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Preparación y Evaluación de

Proyectos

ECO 400 Y ECO


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ASPECTOS GENERALES DE
LOS PROYECTOS.

I. PLANIFICACIÓN, PROGRAMAS
Y PROYECTOS DE
DESARROLLO ECONOMICO Y
SOCIAL
Estrategias de desarrollo y planificación:
Estrategia:
Tarea política básica del proceso de desarrollo, se
materializa con la definición de objetivos precisos a
alcanzarse en distintas etapas en el campo social,
económico e institucional.
Logro de objetivos: Estrategia que determina una
orientación en el uso de los recursos.
Funciones que cumple la planificación en el proceso
de desarrollo desde el punto de vista técnico
– Cuantifica las metas de desarrollo
– Compatibiliza los recursos disponibles con las medidas
de política y las metas de desarrollo, pautándolas en el
tiempo;
– Ayuda a optimizar el uso de lo recursos
Desagregación de las actividades de planificación
Con relación al tipo de planificación
– Sistema centralizado de planificación, Planes
obligatorios
– Coexistencia de planes obligatorios para determinados
sectores e indicaciones para los no incluidos
– Inexistencia de planificación, solo planes sectoriales o
regionales
Con relación a la ubicación institucional de la
autoridad
– Toma de decisión al más alto nivel, dispone de
instancia asesora
– Los organismos de planificación no influyen
eficientemente en las decisiones fundamentales
– Conexión entre planificación y asignación de recursos
– La planificación debe cumplir la función de la correcta
asignación de recursos
Los Programas de desarrollo y los proyectos:

Existan o no planes de desarrollo es necesario elaborar


programas que orienten la inversión en un sector.
Un programa no es una acumulación de proyectos,
supone que la ejecución de un proyecto es requisito de
la viabilidad de otro.
El programa analiza alternativas y establece hipótesis
como punto de partida para el estudio de las metas y
cuantifica las necesidades en forma aproximada.
La programación proporciona una visión de conjunto y
da elemento de juicio para elegir los proyectos que
conviene preparar en función de los objetivos trazados.
Los Proyectos
Los proyectos son estudios específicos que cuentan con
información detallada, por lo que se podrán corregir los diferentes
rubros del programa a fin de hacerlos congruentes, con las nuevas
informaciones.
El Proyecto es el eslabón final de una cadena de decisiones. Los
planes y programas son antecedentes.
Una vez analizado lo que se quiere o necesita debe considerarse lo
sigt:
– Existe demanda suficiente o necesidad a la que la comunidad
este dispuesta a asignar recursos.
– Técnica de producción adecuada y económicamente factible
dado el volumen de producción previsto
– Localización adecuada
– Capacidad financiera para instalación y operación del proyecto
– Disponibilidad de insumos y factores requeridos
– Los ingresos deben ser suficientes para cubrir los egresos
financieros y obtener rentabilidad o la comunidad los cubrirá.
Proyectos derivados de la planificación
Los proyectos pertenecen a una gama indefinida de variedades
en cuanto a cada uno de los aspectos en que pueden ser
analizados (Ubicación, sectores de la economía, etc), así se
puede considerar:
– Si se requiere de actividades de apoyo ( económico del
exterior)
– La tecnología contribuirá a la disminución del desempleo
– Se sustituirán importaciones o se generarán exportaciones
– Que tipo de bienes se producirán (Suntuarios)
– Efectos ambientales o ecológicos
La planificación apunta líneas de acción que se concretan en
proyectos de inversión, los que atacan un problema específico
pero son analizados con mayor profundidad.
– Considera aspectos técnicos, económicos, sociales etc;
– se busca dar la mejor respuesta técnica para lograr
beneficios sociales o económicos óptimos.
Relación del proyecto con el proceso de
desarrollo económico y social
La relación entre planes, programas y proyectos, deja claro que no
basta contar con un paquete de proyectos para que estén dadas las
condiciones que permitan materializar las aspiraciones de
desarrollo.
Un plan no exime de la necesidad de un conjunto de proyectos.
Un paquete de proyectos por más extenso que sea no constituye un
plan.
Para una adecuada presentación de proyectos conviene tener clara
la noción de cuáles son las relaciones reales del proyecto con el
desarrollo.
– Estas relaciones se establecen a través de los resultados del
proyecto.
Establecimiento o construcción de un bien de capital,
incremento de la capacidad del aparato productivo.
Producción de bienes y/o servicios
Incremento del producto nacional, e incremento del ingreso
Efectos del Proyecto

