SIMULASI

PENATA USAHAAN
 Desa Adilmakmur Kecamatan Sejahtera
memiliki target PENDAPATAN untuk tahun 2015
sebesar Rp.1.000.000.000,- yang terdiri dari :
PADes, pendapatan transfer dan Pendapatan Lain-
lain.
Pagu BELANJA dianggarkan sejumlah
pendapatannya dengan peruntukkan empat bidang
yang terdiri dari :
1. bidang penyelenggaraan pemerintahan desa,
2. pelaksanaan pembangunan desa,
3. pembinaan kemasyarakatan dan
4. pemberdayaan masyarakat desa.
5. bidang tak terduga
Rincian Anggaran Pendapatan dan Belanja Desa
Adilmakmur adalah sebagai berikut.
 ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DESA
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015
KODE ANGGARAN
URAIAN KETERANGAN
REKENING (Rp.)
1 2 3 4
1 PENDAPATAN
1 1 Pendapatan Asli Desa 80.000.000
1 1 1 Hasil Usaha 60.000.000
1 1 2 Swadaya, Partisipasi dan Gotong Royong 15.000.000

1 1 3 Lain-lain Pendapatan Asli Desa yang sah 5.000.000

1 2 Pendapatan Transfer 900.000.000
1 2 1 Dana Desa (DD) 285.000.000
1 2 2 Bagian dari hasil pajak & retribusi daerah kabupaten/ kota 100.000.000
1 2 3 Alokasi Dana Desa (ADD) 350.000.000
1 2 4 Bantuan Keuangan 165.000.000

1 2 4 1 Bantuan Provinsi 115.000.000

1 2 4 2 Bantuan Kabupaten / Kota 50.000.000

1 3 Pendapatan Lain lain 20.000.000
1 3 1 Hibah dan Sumbangan dari pihak ke-3 yang tidak mengikat 0

1 3 2 Lain-lain Pendapatan Desa yang sah 20.000.000

JUMLAH PENDAPATAN 1000.000.000

2 BELANJA

2 1 Bidang Penyelenggaraan Pemerintahan Desa 300.000.000

2 1 1 Penghasilan Tetap dan Tunjangan 230.000.000
2 1 1 1 Belanja Pegawai: 230.000.000
- Penghasilan Tetap Kepala Desa dan Perangkat 190.000.000 ADD
- Tunjangan Kepala Desa dan Perangkat 25.000.000 ADD+Banprov
- Tunjangan BPD 15.000.000 ADD
2 1 2 Operasional Perkantoran 52.000.000 ADD
2 1 2 1 Belanja Barang dan Jasa 39.500.000
- Alat Tulis Kantor 4.000.000
- Benda POS 1.000.000
- Pakaian Dinas dan Atribut 7.000.000
- Alat dan Bahan Kebersihan 1.000.000
- Perjalanan Dinas 5.500.000
- Pemeliharaan 3.000.000
- Air, Listrik,dasn Telepon 2.500.000
- Honor 15.000.000
2 1 2 2 Belanja Modal 13.000.000
- Komputer 9.000.000
- Meja dan Kursi 4.000.000
2 1 3 Operasional BPD 8.000.000 ADD
2 1 3 1 Belanja Barang dan Jasa 8.000.000
- ATK 1.500.000
- Penggandaan 5.000.000
- Konsumsi Rapat 1.500.000
2 1 4 Operasional RT/ RW 10.000.000 ADD
2 1 4 1 Belanja Barang dan Jasa 10.000.000
- ATK 5.000.000
- Penggandaan 2.500.000
- Konsumsi Rapat 2.500.000
2 2 Bidang Pelaksanaan Pembangunan Desa 625.000.000
2 2 1 Perbaikan Saluran Irigasi 235.000.000 DD
2 2 1 1 Belanja Barang dan jasa 50.000.000
- Upah Kerja 47.000.000
- Honor 3.000.000
2 2 1 2 Belanja Modal 185.000.000
- Semen 100.000.000
- Material 80.000.000
- alat-alat 5.000.000
2 2 2 Pengaspalan jalan desa blok A 100.000.000 Bankeuprov
2 2 2 1 Belanja Barang dan Jasa : 15.000.000
- Upah Kerja 13.000.000
- Honor 2.000.000
2 2 2 2 Belanja Modal: 85.000.000
- Aspal 75.000.000
- Pasir 10.000.000
2 2 3 Pengaspalan jalan desa blok B 100.000.000 Bagi Hasil
2 2 3 1 Belanja Barang dan Jasa : 15.000.000
- Upah Kerja 13.000.000
- Honor 2.000.000
2 2 3 2 Belanja Modal: 85.000.000
- Aspal 75.000.000
- Pasir 10.000.000
2 2 4 Pembangunan Jalan Lingkungan 50.000.000 ADD
2 2 4 1 Belanja Barang dan Jasa : 10.000.000
2 2 4 2 Belanja Modal: 40.000.000
2 2 4 Pembangunan Senderan Jalan Desa 140.000.000 Bankeukab+PAD+LL
2 2 4 1 Belanja Barang dan Jasa : 65.000.000
2 2 4 2 Belanja Modal: 65.000.000
2 3 Bidang Pembinaan Kemasyarakatan 15.000.000 ADD

