Bagian Pembinaan Akuntabilitas Kinerja

Biro Keuangan, Setjen

Kementerian Pendidikan Nasional
Laporan pertanggungjawaban kinerja instansi
pemerintah tentang keberhasilan atau
k e g a ga l an p e l a k s an a an d ar i s u a t u p r o g ra m dan
kegiatan organisasi dalam mencapai tujuan dan
sasaran yang telah ditetapkan melalu i alat
pertanggungjawaban secara perio dik.
UU No. 28/99
Ps. 3 ayat 7

INPRES No. 7/99

KEPUTUSAN KEPALA LAN

No. 589/IX/6/Y/99

Disempurnakan dengan
Keputusan Kepala LAN No.
239/IX/6/8/2003

Disempurnakan dengan
PERMENPAN RB No. 29
Tahun 2010
 berapa besar kinerja yang
dihasilkan dan kinerja
Berapa Menjadi tambahan yang diperlukan,
besar dana yang telah agar tujuan yang telah
dan akan dihabiskan ditetapkan dapat dicapai
pada akhir periode
perencanaan

Perubahan
Paradigma
 SISTEMATIKA LAKIP PTN
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR
IKHTISAR EKSEKUTIF
BAB I PENDAHULUAN
A. GAMBARAN UMUM
B. DASAR HUKUM
C. TUGAS POKOK DAN FUNGSI SERTA STRUKTUR ORGANISASI
BAB II RENCANA STRATEGIS DAN PENETAPAN KINERJA
A. RENCANA STRATEGIS
1. VISI DAN MISI
2. TUJUAN DAN SASARAN
3. KEBIJAKAN DAN PROGRAM
B. RENCANA KINERJA TAHUNAN
C. PENETAPAN KINERJA BAHAN UTAMA PENYUSUNAN LAKIP

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA HASIL PENGUKURAN KINERJA

A. ANALISIS CAPAIAN SASARAN
B. AKUNTABILITAS KEUANGAN

BAB IV PENUTUP

LAMPIRAN :
DOKUMEN PENGUKURAN KINERJA
A. RENCANA KINERJA
B. PENETAPAN KINERJA
C. PENGUKURAN KINERJA
A. Rencana Kinerja
 KOMPONEN RENCANA KINERJA TAHUNAN

SASARAN STRATEGIS
INDIKATOR KINERJA
TARGET

Komponen ini dirumuskan untuk merencanakan program dan

kegiatan yang akan diusulkan di dalam RKAKL/DIPA
 RENCANA KINERJA TAHUNAN PTN

Sasaran strategis Indikator Kinerja Target Kinerja

(1) (2) (3)
1. JUMLAH MHS BARU S1 5000 MHS
2. PERSENTASE KENAIKAN JUMLAH MHS BARU S1 50%
3. JUMLAH MHS BARU S2/S3 500 MHS
4. PERSENTASE KENAIKAN JUMLAH MHS BARU S2/S3 20%
PENINGKATAN KUALITAS 27.000 MHS
5. JUMLAH KRS MHS S1
LAYANAN AKADEMIK 6. JUMLAH KRS MHS S2 750 MHS
7. JUMLAH PEDOMAN AKADEMIK 1 PEDOMAN
8. JUMLAH PRODI PELAKSANA BELAJAR MENGAJAR 70 PRODI

1. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH BERSAING 6 LAPORAN/ JUDUL

2. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN HIBAH BERSAING 10 DOSEN

PENINGKATAN KUALITAS 3. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH PASCA SARJANA

PENELITIAN 4. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN PASCA SARJANA 4 LAPORAN/ JUDUL
5. LAPORAN HASIL PENELITIAN DISERTASI DOKTOR 5 DOSEN
6. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN DISERTASI DOKTOR
2 LAPORAN/ JUDUL
5 DOSEN

PENINGKATAN KUALITAS 1. LUAS BANGUNAN GEDUNG TEKNIK MESIN 150 M2

SARANA PENDIDIKAN 2. LUAS BANGUNAN GEDUNG PENDIDIKAN 13000 M2
3. LUAS BANGUNAN ASRAMA PGSD 1.800 M2
4. LUAS BANGUNAN GEDUNG IT 2.800 M2
B. PENETAPAN KINERJA