– Efectos Primarios: Directos o indirectos, resultan de


la acción desencadenada en la relación insumo-
producto en los eslabones sucesivos
– Efectos secundarios: o laterales, se verifican en otros
sectores de la economía o en la economía en su
conjunto
A nivel Nacional
El Proyecto y los planes de desarrollo: Fase final de la
elaboración de los planes de desarrollo, elemento de
enlace de esta fase con la ejecución.
Plan de desarrollo económico y social:

Instrumento para la gestión del desarrollo, constituye un


conjunto de objetivos políticas programas y proyectos,
orientados a racionalizar la toma de decisiones para la
adecuada asignación de recursos a favor del desarrollo
sostenible
Niveles de planificación: Nacional - Departamental -
Municipal
La Preparación y evaluación de proyectos:
Es un instrumento de uso prioritario, entre agentes
económicos que participan en la asignación de recursos
para implementar iniciativas de inversión.
¿Como surge un proyecto?,
Surge como una idea.
¿Cómo debe evaluarse un Proyecto?.
En términos de conveniencia económica asegurando que
resolverá una necesidad humana de manera segura
eficiente y rentable.
¿Qué se busca con un Proyecto?,
La solución de un problema o aprovechar una
oportunidad de negocio, tendiente a resolver una
necesidad humana.
Contenido general de un proyecto
Introducción
Resumen
Estudio de mercado
Tamaño
Localización
Ingeniería
Organización
Inversión y financiamiento
Ingresos y costos
Evaluación privada
Evaluación social
Evaluación de Impacto ambiental
Conclusiones y recomendaciones
Definición y Clasificación

Un proyecto no es más que tratar de encontrar una


respuesta adecuada al planteamiento de una necesidad
humana por satisfacer: alimentación, empleo, vivienda,
recreación, educación, salud, política, defensa, cultura, etc.
Todo proyecto debe involucrar en su esencia un desarrollo
en mayor o menor escala, desarrollo enfocado
principalmente en el bienestar humano para que conduzca
a:
a. Un trabajo socialmente productivo, que haga sentir a
los individuos útiles a la sociedad y a ellos mismos.
b. Un nivel de ingreso satisfactorio y equitativo.
Definición y Clasificación
c. Un nivel adecuado de alimentación y nutrición.
d. Un nivel adecuado de vivienda.
e. Un nivel adecuado de educación y cultura para que
los individuos puedan comprender la realidad
económico-social y política que les rodea y les
permita mejorar continuamente sus conocimientos.
f. Un nivel adecuado en salud y protección social.
g. Un nivel adecuado de participación social y política
para que todos los individuos puedan influir en las
decisiones que afectan su vida.
Además, debe permitir al entorno o área de influencia del
proyecto, mantener un control eficiente de sus
propios recursos, una independencia en sus
decisiones y preservar el medio ambiente para las
futuras generaciones.
CLASIFICACION DE LOS PROYECTOS
1. Según su carácter:
Sociales y Financieros:
2. Según el sector de la economía al cual están dirigidos:
Agropecuarios, Industriales, De infraestructura social, De
infraestructura económica y De servicios.
3. Según el objetivo:
De Producción de Bienes, de Prestación de Servicios y
de Investigación .
4. Según el Ejecutor:
Públicos, Privados, Mixtos.
5. Según su Área de Influencia:
Locales, Regionales, Nacionales, Multinacionales.
6. Según su Tamaño:
Pequeños, Medianos y Grandes o Macroproyectos
1. Según Su Carácter
a. Sociales. Cuando la decisión de realizarlo no depende de
que los consumidores o usuarios potenciales del producto,