2 3 1 Kegiatan Pembinaan Ketentraman dan Ketertiban 15.000.000

2 3 1 1 Belanja Barang dan Jasa: 15.000.000
- Honor Pelatih 4.000.000
- Konsumsi 10.000.000
- Bahan Pelatihan 1.000.000

2 4 Bidang Pemberdayaan Masyarakat 50.000.000 DD

2 4 1 Kegiatan Pelatihan Kepala Desa dan Perangkat 20.000.000
2 4 1 1 Belanja Barang dan Jasa: 20.000.000
- Honor pelatih 3.500.000
- Konsumsi 15.000.000
- Bahan pelatihan 1.500.000
2 4 2 Kegiatan Pelatihan BPD 15.000.000
2 4 2 1 Belanja Barang dan Jasa: Harus dirinci 15.000.000
2 4 3 Kegiatan Pelatihan Bendahara & Tim Pelaksanan 15.000.000
2 4 3 1 Belanja Barang dan Jasa: Harus dirinci 15.000.000

2 5 Bidang Tak Terduga 10.000.000

2 5 1 Kegiatan Kejadian Luar Biasa 10.000.000
2 5 1 1 Belanja Barang dan Jasa: 10.000.000
- Honor tim 2.500.000
- Konsumsi 5.000.000
- Obat-obatan 2.500.000

JUMLAH BELANJA 1.000.000.000

 SURPLUS / DEFISIT -

3 PEMBIAYAAN

3 1 Penerimaan Pembiayaan

3 1 1 SILPA

3 1 2 Pencairan Dana Cadangan

3 1 3 Hasil Kekayaan Desa Yang dipisahkan

JUMLAH ( RP )

3 2 Pengeluaran Pembiayaan

3 2 1 Pembentukan Dana Cadangan

3 2 2 Penyertaan Modal Desa

JUMLAH ( RP )

DISETUJUI OLEH
KEPALA DESA ADILMAKMUR
Transaksi yang terjadi selama bulan Januari
2015 adalah sebagai berikut :

1. Pada 5 Januari Pemerintah Desa

Adilmakmur menerima pencairan Alokasi
Dana Desa dari Pemerintah sebesar Rp.
100.000.000,- langsung masuk ke rekening
Desa.
 BUKU KAS UMUM
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015
JUMLAH
PENGELUA
KODE PENERIMAAN PENGELUAR NO
No. Tgl. URAIAN RAN SALDO
REKENING (Rp) AN (Rp) BUKTI
KOMULATI
F
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 05/01/15 1 2 3 Terima Alokasi Dana Desa 100.000.000 KM-1 100.000.000

-

Rp
JUMLAH
100.000.000
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilmakmur Bendahara Desa
 BUKU BANK DESA
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN KESEJAHTERAAN
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMASUKAN PENGELUARAN
TANGGAL BUKTI
BUNGA BIAYA
No. TRANSAKS URAIAN TRANSAKSI TRANS SETORAN PENARIKAN PAJAK SALDO
BANK ADMINIST
I AKSI (Rp.) (Rp.) (Rp.)
(Rp.) RASI (Rp.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Transaksi s/d bulan lalu
Terima Transfer Alokasi
1 05/01/15 100.000.000 100.000.000
Dana Desa