SUATU DOKUMEN PERNYATAAN KINERJA/

KESEPAKATAN KINERJA/PERJANJIAN
KINERJA ANTARA BAWAHAN DAN ATASAN
UNTUK MEWUJUDKAN TARGET KINERJA
TERTENTU BERDASARKAN PADA SUMBER
DAYA YANG DIMILIKI OLEH INSTANSI
 KOMPONEN PENETAPAN KINERJA

SASARAN STRATEGIS
INDIKATOR KINERJA
TARGET

Komponen ini dirumuskan setelah RKAKL/DIPA diterima oleh Satker

SASARAN STRATEGIS
 CONTOH SASARAN STRATEGIS

PENINGKATAN KUALITAS KINERJA DOSEN

 INDIKATOR KINERJA

UKURAN KUANTITATIF YANG MENGGAMBARKAN TINGKAT

PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS.
KETERKAITAN STRUKTUR ANGGARAN DENGAN INDIKATOR
KINERJA

SATKER

PROGRAM

OUTCOMES
OUT PUT OUT PUT
KEGIATAN
RKA-KL
SUB-OUT PUT

KOMPONEN INPUT

DETIL BELANJA
 PENETAPAN KINERJA PTN

Sasaran strategis Indikator Kinerja Target Kinerja Anggaran (RP)

(1) (2) (3) (4)
1. JUMLAH MHS BARU S1 3000 MHS 500.000.000
2. PERSENTASE KENAIKAN JUMLAH MHS BARU S1 20%
3. JUMLAH MHS BARU S2/S3 100 MHS 200.000.000
PENINGKATAN 4. PERSENTASE KENAIKAN JUMLAH MHS BARU S2/S3 10%
KUALITAS LAYANAN 5. JUMLAH KRS MHS S1 10.000 MHS 1.000.000.000
AKADEMIK 6. JUMLAH KRS MHS S2 750 MHS 350.000.000
7. JUMLAH PEDOMAN AKADEMIK 1 PEDOMAN 300.000.000
8. JUMLAH PRODI PELAKSANA BELAJAR MENGAJAR 70 PRODI 500.000.000

1. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH BERSAING 6 LAPORAN/ JUDUL 300.000.000

2. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN HIBAH 10 DOSEN

PENINGKATAN BERSAING
KUALITAS PENELITIAN 3. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH PASCA SARJANA 4 LAPORAN/ JUDUL 360.000.000
4. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN PASCA 5 DOSEN
SARJANA
5. LAPORAN HASIL PENELITIAN DISERTASI DOKTOR 2 LAPORAN/ JUDUL 100.000.000
5 DOSEN
6. JUMLAH DOSEN YANG MELAKSANAKAN PENELITIAN DISERTASI
DOKTOR

PENINGKATAN 1. LUAS BANGUNAN GEDUNG TEKNIK MESIN 150 M2 5.000.000.000

KUALITAS SARANA 2. LUAS BANGUNAN GEDUNG PENDIDIKAN 13000 M2 10.000.000.000
PENDIDIKAN 3. LUAS BANGUNAN ASRAMA PGSD 1.800 M2 7.500.000.000
4. LUAS BANGUNAN GEDUNG IT 2.800 M2 10.000.000.000
 KERTAS KERJA PENETAPAN KINERJA PTN

IKU IKK Output Komponen Input Indikator Kinerja Target Anggaran (RP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
IKU 4.3 IKK 4.2.1 1. MHS BARU S1 SISTEM PENERIMAAN 1. JUMLAH MHS BARU S1 3000 MHS 500.000.000
JUMLAH PT OTONOM JUMLAH SATKER MHS BARU S1 2. PERSENTASE KENAIKAN 20%
(JUMLAH PT PKBLU/BLU PENERIMA DANA JUMLAH MHS BARU S1
(BHP)) MASYARAKAT
2. MHS BARU SISTEM PENERIMAAN 1. JUMLAH MHS BARU S2/S3 100 MHS 200.000.000
PASCA SARJANA MHS BARU S2/S3 2. PERSENTASE KENAIKAN 10%
JUMLAH MHS BARU S2/S3

