Anda di halaman 1dari 37

INTERNALISASI SOP JAMINAN DAN

TRAINING APLIKASI BANK GARANSI (ABG)

Udiklat Makassar, 27-28 Februari 2012

1
ISU - MASALAH
Ditemukan adanya
Jaminan tidak sah / palsu

Jaminan belum
memenuhi persyaratan
yang ditetapkan Bank
Indonesia

Pengelolaan Jaminan
belum seragam / baku

Jaminan diterbitkan oleh


Perusahaan Asuransi
2
RESIKO - AKIBAT
Sulit melakukan tuntutan penagihan / klaim kepada
Penerbit Jaminan (Bank), apalagi klaim kepada
1 Perusahaan Asuransi

Adanya masalah hukum yang terkait dengan Jaminan


2 masuk ke pengadilan

Kerugian finansial dan non finansial


3

Potensi menjadi temuan auditor internal dan eksternal


4
3
LANDASAN HUKUM
KEPUTUSAN DIREKSI BANK INDONESIA NO.23/88/KEP/DIR TGL 18
MARET 1991 TENTANG PEMBERIAN BANK GARANSI

KEPUTUSAN DIREKSI PT PLN (PERSERO) NO.305.K/DIR/2010 TGL 3


JUNI 2010 TENTANG PEDOMAN PENGADAAN BARANG/JASA DAN
PERUBAHANNYA (KEP DIR NO. 053.K/DIR/2012 TGL 10 FEB 2012)

KEPUTUSAN DIREKSI PT PLN (PERSERO) NO.1447.K/DIR/2011 TGL 30


NOVEMBER 2011 TENTANG PEDOMAN PENGELOLAAN JAMINAN/BANK
GARANSI DI LINGKUNGAN PT PLN (PERSERO)

SURAT DITKEU NOMOR 06207/548/DITKEU/2011 TENTANG DAFTAR


PERUSAHAAN ASURANSI YANG MEMPUNYAI PROGRAM JAMINAN
ASURANSI (SURETY BOND) TAHUN 2011

4
MAKSUD & TUJUAN
Pedoman Pengelolaan Jaminan/BG

Membakukan prosedur Pengelolaan BG

Memastikan Keabsahan dan Kebenaran BG

Memonitor seluruh jaminan yang diterima PLN

Tugas dan Tanggung Jawab Jelas dan Akuntabel

5
JENIS JAMINAN/BANK GARANSI

Jaminan
Uang Muka

6
Definisi : Jaminan/Bank Garansi

Jaminan pembayaran yang diberikan


bank/perusahaan asuransi yang beroperasi
di Indonesia kepada suatu pihak baik
perorangan atau badan/ lembaga.

Dengan jaminan tersebut bank/perusahaan asuransi


menyatakan akan memenuhi (membayar) kewajiban dari
pihak yang dijamin kepada penerima jaminan apabila pihak
yang dijamin tidak dapat memenuhi kewajiban atau cidera
janji/ wanprestasi.

7
Syarat Minimum Bank Garansi /Jaminan
(SK Direksi BI No. 23/88/KEP/DIR 18-3-1991)

a. Judul Garansi Bank atau Bank Garansi.


b. Nama dan alamat Bank Penerbit Jaminan / Bank Garansi.
c. Tanggal penerbitan Jaminan / Bank Garansi.
d. Transaksi antara Pengguna Barang/Jasa dengan Penyedia
Barang/Jasa.
e. Jumlah uang yang dijamin oleh Bank / Perusahaan Asuransi.
f. Dicantumkan tanggal mulai berlaku dan tanggal berakhirnya Jaminan /
Bank Garansi.
g. Tanpa syarat (unconditional) dan tidak bisa dialihkan (non-transferable).
h. Penegasan batas waktu tuntutan penagihan / klaim.
i. Ketentuan Pasal 1831 atau Pasal 1832 KUHPerdata

j. Tidak memuat suatu klausul yang kontradiktif pada Jaminan (di luar
klausul yang sudah ditetapkan oleh PLN).

8
KUHP Pasal 1831 vs 1832
Penjamin memiliki hak istimewa untuk menjual aset Pihak
Terjamin terlebih dahulu untuk memenuhi kewajibannya
kepada Pihak Penerima Jaminan (pasal 1831)
Mengabaikan hak istimewa yg dimiliki oleh Penjamin sesuai
Pasal tersebut diatas (pasal 1832)

9
REGULASI
a. Lokal
KUH Perdata-Buku ke Tiga Bab XVII pasal 1820 s/d 1850,
dimana Bank bertindak sebagai penanggung
Surat Edaran Bank Indonesia No. 23/7/UKU tanggal 18
Maret 1991 perihal Pemberian Garansi oleh Bank

b. Internasional
UCP-DC ICC 600 untuk Standby L/C
ISP-98 untuk Standby L/C
URDG ICC Pub. 758 untuk Demand Gtee

10
HAL-HAL YANG TIDAK
DIPERKENANKAN
Tanggal Terbit Mundur
Tidak Mencantumkan Masa Laku
Dikaitkan dengan Peristiwa Tertentu
Conditional (dengan Syarat)
Revocable (Pembatalan Sepihak)
Klaim tidak disertai Dokumen yang
Dipersyaratkan

11
Mekanisme Bank Garansi secara umum

1. Underlying transaction (Kontrak)


Applicant (Vendor) Beneficiary (PLN)

2. Aplikasi BG
3. BG

Issuing Bank (Penerbit Jaminan)