TOTAL TRANSAKSI BULAN INI 100.000.000 100.000.000

- - -

TOTAL TRANSAKSI KUMULATIF 100.000.000 100.000.000

- - -
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilma Bendahara Desa
Transaksi yang terjadi selama bulan Januari
2015 selanjutnya :

2.Pada 6 Januari Bendahara mengajukan

SPP Gaji (Silatap) sebesar Rp20.000.000,-
dan langsung cair pada hari itu juga dan
didistribusikan kepada seluruh perangkat
desa.
3.Berdasarkan transaksi nomor 2, bendahara
memungut PPh pasal 21 sebesar
Rp1.000.000,- dan langsung
menyetorkannya hari itu juga.
 BUKU KAS UMUM
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015
JUMLAH
KODE PENERIMAA PENGELUAR NO PENGELUAR
No. Tgl. URAIAN SALDO
REKENING N (Rp) AN (Rp) BUKTI AN
KOMULATIF
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 05/01/15 1 2 3 Terima Alokasi Dana Desa KM-1 100.000.00

100.000.000 -
0

2 06/01/15 2 1 1 1 Gazi Kades/Perangkat KK-1

20.000.000 20.000.000 80.000.000

3 06/01/15 Tarik/setor PPh

1.000.000 1.000.000 80.000.000

Rp Rp
JUMLAH
100.000.000 20.000.000
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilmakmur Bendahara Desa
 BUKU BANK DESA
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN KESEJAHTERAAN
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMASUKAN PENGELUARAN
TANGGAL BUKTI
BUNGA BIAYA
No. TRANSAKS URAIAN TRANSAKSI TRANS SETORAN PENARIKAN PAJAK SALDO
BANK ADMINIST
I AKSI (Rp.) (Rp.) (Rp.)
(Rp.) RASI (Rp.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Transaksi s/d bulan lalu
Terima Transfer Alokasi
1 05/01/15 100.000.000 100.000.000
Dana Desa

2 06/01/15 Tarik u/ Bayar Gazi (siltap) 20.000.000 80.000.000

TOTAL TRANSAKSI BULAN INI 100.000.000 20.000.000 80.000.000

- - -

TOTAL TRANSAKSI KUMULATIF 100.000.000 20.000.000 80.000.000

- - -
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilma Bendahara Desa
 BUKU KAS PEMBANTU PAJAK
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMOTONGAN PENYETORAN SALDO

No TANGGAL URAIAN
(Rp.) (Rp.) (Rp.)
1 2 3 4 5
1 6/1/2015 Pungut PPh 21 1.000.000 - 1.000.000
2 6/1/2015 Setor PPh 21 - 1.000.000 -

JUMLAH 1.000.000 1.000.000 -

Adilmakmur, tanggal 31 Januari 2015

MENGETAHUI
KEPALA DESA BENDAHARA DESA,

_____________ ____________
Transaksi yang terjadi selama bulan Januari 2015
selanjutnya :

4. Pada 10 Januari 2015 Bendahara mengajukan

SPP untuk pembayaran belanja operasional
perkantoran berupa pembelian ATK sebesar
Rp11.000.000,-

5. Berdasarkan pembayaran ATK pada transaksi

sebelumnya, bendahara melakukan pemungutan
PPN sebesar Rp1.000.000,- dan PPh pasal 22
sebesar Rp150.000,-. Penyetoran pajak-pajak
dilakukan pada hari itu juga.
 BUKU KAS UMUM
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015
JUMLAH
KODE PENERIMAA PENGELUAR NO PENGELUAR
No. Tgl. URAIAN SALDO
REKENING N (Rp) AN (Rp) BUKTI AN
KOMULATIF
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 05/01/15 1 2 3 Terima Alokasi Dana Desa KM-1 100.000.00