3. MHS TERDAFTAR PENINGKATAN 1. JUMLAH KRS MHS S1 10.000 MHS 1.000.000.000

S1 PROSES BELAJAR
MENGAJAR

4. MHS TERDAFTAR PENINGKATAN 1. JUMLAH KRS MHS S2 750 MHS 350.000.000

S2 PROSES BELAJAR
MENGAJAR

5. LAYANAN ADM OPERASIONAL DAN 1. JUMLAH PEDOMAN 1 PEDOMAN 300.000.000

PENDIDIKAN PENYELENGGARAAN AKADEMIK
KEGIATAN AKADEMIK 2. JUMLAH PRODI PELAKSANA 70 PRODI 500.000.000
BELAJAR MENGAJAR
Lanjutan-1

IKU IKK Output Komponen Input Indikator Kinerja Target Anggaran (RP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
IKU 4.13 IKK 4.9.1 1. HASIL PENELITIAN HIBAH 1. LAPORAN HASIL PENELITIAN 6 LAPORAN/ 300.000.000
PERSENTASE DOSEN PERSENTASE PENELITIAN BERSAING HIBAH BERSAING JUDUL
DENGAN PUBLIKASI DOSEN HIBAH BERSAING 2. JUMLAH DOSEN YANG 10 DOSEN
NASIONAL MELAKUKAN MELAKSANAKAN PENELITIAN
PENELITIAN HIBAH BERSAING
(JUMLAH DOSEN
MELAKUKAN 2. HASIL PENELITIAN HIBAH 1. LAPORAN HASIL PENELITIAN 4 LAPORAN/ 360.000.000
PENELITIAN) PENELITIAN PASCA SARJANA HIBAH PASCA SARJANA JUDUL
HIBAH PASCA 2. JUMLAH DOSEN YANG 5 DOSEN
SARJANA MELAKSANAKAN PENELITIAN
PASCA SARJANA

3. HASIL PENELITIAN DISERTASI 1. LAPORAN HASIL PENELITIAN 2 LAPORAN/ 100.000.000

PENELITIAN DOKTOR DISERTASI DOKTOR JUDUL
DISERTASI 2. JUMLAH DOSEN YANG 5 DOSEN
DOKTOR MELAKSANAKAN PENELITIAN
DISERTASI DOKTOR
Lanjutan-2

IKU IKK Output Komponen Input Indikator Kinerja Target Anggaran (RP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
IKU 4.8 IKK 4.4.6 1. BANGUNAN - LANJUTAN 1. LUAS BANGUNAN GEDUNG 150 M2 5.000.000.000
RASIO MHS VOKASI : PERTAMBAHAN PENDUKUNG PEMBANGUNAN TEKNIK MESIN
TOTAL MHS VOKASI MHS BARU HASIL PEMBELAJARAN GEDUNG 2. LUAS BANGUNAN GEDUNG 13000 M2 10.000.000.000
DAN S1 PERUBAHAN PENDIDIKAN PENDIDIKAN
MODEL
PEMBELAJARAN - PEMBANGUNAN 1. LUAS BANGUNAN ASRAMA 1.800 M2 7.500.000.000
GEDUNG PGSD
PENDIDIKAN 2. LUAS BANGUNAN GEDUNG 2.800 M2 10.000.000.000
IT
C. PENGUKURAN KINERJA

SETIAP AKHIR PERIODE INSTANSI MELAKUKAN

PENGUKURAN PENCAPAIAN TARGET KINERJA
YANG DITETAPKAN DALAM DOKUMEN
PENETAPAN KINERJA;

PENGUKURAN KINERJA DILAKUKAN DENGAN

MEMBANDINGKAN ANTARA TARGET KINERJA
DAN REALISASI KINERJA;

HASIL PENGUKURAN KINERJA DITUANGKAN

DALAM LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA.
 PENGUKURAN KINERJA PTN
Realisasi
Target Anggaran
Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Anggaran
Kinerja (RP) % %
Kinerja (RP)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
PENINGKATAN 1. JUMLAH MHS BARU S1 3000 MHS 500.000.000 2600 MHS 86,66% 500.000.000 100
20% 10% 50%
KUALITAS LAYANAN 2. PERSENTASE KENAIKAN
AKADEMIK JUMLAH MHS BARU S1

3. JUMLAH MHS BARU S2/S3 100 MHS 200.000.000 100 MHS 100% 200.000.000 100
4. PERSENTASE KENAIKAN 10% 5% 50%
JUMLAH MHS BARU S2/S3

