INFORME DE AUDITORÍA N° 110-2018-CG/CORETR-AC

ADQUISICIÓN DE EQUIPOS MÉDICOS PARA EL

FORTALECIMIENTO DE LOS ESTABLECIMIENTOS
DE SALUD DE LA LIBERTAD
Conclusiones

• 1.- El Gobierno Regional La Libertad Adquirió un Mamógrafo ,

para el centro de Salud Vista Alegre, a través de la LP. N° 011-
2015-GRLL-GRCO “Adquisición de Bienes para Equipamiento
Médico de 4 Centros de Salud del Departamento de la Libertad,
el cuál fue entregado por el contratista y recibido conforme por
la Gerencia de Salud La Libertad el monto contractual
ascendente a S/. 1’697,870.00
 No cumplió
con lo
Establecido

Penalidad máxima por mora en

la ejecución de la prestación,
ascendente a S/ 169,787.00

Los hechos comentados

ocasionaron perjuicio económico
a la Entidad; los mismos que
tuvieron su origen en la
actuación los funcionarios
competentes de la Gerencia
Regional de la Salud de La
Ley de Contrataciones Art. 4, literales b) y d)
Libertad
 2. Conclusión. Durante

LP. N° 004-2013-GRLL-GRAB “ADQUISICIÓN DE

ECÓGRAFOS, ASPIRADOS, CENTRIFUGA Y OTROS
SIMILARES PARA 1 HOSPITAL Y 4 CENTROS DE SALUD”
• Se recibió y admitió la propuesta técnica de un postor para el ítem 3
“ECÓGRAFO DOPPLER Y EQUIPOS RAYOS X” a pesar que éste presentó un
documento obligatorio comprometiéndose al suministro de repuesto para los
equipos por un período de diez años a partir de la fecha consignada en el acta
de conformidad y no a partir del término de garantía de dos años, como estaba
establecido en las bases integradas; otorga la buena pro del referido ítem, no
obstante que correspondía su descalificación.

Se transgredió lo dispuesto
en la ley de contrataciones
del estado Art N°4 literal d)
y el Art N°33

Observación N° 2
 3. Conclusión. Como Resultado

LP. N° 004-2013-GRLL-GRAB “ADQUISICIÓN DE

ECÓGRAFOS, ASPIRADOS, CENTRIFUGA Y OTROS
SIMILARES PARA 1 HOSPITAL Y 4 CENTROS DE SALUD”
• Suscribió el contrato N° 97-2013-GRLL-GRAB de 31 de mayo 2013, con el postor
ganador del ítem 2, a pesar que presentó la documentación para su firma fuera
de plazo establecido en la normativa de las contrataciones y de manera
incompleta al no presentar el “programa de capacitación” requerido en las
bases integradas, así mismo, suscribió el contrato N° 0107-2017-GRLL-GRAB de
10 de junio 2013 con el postor ganador del ítem 3, lo cuál nos lleva que los dos
postores pierdan automáticamente la buena pro de dichos ítem.

Se transgredió lo dispuesto
en la ley de contrataciones
del estado Art N°4 literal d)
y el Art N°33

Observación N° 3
 4. Conclusión. Como Resultado

LP. N° 004-2013-GRLL-GRAB “ADQUISICIÓN DE

ECÓGRAFOS, ASPIRADOS, CENTRIFUGA Y OTROS
SIMILARES PARA 1 HOSPITAL Y 4 CENTROS DE SALUD”
• Se otorgó la buena pro para el ítem 3, suscribiendo el Gobierno Regional La
Libertad el contrato respectivo con el postor ganador para la adquisición de
cinco equipos médicos, los cuáles fueron entregados por el proveedor y
recibidos conforme por la Gerencia Regional de Salud La Libertas, en su calidad
de área usuaria. Sin embargo en la inspección física realizada a dichos equipos
médicos se terminó que 4 ecógrafos doppler color no cumplen con una
especificación técnica establecida en las bases integradas del referido proceso
de selección

Se transgredió lo dispuesto
en la ley de contrataciones
del estado Art N°4 literal b)
y d)

Observación N° 4
 5. Conclusión.

SE HA EVIDENCIADO QUE LA GERENCIA REGIONAL DE LA

LIBERTAD CARECE DE REGLAMENTO Y MANUAL DE
ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES APROBADOS
• La situación descrita anteriormente viene ocasionando desorden administrativo
en la Gerencia de Regional de Salud de La Libertad, con el riesgo de conflictos
entre áreas, problemas para la identificación de responsabilidades, la
simplificación administrativa, la inducción y adiestramente del personal nuevo,
duplicidad del trabajo.

Se ha inobservado lo
establecido en los
numerales 1.4 y 1.7 de
laNorma General para el
Componente Ambiente de
Control

Deficiencia de control interno N° 1

 6. Conclusión.

DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN
PROPORCIONADA POR LA ENTIDAD
• Se advierte que los programas de capacitación al usuario y al personal técnico
de los equipos médicos adquiridos a través de la AMC N°33-2013-GRLL-GRAB no
se encuentran visados por la Gerencia de Salud La Libertad y que las
constancias de la capacitación recibida no se encuentran suscritas por el
personal que indica en las mismas o se encuentran en blanco.

Los hechos comentados se originaron por la omisión de los funcionarios

competentes de la GSLL al no cautelar que los programas de capacitación de los
equipos adquiridos sean visados por el área usuaria y que las constancias de
capacitación consignen la información mínima indispensable y se encuentren
suscritas pro el personal que se indica en las mismas

Deficiencia de control interno N° 2

 7. Conclusión.

DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN
PROPORCIONADA POR LA ENTIDAD
• Se advierte que los programas de capacitación al usuario y al personal técnico
de los equipos médicos adquiridos a través de la AMC N°33-2013-GRLL-GRAB no
se encuentran visados por la Gerencia de Salud La Libertad y que las
constancias de la capacitación recibida no se encuentran suscritas por el
personal que indica en las mismas o se encuentran en blanco.

Los hechos comentados se originaron por la omisión de los funcionarios

competentes de la GSLL al no cautelar que los programas de capacitación de los
equipos adquiridos sean visados por el área usuaria y que las constancias de
capacitación consignen la información mínima indispensable y se encuentren
suscritas pro el personal que se indica en las mismas

Deficiencia de control interno N° 2