100.000.000 -
0

2 06/01/15 2 1 1 1 Gazi Kades/Perangkat KK-1

20.000.000 20.000.000 80.000.000

3 06/01/15 Tarik/setor PPh

1.000.000 1.000.000 80.000.000
4 10/01/15 2 1 2 1 ATK Operasional Kantor 11.000.000 KK-2 31.000.000 69.000.000

5 10/01/15 Tarik/setor PPN+PPh 1.150.000 1.150.000 69.000.000

Rp Rp
JUMLAH
100.000.000 31.000.000
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilmakmur Bendahara Desa
 BUKU BANK DESA
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN KESEJAHTERAAN
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMASUKAN PENGELUARAN
TANGGAL BUKTI
BUNGA BIAYA
No. TRANSAKS URAIAN TRANSAKSI TRANS SETORAN PENARIKAN PAJAK SALDO
BANK ADMINIST
I AKSI (Rp.) (Rp.) (Rp.)
(Rp.) RASI (Rp.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Transaksi s/d bulan lalu
Terima Transfer Alokasi
1 05/01/15 100.000.000 100.000.000
Dana Desa

2 06/01/15 Tarik u/ Bayar Gazi (siltap) 20.000.000 80.000.000

Tarik u/ Bayar ATK

3 10/01/15 11.000.000 69.000.000
Operasional Kantor

TOTAL TRANSAKSI BULAN INI 100.000.000 31.000.000 69.000.000

- - -

TOTAL TRANSAKSI KUMULATIF 100.000.000 31.000.000 69.000.000

- - -
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilma Bendahara Desa
 BUKU KAS PEMBANTU PAJAK
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMOTONGAN PENYETORAN SALDO

No TANGGAL URAIAN
(Rp.) (Rp.) (Rp.)
1 2 3 4 5
1 6/1/2015 Pungut PPh 21 1.000.000 - 1.000.000
2 6/1/2015 Setor PPh 21 - 1.000.000 -
3 10/1/2015 Pungut PPN 1.000.000 - 1.000.000
4 10/1/2015 Pungut PPh 22 150.000 - 1.150.000
5 10/1/2015 Setor PPN - 1.000.000 150.000
6 10/1/2015 Setor PPh 22 - 150.000 -

JUMLAH 2.150.000 2.150.000 -

Adilmakmur, tanggal 31 Januari 2015

MENGETAHUI
KEPALA DESA BENDAHARA DESA,

_____________ ____________
6. Pada 15 Januari Pemerintah Desa
menerima pencairan Dana Desa dari
Pemerintah sebesar Rp. 110.000.000,-
langsung masuk ke rekening Desa.
 BUKU KAS UMUM
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015
JUMLAH
KODE PENERIMAA PENGELUAR NO PENGELUAR
No. Tgl. URAIAN SALDO
REKENING N (Rp) AN (Rp) BUKTI AN
KOMULATIF
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 05/01/15 1 2 3 Terima Alokasi Dana Desa KM-1 100.000.00

100.000.000 -
0

2 06/01/15 2 1 1 1 Gazi Kades/Perangkat KK-1

20.000.000 20.000.000 80.000.000

3 06/01/15 Tarik/setor PPh

1.000.000 1.000.000 80.000.000
4 10/01/15 2 1 2 1 ATK Operasional Kantor 11.000.000 KK-2 31.000.000 69.000.000

5 10/01/15 Tarik/setor PPN+PPh 1.150.000 1.150.000 69.000.000

6 15/01/’15 1 2 1 Terima Dana Desa 110.000.000 179.000.000

Rp Rp
JUMLAH
210.000.000 31.000.000
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilmakmur Bendahara Desa
 BUKU BANK DESA
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN KESEJAHTERAAN
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMASUKAN PENGELUARAN
TANGGAL BUKTI
BUNGA BIAYA
No. TRANSAKS URAIAN TRANSAKSI TRANS SETORAN PENARIKAN PAJAK SALDO
BANK ADMINIST
I AKSI (Rp.) (Rp.) (Rp.)
(Rp.) RASI (Rp.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Transaksi s/d bulan lalu
Terima Transfer Alokasi
1 05/01/15 100.000.000 100.000.000
Dana Desa

