CIA ORGULLO DE MAR SAC.

LA EMPRESA DINKLANG S.A.C CON RUC 20334563444 INICIA SUS OPERACIONES AL 01/05/2014

• Efectivo s/ 500,000.00
• Reclamaciones de terceros s/ 100,000.00
• Obligaciones emitidas s/ 500.000.00
• Banco Azteca s/ 5’000,000.00
• Factura por cobrar s/100,000.00
• Facturas por pagar s/ 250,000.00
• Intangibles s/30,000.00
02/05 se realiza un contrato y pago con ch/4575 por Alquiler de inmuebles Cía. HOUSE s/f3443 por un importe
de s/. 6,600.00 (V.V) (Victo-abril 2015).
10/05 se compra materia prima a Ordoñez por un importe de s/ 280,000.00 con factura Nº235 (V.V) y nos
aceptan canje de letras.
15/05 se adquiere útiles de oficina Cía. Ortiz, con numero de RUC 17663747123 por s/.1,746.40 (P.V) según
factura Nª0704.
18/05 Compramos 3 laptop c/u s/.700 y 2 impresoras c/u s/.500 a la empresa Computronics .SAC. Según
factura Nª4562 y se cancela con ch/del banco azteca.
22/05 Se vende mercadería con factura Nª 7654 a TASA por s/.1156.40 (P.V), nos cancela con cheque del banco
del sur y se deposita.
25/05 Se compra embalajes a Cía. Solier, según factura nª12765, por un importe de s/.160.000 (P.V) y nos
aceptan canje por letra.
27/05 Se realiza gastos de transporte por s/.800 s/f 4757 (V.V) en el presente mes .
28/05 Nos cancelan con cheque sus obligaciones Masa y Novoa.
ANEXOS
 ACTIVO

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

CTA CTA DETALLE DEBE HABER
101 102 500,000.00
1041.01 1041.02 5’000,000.00
5`500,000.00

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
CTA CTA DETALLE DEBE HABER
121.01 121.02 200,000.00
200,000.00

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSOS TERCEROS 17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSOS TERCEROS
CTA CTA DETALLE DEBE HABER
162 163 100,000,00
100,000,00

5`800,000.00

CTA CTA DETALLE DEBE HABER

34 35 30,000.00
30,000.00

30,000.00

5`830,000.00

PASIVO
42 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 43 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
CTA CTA DETALLE DEBE HABER
421 422 250,000.00
423.01 423.02 100,000.00
350,000.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 46 OBLIGACIONES FINANCIERAS
CTA CTA DETALLE DEBE HABER
453 454 500,000.00
500,000.00

850,000.00

CTA CTA DETALLE DEBE HABER

0
0

PASIVO 850,000.00

PATRIMONIO

50 CAPITAL

CTA CTA DETALLE DEBE HABER

50 51 4`980,000.00
4`980,000.00

5`830,000.00
LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES
 EJERCIO O PERIODO EJERCIO O PERIODO EJERCICIO O PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

5`500,000.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 5`500,000.01 42CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 350,000.00
TERCEROS
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES200,000.00 200,000.01 45OBLIGACIONES FINANCIERAS 500,000.00
100,000,00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS 100,000,01
TOTAL PASIVO CORRIENTE 850,000.00
5`800,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5`800,000.01
PASIVO NO CORRIENTE 0.00
ACTIVO NO CORRIENTE
34 INTANGIBLES 30,000.00 30,000.01
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
30,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 30,000.01
TOTAL PASIVO 850,000.00
TOTAL ACTIVO 5`830,000.00 5`830,000.01
PATRIMONIO NETO
50 CAPITAL 4`980,000.00

TOTAL PATRIMONIO NETO 4`980,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 5`830,000.00

LIBRO DIARIO
NUMERO CORRE-LATIVO
FECHA DE LAGLOSA O DESCRIPCION DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIENTO OPERACIÓN OPERACIÓN OPERACIÓN NªDE FOLIO DEL Nª
LIBRO
DEL MAYOR
DOC SUSTENTATORIAL
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
CÍA. ORGULLO DEL MAR SAC.
NªCORRELATIVO
DEL ASIENTO FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
1 OPERACIÓN OPERACIÓN NªDE FOLIO DEL LIBRO MAYORNª DEL DOC SUSTENTATORIAL CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
HABER
1/05/2014 POR EL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL EL INICIO DE MI EJERCICIO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
2 101 CAJA 500,000.00
3 104.01 BANCO AZTECA 5`000,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
4 123.01 LETRAS POR COBRAR 200,000.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
5 162 RECLAMACIONES A TERCEROS 100,000.00
6 34 INTANGIBLE 30,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
7 421 FACT,BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES A PAGAR 250,000.00
8 423.01 LETRAS POR PAGAR 100,000.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
9 453 OBLIGACIONES FINANCIERAS EMITIDAS 500,000.00
10 50 CAPITAL 4`980,000.00

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

185 MANTENIMIENTOS DE ACTIVOS INMOBILIZADOS 6,600.00
40 TRIBUTOS,CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
40111 IGV-CUENTA PROPIA 1,188.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 7,788.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

421 FACTURA,BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 7,788.00
10 CAJA
104.01 BANCO AZTECA 7,788.00