INTEGRANTES:

 Barrios Flores Soledad

 Avalos Huapaya Estefani
 Quiroz Huapaya Leida
 Llerena Ortiz Rosa
 Arotinco Martin 2018
 Flores Brayan
 ¿QUÉ ES
TESORERIA?

Es

La caja de la Los pagos y

empresa cobros.

Las
operaciones
bancarias
 Gestión de los cobros, realizando los ingreso en el/los banco/s de los distintos
medios de pago utilizados por cada cliente para efectuar sus pagos
(transferencia, cheque, pagaré, letra, recibos, etc.).

 Elaborar, controlar y vigilar el cash flow de la compañía, velando por su

incremento y mejora.

 - Contabilización de todas las operaciones relacionadas con la tesorería, como

los cobros, los pagos, las transferencias, la previsión de intereses, etc.

 - Controlar de forma estricta el cumplimiento de las condiciones pactadas con los

bancos, tema que trataremos en capítulos posteriores.
 Compra/venta de moneda extranjera según las necesidades que requiera la
empresa en cada momento.
Estas operaciones las podemos englobar o agrupar en tres
tipos:

o El cobro de las ventas.

o El pago de los gastos ocasionados por la
actividad empresarial.
o El flujo generado fruto de la gestión de
caja y de todas aquellas relacionadas
con las instituciones financieras.
OBJETIVO DE LA
TESORERIA
El objetivo de la tesorería es garantizar
las actividades de custodia, control y
desembolso de fondos y valores.
Gestión del flujo monetario a través de
la ejecución de cobros y pagos y la
administración de la caja y cuentas
bancarias.
 ¿Cuáles son las tareas del
departamento de tesorería?
 Garantizar la solvencia de la empresa, Hacer que un negocio
disponga de medios para afrontar sus compromisos de pago en
cualquier momento
 Colaborar en el mantenimiento de relaciones fluidas y estables
tanto con los agentes financieros como con los departamentos de
la propia empresa.
 Mantener la alerta para que no se encarezca la financiación. Tener
controladas las fechas de pagos etc., de forma que no haya
recargos en las cuentas.
 Reducir al mínimo los costes administrativos, es importante
disponer de herramientas informáticas y programas de gestión de
máxima calidad, mucho trabajo se puede automatizar con el
consecuente ahorro de tiempo y esfuerzo.
GESTIÓN DE TESORERIA
El objetivo de la gestión de tesorería se define
frecuentemente como "tesorería cero", lo que significa
que en cada momento, la empresa debe disponer de una
tesorería aproximadamente igual a los compromisos de
pago previstos: el saldo neto resultante (es decir, la
tesorería ociosa) debería ser mínimo.

 https://www.udc.es/grupos/fysig/carlos/oikonomicon/gestin_de_tesorera.
html
Entre las principales funciones de la tesorería encontramos:

Administración y manejo de los fondos financieros

Gestión de pagos y cobros teniendo en cuenta el flujo de caja y la
legislación reguladora vigente.
Sin embargo, el objeto de la contabilidad es diferente. Aquí
podemos ver las funciones del departamento contable más
importantes:

Proporcionar en un momento dado información ordenada de los

movimientos financieros de la empresa, manteniendo la atención en
el cumplimiento de los objetivos y las metas planificados.
Registrar todas las operaciones de ingresos y salidas, sistematizados
por áreas y departamentos.
Función Principal – Tesorero
• Mantener los registros permanentes para rastrear los fondos y
transacciones financieras de la unidad.
• Presidir el comité del presupuesto y prepara el presupuesto anual para
sea aprobado por la asociación.
• Pagar todas las facturas de la PTA según lo autorizado por la mesa
directiva o asociación
• Prepara informes para cada reunión de la mesa directiva
• Asegurar de que los impuestos y los informes requeridos por las
normas de funcionamiento de la PTA, el seguro de gobiernos federales
y estatales sean completados y presentados en las fechas de
vencimiento.