5. JUMLAH KRS MHS S1 10.000 MHS 1.000.000.000 10.000MHS 100% 1.000.000.000 100

6. JUMLAH KRS MHS S2 750 MHS 350.000.000 800 MHS 106,66% 350.000.000 100

7. JUMLAH PEDOMAN 1 PEDOMAN 300.000.000 1 PEDOMAN 100% 350.000.000 116

AKADEMIK

8. JUMLAH PRODI PELAKSANA 70 PRODI 500.000.000 70 PRODI 100% 300.000.000 60%

BELAJAR MENGAJAR
Lanjutan-1
Realisasi
Sasaran Target Anggaran
Indikator Kinerja Target Anggaran
Strategis Kinerja (RP) % %
Kinerja (RP)
PENINGKATAN 1. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH 6 LAPORAN/ 300.000.000 5 lAPORAN/ 83,33% 300.000.000 100%
BERSAING JUDUL JUDUL
KUALITAS
PENELITIAN 2. JUMLAH DOSEN YANG 10 DOSEN 10 DOSEN 100%
MELAKSANAKAN PENELITIAN HIBAH
BERSAING

3. LAPORAN HASIL PENELITIAN HIBAH 4 LAPORAN/ 360.000.000 4 LAPORAN/ 100% 280.000.000 77,77%
PASCA SARJANA JUDUL JUDUL

4. JUMLAH DOSEN YANG 5 DOSEN 5 DOSEN 100%

MELAKSANAKAN PENELITIAN PASCA
SARJANA

5. LAPORAN HASIL PENELITIAN 2 LAPORAN/ 100.000.000 1 LAPORAN/ 50% 150.000.000 150%

DISERTASI DOKTOR JUDUL JUDUL

6. JUMLAH DOSEN YANG 5 DOSEN 5 DOSEN 100%

MELAKSANAKAN PENELITIAN
DISERTASI DOKTOR
Lanjutan-2
Realisasi
Sasaran Target Anggaran
Indikator Kinerja Target Anggaran
Strategis Kinerja (RP) % %
Kinerja (RP)
PENINGKATAN 1. LUAS BANGUNAN GEDUNG TEKNIK 150 M2 5.000.000.000 170 M2 113,33% 4.500.000.000 90%
KUALITAS MESIN
2. LUAS BANGUNAN GEDUNG 13000 M2 10.000.000.000 13.000 M2 100% 10.500.000.000 105%
SARANA
PENDIDIKAN PENDIDIKAN

3. LUAS BANGUNAN ASRAMA PGSD 1.800 M2 7.500.000.000 1.800 M2 100% 7.500.000.000 100%

4. LUAS BANGUNAN GEDUNG IT 2.800 M2 10.000.000.000 2.800 M2 100% 10.000.000.000 100%

CONTOH RUMUSAN ANALISIS
HASIL PENGUKURAN KINERJA

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

BAB III Akuntabilitas Kinerja
A. Analisis Capaian sasaran
Yang dirumuskan pada sub Bab ini adalah pengungkapan pencapaian sasaran strategis beserta
Indikator Kinerja yang mendukungnya sebagai berikut:

1. Sasaran Strategis Peningkatan Kualitas Layanan Akademik, capaian realisasinya didukung oleh 8
(delapan) indikator kinerja. 4 (empat) indikator kinerja capaian realisasi fisiknya sudah terealisasi
100% yaitu : Jumlah Mahasiswa Baru S2/S3, Jumlah KRS Mahasiswa S1, Jumlah Pedoman
Akademik, dan Jumlah Prodi Pelaksana Belajar Mengajar.
1 (satu) indikator kinerja capaian realisasi fisiknya melebihi 100% yaitu Jumlah KRS
Mahasiswa S2 dengan capaian realisasi fisik 106,66% dari target 750 Mahasiswa terealisasi
800 Mahasiswa. Sedangkan 3 (tiga) indikator kinerja capaian realisasi fisiknya tidak
mencapai 100% yaitu : Jumlah Mahasiswa Baru S1 dengan realisasi 86,66% dari target 3000
Mahasiswa terealisasi 2600 Mahasiswa, Persentase Kenaikan Jumlah Mahasiswa Baru S1
dengan realisasi 50% dari target 20% terealisasi 10% dan Persentase Kenaikan Jumlah
Mahasiswa Baru S2/S3 dengan realisasi 50% dari target 10% terealisasi 5%.

Dengan demikian dapat disimpulkan realisasi capaian fisik dari sasaran strategis
Peningkatan Kualitas Layanan Akademik hanya mencapai 62,5% (dari 8 (delapan) indikator
kinerja, 3 (tiga) indikator kinerja capaian realisasi fisiknya tidak mencapai 100%.)