2 06/01/15 Tarik u/ Bayar Gazi (siltap) 20.000.000 80.000.000

Tarik u/ Bayar ATK

3 10/01/15 11.000.000 69.000.000
Operasional Kantor

4 15/01/’15 Terima Transfer Dana Desa 110.000.000 179.000.000

TOTAL TRANSAKSI BULAN INI 210.000.000 31.000.000 179.000.000

- - -

TOTAL TRANSAKSI KUMULATIF 210.000.000 31.000.000 179.000.000

- - -
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilma Bendahara Desa
 BUKU KAS PEMBANTU PAJAK
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMOTONGAN PENYETORAN SALDO

No TANGGAL URAIAN
(Rp.) (Rp.) (Rp.)
1 2 3 4 5
1 6/1/2015 Pungut PPh 21 1.000.000 - 1.000.000
2 6/1/2015 Setor PPh 21 - 1.000.000 -
3 10/1/2015 Pungut PPN 1.000.000 - 1.000.000
4 10/1/2015 Pungut PPh 22 150.000 - 1.150.000
5 10/1/2015 Setor PPN - 1.000.000 150.000
6 10/1/2015 Setor PPh 22 - 150.000 -

JUMLAH 2.150.000 2.150.000 -

Adilmakmur, tanggal 31 Januari 2015

MENGETAHUI
KEPALA DESA BENDAHARA DESA,

_____________ ____________
7. Pada 17 Januari Tim Pelaksana mengajukan
SPP untuk pembayaran material dlm kegiatan
pembangunan Pengaspalan jalan Desa A
sebesar Rp. 75.000.000,- dan langsung cair
pada hari itu juga dan dibayarkan kepada
suplayer untuk jenis material aspal, batu pecah.

8. Berdasarkan transaksi nomor 7, bendahara

memungut PPN sebesar Rp1.250.000,- dan
langsung menyetorkannya hari itu juga.
 BUKU KAS UMUM
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015
JUMLAH
KODE PENERIMAA PENGELUAR NO PENGELUAR
No. Tgl. URAIAN SALDO
REKENING N (Rp) AN (Rp) BUKTI AN
KOMULATIF
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 05/01/15 1 2 3 Terima Alokasi Dana Desa KM-1 100.000.00

100.000.000 -
0

2 06/01/15 2 1 1 1 Gazi Kades/Perangkat KK-1

20.000.000 20.000.000 80.000.000

3 06/01/15 Tarik/setor PPh

1.000.000 1.000.000 80.000.000
4 10/01/15 2 1 2 1 ATK Operasional Kantor 11.000.000 KK-2 31.000.000 69.000.000

5 10/01/15 Tarik/setor PPN+PPh 1.150.000 1.150.000 69.000.000

6 15/01/’15 1 2 1 Terima Dana Desa 110.000.000 KM-2 179.000.000

Bayar Biaya modal Pembangunan

7 17/01/’15 2 2 2 2 75.000.000 KK-3 106.000.000 104.000.000
Pengaspalan jalan desa A
8 17/01/’15 Tarik/setor PPn 1.250.000 1.250.000 104.000.000

Rp Rp
JUMLAH
210.000.000 106.000.000
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilmakmur Bendahara Desa
 BUKU BANK DESA
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN KESEJAHTERAAN
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMASUKAN PENGELUARAN
TANGGAL BUKTI
BUNGA BIAYA
No. TRANSAKS URAIAN TRANSAKSI TRANS SETORAN PENARIKAN PAJAK SALDO
BANK ADMINIST
I AKSI (Rp.) (Rp.) (Rp.)
(Rp.) RASI (Rp.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Transaksi s/d bulan lalu
Terima Transfer Alokasi
1 05/01/15 100.000.000 100.000.000
Dana Desa

