organizaciones que los soliciten.
DOCUMENTOS BANCARIOS

Ticket

Es un comprobante de pago
que se emite en operaciones
que se realizan con
consumidores o usuarios finales
 FACTURA

Es un documento tributario
de compra y venta que registra
la transaccin comercial
obligatoria y aceptada por ley.
Este comprobante tiene para
acreditar la venta de
mercaderas u otros afectos,
porque con ella queda
concluida la operacin.
 BOLETA DE VENTA

La boleta de venta tiene por

finalidad acreditar o respaldar
la transferencia de bienes, la
entrega en uso o la prestacin
de servicios en operaciones con
consumidores o usuarios finales
y en operaciones realizadas por
los sujetos del Rgimen nico
 LETRA

La letra de cambio es un
documento de crdito que sirve
para respaldar las operaciones
comerciales realizadas a plazos,
la letra de cambio es una orden
de pago escrita, por la cual una
persona llamada deudor o cargo
debe pagar a su vencimiento al
tenedor del documento.
LIQUIDACIN DE COMPRA
La Liquidacin de Compra es un
documento que acredita las adquisiciones
que efecten las personas naturales o
jurdicas, sociedades conyugales, sucesiones
indivisas, sociedades de hecho y otros entes
colectivos a productos y/o acopiadoras
(Persona Natural) de productos primarios
derivados de la actividad agropecuaria y
pesca artesanal, de productos silvestres,
minera. Siempre que stas (reiteramos,
personas naturales) no otorguen
comprobante de pago por estar
imposibilitados de obtener nmero de RUC.
ORDEN DE COMPRA

Es el documento formal que

utiliza el departamento de
compras para solicitar la
mercadera que requiere. Debe
ser concreto, claro y especfico
en lo que se solicita.
NOTA DE CRDITO
La Nota de Crdito ser
emitida al mismo adquiriente
o usuario para modificar
comprobante de pago
emitidas con anterioridad.
GUIA DE REMISIN

Es un documento que se
emplea en el comercio para
enviar las mercaderas
solicitadas por el cliente segn
su Nota de Pedido y este se
encuentra impreso y
membretado
RECIBOS

El recibo es un documento,
mediante el cual una persona
acredita haber recibido de otra
una determinada suma de
dinero en efectivo o en especie
y sirve de comprobante de
pago.
EL VALE

Es un documento que
contiene una promesa escrita
en el cual una persona se
obliga al pago de una suma
determinada
LOS GIROS

Es un documento por el cual una persona de

orden a otra para pagar a una tercera cierta
cantidad de dinero, en distintos lugares al de
procedencia, puesto que los giros pueden
extenderse en moneda nacional y en moneda
extranjera.
Los giros se clasifican segn el medio que utilizan
para el traslado del dinero. As puede ser:

Giro Bancario.
Giro Telegrfico.
Giro Cablegrfico.
CARTA DE CRDITO

Son aquellas que los

comerciantes dirigen a otro
corresponsal o clientes suyos.
PAGAR

Es un ttulo- valor de
circulacin y aparece como
forma impropia del contrato de
cambio que contena intereses.
Es un documento de crdito al
igual que la letra de cambio,
con la promesa pura y simple de
pagar una suma de dinero, en
un determinado tiempo.
NOTA DE PEDIDO

Es el documento que utilizan las empresas,

para que a travs de l, los clientes
soliciten los artculos deseados.
Se extienden por duplicado o triplicado,
segn las necesidades de la empresa, el
original queda para la empresa proveedora
y la copia se entrega al cliente para que
pueda controlar su pedido.

CHEQUE

El cheque es un documento
de pago inmediato, a
diferencia de la letra de
cambio y el pagar, que son
documentos de crdito.
CARTAS DE CRDITOS DOCUMENTARIOS

Por crdito entindase al

documento o ttulo comercial,
mediante el cual el emisor
generalmente un banco por
cuenta y orden de un cliente, se
compromete a pagar o hacer
pagar (generalmente a travs de
otro banco) a un beneficiario,
con sujecin a las condiciones y
trminos del mismo una
determinada suma o importe.
FIANZA

Por la fianza, el fiador se

obliga frente al acreedor a
cumplir determinada
prestacin, en garanta de
una obligacin ajena, si esta
no es cumplida por el deudor.
CERTIFICADO DE DEPOSITO EN ADUANAS
O WARRANT

Cuando un comerciante
entrega sus mercaderas para
la explotacin en las Aduanas
que existen en los puertos, la
Aduana que es la oficina que
administra y controla los
derechos y le entrega un
certificado de deposito por
duplicado que se conoce con
el nombre de Warrant.
NOTA DE DBITO

Es un documento emitido las

empresas para indicarle el
titular que se ha cargado a su
cuenta un valor determinado
por concepto de intereses,
fletes, moras, devoluciones.
RECIBOS POR HONORARIOS

Elrecibo por honorario debe ser

utilizado (emitido) por los
profesionales, tcnicos, artistas y
cientficos que presentan sus
servicios en forma independiente
e individual y que para efectos
del impuesto a la renta genera
rentas de cuarta categora.
ANEXOS:

Cules son los documentos

que ms utilizan a diario?
pagares, apartramos
cuentas de ahorro, Cules son sus
otorgamos prestamos, fines y objetivos
recibimos depsitos, de estos
Cheques. documentos?

Dar un servicio
que facilite al
usuario tener su
dinero seguro y
pueda obtener
las facilidades de
un prstamo
inmediato.
 Cules son los documentos
que ms utilizan a diario?

Pagars, letras de cambio,

cheque, nota de dbito, nota
de crdito, etc.

Cules son sus fines y

objetivos con estos
documentos?

Tener una contabilidad de

los acontecimientos
econmicos que a diario
realizamos para el servicio
a la sociedad.
 Cules son los documentos
que ms utilizan a diario?

Cheques, pagars, letra

de cambio, tarjetas de
crdito y dbito, etc.
Cules son sus fines y
objetivos con estos
documentos?

Respaldar frente la sociedad

todos los sucesos
Econmicos, prstamos que
se realizan en la institucin.
 Cules son los documentos
que ms utilizan a diario?
Cheques, pagares, tarjetas
de crdito ya que son los
mas usadas en nuestra Cules son sus
regin. fines y objetivos
con estos
documentos?
Las personas se
aproximan a
nuestros banco
con la intencin
de recibir una
buena atencin
y rapidez en sus
tramites y los
documentos que
tenemos son de
fcil acceso y sin
mucho tramite
CONCLUSION
Un futuro financiero exitoso requiere una estructura
firme y bases seguras, al igual que una casa bien
construida. Es por eso que en este trabajo hemos
llegado a las siguientes conclusiones:

Como futuros administradores debemos tomar el inters

en aprender ms acerca de los documentos bancarios
ya que una las entidades financieras necesitan gente
preparada en estos temas.

Tambin entendemos que los documentos bancarios dan

fe a un hecho o acontecimiento mercantil realizado.

Losdocumentos bancarios nos ayudan a llevar un orden

en los procesos contables.