P.A.G.3.

- DESIGNACIÓN DEL EQUIPO DE AUDITORÍA

NORMAS RELACIONADAS CON LA PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL
 Aprobado: máxima Contraloría
Plan de auditoría
autoridad General del Estado

Auditores Unidades de
Orden de trabajo
responsables Auditoría interna

- Jefe de equipo
Examen - Auditor supervisor
correspondiente -Auditores
operativos
ORDEN DE TRABAJO

1. Fecha de 5. Tiempo
emisión determinado

8. Personal
2. Identificación de 4. Alcance o 6. Instrucción multidisciplinario
la Institución periodo específica especializado de
apoyo

3. Objetivo general
7. Informe
del examen
P.A.G.4.- PLANIFICACIÓN PREELIMINAR
AUDITORÍA GUBERNAMENTAL
 Supervisor y jefe Información para Planificación Inicia con una
de equipo validar el examen preliminar orden de trabajo

Proporcionará
Misión, visión, metas Evaluación del Guía para la visita
conocimiento de la
y objetivos Control Interno previa
institución

Políticas y prácticas
Actividades Fuentes y montos de Funcionarios
administrativas y
principales financiamiento principales
financieras