puedan pagar íntegramente o individualmente los precios
de los bienes o servicios ofrecidos, que cubrirá total o
parcialmente la comunidad en su conjunto, a través del
a. presupuesto público de sistemas diferenciales de
tarifas o
b. de sus subsidios directos.
b. Financiero. Cuando su factibilidad depende de una
demanda real en el mercado del bien o servicio a producir,
a los niveles del precio previsto. En otros términos, cuando
el proyecto solo obtiene una decisión favorable a su
realización si se puede demostrar que la necesidad que
genera el proyecto esta respaldad por un poder de compra
de la comunidad interesada.
2. Según el sector de la economía al cual están
dirigidos
1. Agropecuarios.
Dirigidos al campo de la producción animal y vegetal; las
actividades pesqueras y forestales; y los proyectos de riego,
colonización, reforma agraria, extensión y crédito agrícola y
ganadero, mecanización de faenas y abono sistemático.
2. Industriales.
Proyectos de la industria manufacturera, la industria extractiva y
el procesamiento de los productos extractivos de la pesca, de la
agricultura y de la actividad pecuaria.
3. De infraestructura social.
Dirigidos a atender necesidades básicas en la población, tales
como: Salud, Educación, Recreación, Turismo, Seguridad Social,
Acueductos, Alcantarillados, Vivienda y Ordenamiento espacial
urbano y rural.
2. Según el sector de la economía al cual están
dirigidos
4. De infraestructura económica. Proporcionan a la
actividad económica ciertos insumos, bienes o
servicios, de utilidad general, tales como: Energía
eléctrica, Transporte y Comunicaciones.
Construcción, ampliación y mantenimiento de
carreteras, Ferrocarriles, Aeropuertos, Puertos, etc.
5. De servicios. No producen bienes materiales.
Prestan servicios de carácter personal, material o
técnico, mediante el ejercicio profesional. Se incluyen
los proyectos de investigación tecnológica o científica,
de comercialización de los productos de otras
actividades y de servicios sociales.
3. Según el objetivo
1. Proyectos de Producción de Bienes:
1. Primarios . Extracción Agropecuaria, Mineros, Pesqueros o
Forestales.
2. Secundarios. Transformación Bienes de consumo final,
intermedios o de capital.
2. Proyectos de Prestación de Servicios.
1. De Infraestructura Física. De transporte, comunicaciones, riego,
la recuperación de tierras, energía eléctrica, el saneamiento y las
urbanizaciones.
2. De Infraestructura Social . Salud, educación, Vivienda y la
organización social (administración pública y seguridad nacional).
3. Otros servicios . Distribución, financiamiento, información y
esparcimiento.
3. Proyectos de Investigación
1. Investigación en Ciencias. Ciencias exactas, naturales o
sociales.
2. Investigación Aplicada. Relacionada con recursos naturales, con
procesos de transformación (tecnología) o con procesos de
decisión (organización).
4. Según el Ejecutor
1. Públicos.
Preparados y ejecutados por entidades del gobierno y con
presupuestos de inversión pública. mejoramiento de la
salud, la educación, la vivienda, el transporte, etc.,
formulados con base en los planes y programas de
desarrollo económico-social de la administración pública.
2. Privados.
Proyectos preparados y ejecutados por personas
naturales o jurídicas con recursos privados, buscando las
mejores oportunidades de inversión y rentabilidad.
3. Mixtos.
Proyectos promovidos y ejecutados entre el sector público
y privado, a través de las empresas de economía mixta.
5. Según su Área de Influencia

