AUDITORIA I

NOTICIA:
CASOS DE FRAUDE POR INTERNET

INTEGRANTES:

ROQUE INGA, ELVA

TORRES PAREDES, CELINA
PEÑA GARCIA, OMAR
APAZA RURUSH, MIRYAN
POMA CANDIA, JESÚS ANTONNY
 PRIETO RODRIGUEZ, CARLOS ANDRES

PROFESOR:
JOSE LUIS CONDORI HILARIO
 La Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS) alertó que ha
detectado seis nuevas entidades que
vienen ofreciendo, a través de
Internet, supuestos préstamos de
dinero en forma fraudulenta.

La modalidad de estafa de estas

entidades consiste en condicionar
el desembolso de los préstamos a
pagos que, en cuentas bancarias,
deben hacer previamente los
interesados por concepto de
pólizas, seguros, gastos o multas,
sin que finalmente se cumpla con
la entrega del crédito.
Se trata de las siguientes entidades: Financiera Lima,
Credilatino, Credifinanciera, Compañía Financiera del
Perú, Intercréditos del Perú y Financiera Internacional
del Perú y/o Internacional del Perú. Estas seis se suman
a otras siete plataformas fraudulentas de Internet,
identificadas por la SBS en febrero de este año.
Factor de riesgo:
• El sector financiero siempre ha sido propicio a fraudes e irregularidades, que
han ocasionado importantes quebrantos económicos, tanto a entidades como
a inversores, así como otras consecuencias negativas, entre las que destacan
pérdidas de imagen y de clientes, sanciones e, incluso, la desaparición de
sociedades
• Se precisa de información externa que se obtendrá tanto de los registros
oficiales como de empresas especializadas y bureaus de crédito.
• Otros riesgos presentes son:
En el plano interno de las organizaciones, el que los trabajadores se ven afectados
negativamente, tanto de las empresas afectadas como de otras del sector, con
reducciones de salarios o pérdidas de empleo.

En las aportaciones de carácter social, pues las pérdidas sufridas por algunas de
las empresas, especialmente en el área de los derivados, han restringido sus
beneficios, limitando, en consecuencia, los fondos destinados a acciones sociales.
Por último, al ámbito económico en general, ya que hay que destacar cómo
determinados fraudes han afectado negativamente al sistema financiero, a
inversores, a accionistas, etc.
• Todo lo anteriormente mencionado generará en la población cuando quiere
depositar su dinero o hacer algún tipo de préstamo perdida de credibilidad ante
las otras financieras que son reguladas por la SBS.

• Todas las cuentas del activo: Caja, bancos inversiones financieras, etc.

• Cuentas del gasto

 Implicancia en la auditoria:
• Se debe buscar u n control interno eficiente, y de una manera u otra analizar si los
directivos de la empresa a dar el servicio tienen dudosa moralidad. Evaluar el tipo
de política que se maneja al interior de esta.
• Revisión de los activos y pasivos
• Verificar en el sistema financiero si la entidad que te emitió el prestamos está
regulado por la SBS
• Revisión de los contratos firmados al momento de adquirir el préstamo .