12
PERUBAHAN / AMENDMENT BG
Kenaikan nominal (increase)
Penurunan nominal (decrease)
Perpanjangan jangka waktu (extend)
Pemendekan jangka waktu (shorten)
Perubahan kata / kalimat (wording)
Kombinasi dari perubahan di atas

13
MENGHINDARI PEMALSUAN BG
Lakukan konfirmasi tertulis kepada kantor bank dimana BG
dimaksud diterbitkan dengan melampirkan copy BG
Hindari melakukan tindakan atau langkah-langkah lebih lanjut
sebelum diperoleh konfirmasi resmi
Hindari mengikuti arahan dari applicant jika mau melakukan
konfirmasi karena dikhawatirkan telah diatur sebelumnya
Amati BG yang telah dinyatakan asli dan bandingkan dengan BG
yang baru diterima (untuk tahap awal saja)

14
16
17
18
19
20
21
23
24
25
27
28
TUGAS & TANGGUNG JAWAB
PENGGUNA
PANITIA PENGADAAN FUNGSI KEUANGAN
BARANG/JASA

Menerima Jaminan Menerima Jaminan dari


Menerima Jaminan
Pelaksanaan, Jaminan Panitia Pengadaan /
Penawaran
Pembayaran Progres, dll Pengguna

Menginput Jaminan ke Menginput Jaminan ke


Menyimpan Jaminan
ABG ABG

Verifikasi & Konfirmasi Verifikasi & Konfirmasi


Melakukan validasi
Jaminan kepada Jaminan kepada
semua jaminan
Penerbit Jaminan Penerbit Jaminan

Mengembalikan semua
Mengirimkan Jaminan Mengirimkan Jaminan
jaminan kepada Panitia
kepada Fungsi Keuangan kepada Fungsi Keuangan
/ Pengguna

Mengembalikan Jaminan Mengembalikan Mengajukan tuntutan


kepada Calon Penyedia Jaminan kepada penagihan kepada
Barang/ Jasa Penyedia Barang/ Jasa Penerbit Jaminan

30
PROSES PENGELOLAAN JAMINAN PENAWARAN

Penerbit 1. Menerbitkan Jaminan


Jaminan
6. Menerima Jaminan
7. Melakukan validasi
8. Menyimpan Jaminan yang Sah
9. Mengembalikan jaminan kepada Panitia 2. Menyampaikan Jaminan
11. Mengajukan klaim Aplikasi ABG

Fungsi Penyedia
Keuangan Barang/Jasa

Panitia
Pengadaan 3. Menerima dan menginput Jaminan
4. Melakukan verifikasi & konfirmasi
5. Mengirimkan ke Fungsi Keuangan
10. Mengembalikan Jaminan
Note:
Pengguna menerima dan menyimpan
Jaminan tidak sah 31
PROSES PENGELOLAAN JAMINAN PELAKSANAAN DLL

Penerbit 1. Menerbitkan Jaminan


Jaminan
6. Menerima Jaminan
7. Melakukan validasi
8. Menyimpan Jaminan
9. Mengembalikan jaminan kepada Pengguna 2. Menyampaikan Jaminan
11. Mengajukan klaim Aplikasi ABG

Fungsi Penyedia
Keuangan Barang/Jasa

Pengguna 3. Menerima dan menginput Jaminan


4. Melakukan verifikasi & konfirmasi
5. Mengirimkan ke Fungsi Keuangan
10. Mengembalikan Jaminan

32
CHECK - LIST
Kesesuaian nilai dengan persyaratan
kontrak
Kesesuaian mata uang yang digunakan
Verifikasi Masa berlaku Jaminan/Bank Garansi
Nama yang tertera pada Bank Garansi
(Penyedia Barang/Jasa

Kesesuaian Nomor Jaminan/Bank Garansi


Kesesuaian Pihak Penandatangan

Konfirmasi Kesesuaian Nilai cash collateral yang telah


disimpan perusahaan bersangkutan dengan
nilai yang tertera pada Jaminan/Bank
Garansi

Persyaratan Minimum
Validasi Akurasi data jaminan
Akurasi Input data di ABG

33
Klaim Bank Garansi
1. Dilakukan secara tertulis disertai asli BG dan dokumen
yang dipersyaratkan
2. Pemeriksaan :

Pengajuan klaim masih dalam masa laku BG


(termasuk masa klaim)
Dokumen yg disyaratkan di dalam BG telah
dipenuhi (jika ada)
Diajukan oleh orang yg berhak/ berwenang

34
Masa Klaim (Claim Period)

Masa laku BG

+ 14 hari
20 Jan 2012 30 Juli 2012
Claim Period
tanggal terbit jatuh tempo

Masa pengajuan klaim oleh beneficiary

35
PROSES KLAIM

Pencairan
BG
Klaim + dok
(BG,dll)
Cab/
Bank

2
1 Klaim + dok
BG
Ben/ (BG,dll)
PLN Appl

36
37
INFO TAMBAHAN
Dengan adanya beberapa kasus pada Bank Garansi, diusulkan
untuk dilakukan amandemen terhadap seluruh Bank Garansi
agar klausul-klausulnya sesuai dengan kontrak.
Syarat pencairan Bank Garansi yang diakui oleh Bank
Indonesia adalah sesuai dengan bunyi pasal-pasal yang
tertulis dalam dokumen Bank Garansi tersebut, tidak
memperhatikan pasal-pasal dalam kontrak.
Menggunakan Jaminan dari Bank daripada Perusahaan
Asuransi

38
39
40
Terima Kasih
To be trusted. . .

41