1. Proyectos Locales
2. Proyectos Regionales
3. Proyectos Nacionales
4. Proyectos Multinacionales

6. Según su Tamaño

1. Proyectos Pequeños
2. Proyectos Medianos
3. Proyectos Grandes o Macroproyectos
Ciclo de desarrollo de los proyectos

Comprende tres fases de:


1. Preinversión,
2. Inversión y
3. Operación.
CICLO DE VIDA DE LOS PROYECTOS
1. FASE DE PREINVERSIÓN
Se inicia en el momento que nace la posibilidad de invertir en
un negocio o empresa, existente o nuevo, el cual aparenta
ser atractivo; se simulan a través de los estudios de pre-
inversión.
Los estudios se someten a consideración de la junta de la
Empresa.
Si la decisión es positiva se formaliza el proyecto mediante
un acta, acuerdo o resolución y pasa a la fase de Inversión.
Etapas de la Preinversión
Etapa 1- Identificación de oportunidades de inversión –
estudios de oportunidad o estudios preliminares, (perfiles de
proyectos).
Etapa 2- Selección y definición preliminar del proyecto –
estudios de prefactibilidad.
Etapa 3- Formulación del proyecto – estudios de factibilidad.
Etapa 4- Evaluación final y decisión de invertir.
Categorías
Las tres primeras fases se pueden agrupar en cuatro
categorías. La importancia que se asigne a uno u otro
punto del esquema general variará según la naturaleza del
proyecto o según las circunstancias locales.
1. Aspectos Comerciales: Estudio de mercado.
2. Aspectos Técnicos: Tamaño, localización, ingeniería,
organización para la realización del proyecto y
programa para la ejecución del proyecto.
3. Aspectos Financieros: Inversiones, costos de
operación y financieros, financiación del proyecto,
proyecciones financieras y evaluación financiera.
4. Aspectos económicos, sociales y ambientales:
Evaluación económica y social, evaluación ambiental.
Las ideas de negocios y el empresario
Independientemente del enfoque que se use para generar
ideas de negocios, el empresario debe estar seguro que la
elección final es consistente con sus propios intereses
personales, objetivos y capacidades.
La verdadera oportunidad presenta tres factores:
1. Encaja perfectamente con el tipo de empresario. La
oportunidad es personal. Utiliza las habilidades, la
experiencia y las inclinaciones del empresario.
2. Acceso. El empresario debe ser capaz de mantenerse
dentro del negocio.
3. Potencial. El negocio debe ofrecer la perspectiva de
rápido crecimiento y alto retorno del capital invertido.
Selección preliminar
Proceso de dos fases:
Primera fase, las ideas de negocios se eliminan sobre la base de
sirve/no sirve. Un sí a cualquiera de las siguientes preguntas elimina la
idea.
– ¿Existen restricciones, monopolios, escasez o algunas otras causas
que hagan que algunos recursos no se puedan obtener a precios
razonables?;
– ¿Son excesivos los requerimientos de capital?;
– ¿Los efectos ambientales son contrarios a las regulaciones del
gobierno o a las buenas relaciones públicas?;
– ¿El proyecto va en contra de las políticas, metas y restricciones
públicas?;
– ¿Existen factores que hacen imposible un mercadeo efectivo del
bien o servicio?;
– ¿El proyecto es incompatible con la industria existente o planeada?;
Selección preliminar. Segunda fase:
Calificación comparativa de las ideas de negocios que
pasaron la primera fase. Los factores que se califican son:
Mercadeo actual, crecimiento potencial del mercado, costos
y riesgos.
Condiciones para que una idea de negocios conduzca al
éxito:
1. Un mercado actual adecuado.
2. Un crecimiento potencial del mercado pronosticado.
3. Costos competitivos de producción y distribución.
4. Bajos riesgos en factores relacionados con la demanda,
el precio y los costos.
Estudio de Pre-factibilidad o anteproyecto preliminar
La idea de proyecto debe ser elaborada en un estudio más
detallado. En esta etapa no se puede pensar en la
formulación de un estudio de factibilidad técnico – económica
que permita tomar una decisión definitiva respecto al
proyecto, debido a su alto costo y al tiempo que se requiere.
Antes de asignar recursos para un estudio de factibilidad, se
debe hacer una evaluación preliminar.
Objetivos de la evaluación preliminar
– La oportunidad de inversión es lo bastante prometedora
como para que se pueda adoptar la decisión de invertir
sobre la base de la información elaborada en la etapa de
estudio de prefactibilidad.
– Las repercusiones que producirá el proyecto sobre el
sistema económico y social que lo emprende son
favorables.
Pre-factibilidad (Continuación objetivos)

– El concepto del proyecto justifica un análisis


detallado mediante un estudio de factibilidad.
– Algún aspecto del proyecto es crítico para su
viabilidad y requiere una investigación a fondo
sobre temas muy específicos mediante la
ejecución de estudios funcionales o de apoyo,
(estudios de mercado, ensayos de laboratorio,
etc.)
– La información es suficiente para decidir que la
idea de proyecto es no viable o no
suficientemente atractiva para su comunidad o
un determinado inversionista.
Estudio de Prefactibilidad (cont..)

Etapa intermedia entre el estudio de oportunidad y el estudio de


factibilidad; estos tres tipos de estudios se diferencian por el
grado de detalle de la información que contienen. aún en esta
etapa es necesario examinar desde el punto de vista financiero
la forma general, las diferentes propuestas alternativas respecto
de lo siguiente:
– Mercado y capacidad de la plata.
– Insumos materiales
– Ubicación y emplazamiento
– Aspectos técnicos y de ingeniería
– Gastos generales de fabricación, administración y ventas
– Mano de obra
– Ejecución del proyecto
– Análisis financiero de costos de inversión, financiación del
proyecto, costos de operación y rentabilidad comercial.
– El análisis económico, social y ambiental.
Etapa de factibilidad
Análisis más profundo de la alternativa viable determinada en la
etapa anterior, sin dejar de estudiar aquellas alternativas que puedan
mejorar el proyecto, desde el punto de vista de los objetivos fijados
previamente, sea a través de criterios de rentabilidad, sociales u
otros.
El estudio de factibilidad representa, la etapa final en el proceso de
aproximaciones sucesivas, supone una importancia significativa la
secuencia de afinamiento de la información, que debe ser cada vez
más rigurosa y precisa. Sobre la base de las recomendaciones
hechas en el informe de prefactibilidad, se deben definir aspectos
técnicos del proyecto, tales como localización, tamaño, tecnología,
calendario de ejecución y fecha de puesta en servicio.
Una vez que el proyecto ha sido caracterizado y definido, debe ser
optimizado en todos los aspectos relacionados con la obra física, el
programa de desembolsos de inversión, estudios de carácter
financiero, análisis de riesgo, la organización que debe ejecutar el
proyecto y ponerlo en marcha, y la organización para su operación.
Etapa de diseño definitivo

Su objetivo es la ingeniería y diseño final del bien-capital.