Adapun yang menjadi hambatan dan permasalahan tidak terealisasinya target capaian
sasaran strategis peningkatan kualitas layanan akademik 100% adalah
diakibatkan/disebabkan oleh .. sebutkan
permasalahan dari ke 3 (tiga) indikator kinerja yang capaian realisasinya tidak mencapai
100%.

Sedangkan indikator kinerja yang capaian realisasinya melebihi 100% yaitu Jumlah KRS
Mahasiswa S2 dengan realiasasi 106% dari target 750 Mahasiswa terealisasi 800 Mahasiswa,
hal ini dimungkinkan karena

Untuk mengatasi hambatan dan permasalahan tersebut diatas langkah antisipasi yang
Lanjutan ........ BAB III Akuntabilitas Kinerja
1. Analisis Capaian Sasaran

2. Capaian sasaran strategis peningkatan kualitas layanan penelitian yang capaian

realisasinya didukung oleh 6 (enam) indikator kinerja, .........................................................

3. Capaian sasaran strategis peningkatan kualitas sarana pendidikan yang capaian

realisasinya didukung oleh 4 (empat) indikator kinerja, .
BAB III Akuntabilitas Kinerja
B. Akuntabilitas Keuangan
1. Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Peningkatan Kualitas Layanan Akademik
adalah sebesar Rp 2.850.000.000 yang tersebar ke 8 (delapan) indikator kinerja
pendukung. Capaian realisasi dari alokasi anggaran tersebut adalah Rp 2.700.000.000
dengan persentase capaian sebesar 94,73%.
Hal ini disebabkan karena adanya 1 (satu) indikator kinerja yang capaian realisasi
anggarannya melebihi target yaitu : Jumlah Pedoman Akademik dengan capaian
realisasi anggaran sebesar 116% dari target Rp 300.000.000 terealisasi Rp
350.000.000.
Hal ini dimungkinkan karena adanya

Dan 1(satu) indikator kinerja capaian realisasi anggarannya kurang dari 100% yaitu :
Jumlah Prodi Pelaksana Belajar Mengajar dengan capaian realisasi anggaran sebesar
60% dari target Rp 500.000.000 terealisasi Rp 300.000.000. Hal ini disebabkan oleh
karena

2. Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Peningkatan Kualitas Penelitian adalah

sebesar Rp 760.000.000 yang tersebar ke 6 (enam) indikator kinerja pendukung.
Capaian realisasi dari alokasi anggaran tersebut adalah .. dengan
persentase capaian ...
Hal ini disebabkan karena

3. Alokasi anggaran untuk sasaran strategis Peningkatan Kualitas Saranan Pendidikan

adalah sebesar Rp 32.500.000.000 yang tersebar ke 4 (empat) indikator kinerja
pendukung. Capaian realisasi dari alokasi anggaran tersebut adalah
.dengan persentase capaian 200%.
Hal ini disebabkan karena

Dengan demikian dapat disimpulkan capaian realisasi anggaran tahun 2011 sebesar Rp.
..................... (...%) dari target Rp. ................
 AKUNTABILITAS KINERJA DAN AKUNTABILITAS KEUANGAN
(PP 8/2006)

LAPORAN
RENCANA KINERJA
PENETAPAN LAPORAN
Kinerja KINERJA
KINERJA KINERJA
PEMERINTAH Kem. PAN-
RB
TAHUNAN PUSAT
(LKjPP)

LAPORAN

RPJM RENCANA
STRATEGIS
PERTANGGUNG
JAWABAN
PELAKSANAAN
APBN

Kem.
Keuangan RENCANA
LAP
LAPORAN
KEUANGAN Keuangan
KERJA & DIPA
KEUANGAN PEMERINTAH
ANGGARAN PUSAT
EVALUASI AKUNTABILITAS KINERJA DAN AUDIT KEUANGAN

RENCANA
Kinerja KINERJA
PENETAPAN LAPORAN EVALUASI Kem.
KINERJA KINERJA KINERJA PAN-RB
TAHUNAN

RPJM RENCANA
STRATEGIS

RENCANA
Keuangan KERJA & DIPA
LAP AUDIT
ANGGARAN
KEUANGAN KEUANGAN BPK
TERIMA KASIH