2 06/01/15 Tarik u/ Bayar Gazi (siltap) 20.000.000 80.000.000

Tarik u/ Bayar ATK

3 10/01/15 11.000.000 69.000.000
Operasional Kantor

4 15/01/’15 Terima Transfer Dana Desa 110.000.000 179.000.000

Tarik u/ Bayar
5 17/01/’15 Pengaspalan Jalan desa) 75.000.000 104.000.000

TOTAL TRANSAKSI BULAN INI 210.000.000 106.000.000 104.000.000

- - -

TOTAL TRANSAKSI KUMULATIF 210.000.000 106.000.000 104.000.000

- - -
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilma Bendahara Desa
 BUKU KAS PEMBANTU PAJAK
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMOTONGAN PENYETORAN SALDO

No TANGGAL URAIAN
(Rp.) (Rp.) (Rp.)
1 2 3 4 5
1 6/1/2015 Pungut PPh 21 1.000.000 - 1.000.000
2 6/1/2015 Setor PPh 21 - 1.000.000 -
3 10/1/2015 Pungut PPN 1.000.000 - 1.000.000
4 10/1/2015 Pungut PPh 22 150.000 - 1.150.000
5 10/1/2015 Setor PPN - 1.000.000 150.000
6 10/1/2015 Setor PPh 22 - 150.000 -
17/1/2015 Pungut PPN 1.250.000 1.250.000
17/1/2015 Setor PPN 1.250.000 -
JUMLAH 3.450.000 3.450.000 -

Adilmakmur, tanggal 31 Januari 2015

MENGETAHUI
KEPALA DESA BENDAHARA DESA,

_____________ ____________
9. Pada 20 Januari Bendahara menerima secara
tunai Pendapatan Hasil Usaha sebesar
Rp5.000.000,-

10. Pada 21 Januari Bendahara menyetorkan

pendapatan Hasil Usaha yang diterima sehari
sebelum ke bank.
 BUKU KAS UMUM
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015
JUMLAH
KODE PENERIMAA PENGELUAR NO PENGELUAR
No. Tgl. URAIAN SALDO
REKENING N (Rp) AN (Rp) BUKTI AN
KOMULATIF
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 05/01/15 1 2 3 Terima Alokasi Dana Desa KM-1 100.000.00

100.000.000 -
0

2 06/01/15 2 1 1 1 Gazi Kades/Perangkat KK-1

20.000.000 20.000.000 80.000.000

3 06/01/15 Tarik/setor PPh

1.000.000 1.000.000 80.000.000
4 10/01/15 2 1 2 1 ATK Operasional Kantor 11.000.000 KK-2 31.000.000 69.000.000

5 10/01/15 Tarik/setor PPN+PPh 1.150.000 1.150.000 69.000.000

6 15/01/’15 1 2 1 Terima Dana Desa 110.000.000 KM-2 179.000.000

Bayar Biaya modal Pembangunan

7 17/01/’15 2 2 2 2 75.000.000 KK-3 106.000.000 104.000.000
Pengaspalan jalan desa A
8 17/01/’15 Tarik/setor PPn 1.250.000 1.250.000 104.000.000

9 20/01/’15 1 1 1 Terima Hasil Usaha 5.000.000 109.000.000

Rp Rp
JUMLAH
215.000.000 106.000.000
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilmakmur Bendahara Desa
 BUKU BANK DESA
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN KESEJAHTERAAN
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMASUKAN PENGELUARAN
TANGGAL BUKTI
BUNGA BIAYA
No. TRANSAKS URAIAN TRANSAKSI TRANS SETORAN PENARIKAN PAJAK SALDO
BANK ADMINIST
I AKSI (Rp.) (Rp.) (Rp.)
(Rp.) RASI (Rp.)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Transaksi s/d bulan lalu
Terima Transfer Alokasi
1 05/01/15 100.000.000 100.000.000
Dana Desa

2 06/01/15 Tarik u/ Bayar Gazi (siltap) 20.000.000 80.000.000

Tarik u/ Bayar ATK

3 10/01/15 11.000.000 69.000.000
Operasional Kantor

4 15/01/’15 Terima Transfer Dana Desa 110.000.000 179.000.000

Tarik u/ Bayar
5 17/01/’15 75.000.000 104.000.000
Pengaspalan Jalan desa)