El estudio de ingeniería de detalle comprende los estudios
finales de ingeniería el diseño de los planos de
construcción, la confección de manuales de
procedimientos, las especificaciones de los equipos y el
análisis de propuestas de materiales, de acuerdo con la
relación capital-trabajo implícita en la tecnología.
Se debe definir la organización para la construcción del
bien-capital, la cual deberá construir todas las obras físicas
contempladas en él, adquirir los equipos e insumos
necesarios para su puesta en marcha, contratación del
personal para la implementación de la organización que
operará el proyecto, etc.
FASE DE INVERSIÓN

Generalmente el proyecto ejecutado difiere del inicialmente


proyectado ; es decir, el proyecto durante el proceso de
ejecución sufre modificaciones y adaptaciones, de acuerdo
con las condiciones que se van presentando durante su
desarrollo, las cuales no es posible conocer y prever en
detalle. Las características particulares del proyecto solo
se tendrán plenamente definidas cuando finalice la
ejecución o fase de inversión del proyecto.
El proyecto es un ente que cambia, en relación con lo
proyectad, no solo durante el desarrollo de la fase de
inversión, sino también de la operacional.
3. FASE DE OPERACION
Comienza cuando por primera vez sale al mercado el bien o
servicio.
Generalmente es la que tiene mayor duración y corresponde al
periodo en el que se espera que el proyecto genere flujos de
efectivo neto que permitan recuperar el capital invertido.
Los objetivos primordiales son:
– Operar eficientemente la unidad de producción o de prestación
de servicios.
– Elaborar y manufacturar bienes, o prestar servicios, siguiendo
un plan previamente establecido.
– Optimizar los recursos humanos y materiales disponibles,
procurando en todo momento la mejor calidad posible.
– Preparar y capacitar personal para el adecuado manejo de los
distintos equipos y maquinaria.
– Mantener en óptimas condiciones los edificios, las estructuras,
las obras de ingeniería civil, los equipos y maquinaria.
– Distribuir y comercializar el bien o el servicio, de acuerdo con
el programa de ventas establecido.
FASE DE OPERACION

Para efectos de su estudio, se asigna al proyecto una vida


útil determinada, la cual puede ser, y por lo general lo es,
menor a su periodo real de operación.
En el proceso de simulación de la fase de inversión y
operación se asume la liquidación total de los activos del
proyecto al final del periodo del análisis establecido.
Formulación de Proyectos
INTERROGANTES SECUENCIA DE INFORMACIÓN
¿Qué? Naturaleza
¿Por qué? Justificación / Fundamentación
¿Para qué? Objetivos
¿Cuánto? Metas
¿Dónde?
Localización
¿Cómo?
Metodología
¿Cuándo?
Ubicación en el tiempo
¿Quiénes?
Recursos Humanos
¿Con qué?
Recursos Materiales /Financieros
¿Qué costo?
Presupuesto
Guía para la Formulación de Proyectos - I

1. Naturaleza del Proyecto


– Titulo del proyecto
– Tipo de proyecto
– Cobertura del proyecto
– Grupo que promueve el proyecto
– ¿En qué consiste el proyecto?
– ¿Qué determinó la existencia del proyecto?
Guía para la Formulación de Proyectos-II

2. Fundamentación y justificación
– Datos estadísticos
– Datos técnicos
3. Objetivos del proyecto
– Objetivos generales
– Objetivos específicos
4. Metas del proyecto (resultados)
Guía para la Formulación de Proyectos - III

5. Localización del proyecto


– Macrolocalización
– Microlocalización
6. Metodología (Actividades y tareas a realizar)
7. Ubicación en el tiempo
8. Recursos humanos (Insumos I)
9. Recursos materiales y financieros (Insumos II)
10. Presupuesto
Evaluación de Proyectos

Meta y Meso Evaluación


Evaluación de Planes, Programas y Proyectos
Evaluación de Proyectos
– Diagnóstico (evaluación ex ante)
– Seguimiento o monitoreo (evaluación durante)
– Evaluación de resultados (evaluación ex post)
– Evaluación de impacto (evaluación ex post)