6 20/01/’15 Setor Hasil Usaha 5.000.000 109.000.000

TOTAL TRANSAKSI BULAN INI 215.000.000 106.000.000 109.000.000

- - -

TOTAL TRANSAKSI KUMULATIF 215.000.000 106.000.000 109.000.000

- - -
Adilmakmur, 31 Januari 2015
Mengetahui
Kepala Desa Adilma Bendahara Desa
 BUKU KAS PEMBANTU PAJAK
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
TAHUN ANGGARAN 2015

PEMOTONGAN PENYETORAN SALDO

No TANGGAL URAIAN
(Rp.) (Rp.) (Rp.)
1 2 3 4 5
1 6/1/2015 Pungut PPh 21 1.000.000 - 1.000.000
2 6/1/2015 Setor PPh 21 - 1.000.000 -
3 10/1/2015 Pungut PPN 1.000.000 - 1.000.000
4 10/1/2015 Pungut PPh 22 150.000 - 1.150.000
5 10/1/2015 Setor PPN - 1.000.000 150.000
6 10/1/2015 Setor PPh 22 - 150.000 -
17/1/2015 Pungut PPN 1.250.000 1.250.000
17/1/2015 Setor PPN 1.250.000 -
JUMLAH 3.450.000 3.450.000 -

Adilmakmur, tanggal 31 Januari 2015

MENGETAHUI
KEPALA DESA BENDAHARA DESA,

_____________ ____________
Berdasarkan pencatatan pada buku-buku di atas, bendahara desa dapat
membuat laporan pertanggungjawaban, baik untuk penerimaan maupun
pengeluaran sebagai berikut:

LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENERIMAAN

DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
BULAN JANUARI 2015

JUMLAH
No KODE REKENING URAIAN
(Rp.)
1 2 3 5
1 1.2.3. Alokasi Dana Desa 100.000.000
2 1.2.1. Dana Desa 110.000.000
3 1.1.1. Hasil Usaha 5.000.000
JUMLAH 215.000.000
Adilmakmur, tanggal 31 Januari 2015
Memverifikasi,
SEKRETARIS DESA, BENDAHARA DESA,

_______________ ________________
Mengesahkan,
Kepala Desa
 LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENGELUARAN
DESA ADILMAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA
BULAN JANUARI 2015

JUMLAH
No KODE REKENING URAIAN
(Rp.)
1 2 3 5
1 1.2.3. Penghasilan Tunjangan 20.000.000
2 1.2.1. ATK 11.000.000
3 1.1.1. Pengaspalan 75.000.000
JUMLAH 106.000.000
Adilmakmur, tanggal 31 Januari 2015
Memverifikasi,
SEKRETARIS DESA, BENDAHARA DESA,

_______________ ________________
Mengesahkan,
Kepala Desa
Bendahara desa dapat membuat laporan penutupan buku bulanan sebagai berikut:

DESA ADIL MAKMUR KECAMATAN SEJAHTERA

BULAN JANUARI 2015
Bersama ini kami sampaikan Laporan Penutupan Kas Bulanan yang terdapat di Bendahara
Desa Adilmakmur Kecamatan Sejahtera adalah sejumlah Rp294.000.000,- dengan rincian
sebagai berikut.
Saldo awal bulan 01 Januari 2015 Rp 0,-
Jumlah penerimaan bulan Januari 2015 Rp 215.000.000,-
Jumlah pengeluaran bulan Januari 2015 Rp 106.000.000,-
Saldo akhir bulan 31 Januari 2015 Rp 109.000.000,-

Saldo akhir bulan tanggal 31 Januari 2015 terdiri dari:

Saldo Kas Tunai Rp 0,-

Saldo Kas di Bank Rp 109.000.000,-
Total Saldo Rp 109.000.000,-
Adilmakmur, tanggal 31 Januari 2015
MENGETAHUI
KEPALA DESA BENDAHARA DESA,

_____________ ____________
Demikian simulasi pembukuan bendahara desa
menggunakan buku-buku yang dilampirkan oleh
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 113 Tahun
2014.
Jika bendahara akan menyajikan laporan realisasi
APBDes untuk bulan Januari 2015, maka laporan
yang dihasilkan adalah sebagai berikut.