FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN

DE PROYECTOS

Dr. ORLANDO GUSTAVO DÍAZ LÓPEZ

Najul, Miguel
El plan de una empresa o persona
para invertir sus recursos en una
actividad u operación, con el
propósito de hacer real una
expectativa de beneficio al cabo de
un lapso determinado.
¿Cómo surge un proyecto?

 Idea asociada a una solución de

PROBLEMA

 Aprovechamiento de una
OPORTUNIDAD

 Cubrir una NECESIDAD humana

 Identificando ideas: Creatividad

Para identificar ideas de negocios, debemos partir de un conocimiento de nosotros mismos

y de nuestro ambiente inmediato, este conocimiento nos permitirá hincar proceso de
creación de ideas para negocios, partiendo de nuestros propios deseos y de los deseos que
podamos detectar en el ambiente inmediato.

Crear, es vital, la creatividad que tengamos para pensar en diversas formas de negocios, no
siempre es espontánea, es decir los negocios no nacen de ideas que vienen a nuestra
mente de forma inesperada, nacen de ideas pensadas, nacen como respuestas a
problemas o ausencias detectadas en nuestras vidas, en nuestras actividades, en nuestras
familias o en nuestros amigos y conocidos.
 La generación de ideas

Generar ideas es un proceso explosivo, que requiere un enfoque de cambio

continuo.

El proceso de generación de ideas debe:

• Visión de futuro.
• Manejo amplio de los problemas.
• No ser corto en el planteamiento de ideas y responder incluso a ideas que
pueden ser realidad en el futuro.
• Debemos entender que el cambio es constante, que cada problema puede
representar múltiples oportunidades.
• Recurrir a la experiencia previa, a información externa, a contactos, a visitas y
entrevistas con gente metida en negocio parecidos.
 Evaluación de ideas

Siguiendo los pasos ejecutados en el proceso de creación y

ejecución de ideas, nosotros generamos las ideas, las
relacionamos y luego elegimos las mejores, para ello podemos
ensayar algunos criterios de evaluación de ideas, la finalidad de
esto es elegir aquella idea cuya ejecución práctica puede ser
realidad, de igual modo podemos jerarquizar las ideas para tener
a mano siempre nuevas formas de hacer negocios.
 Etapas de un Proyecto

Un proyecto de inversión cualquiera que sea sigue un solo objetivo: los fines
últimos de la organización. Estos fines comúnmente conocidos como la visión de la
organización o simplemente su propósito de existencia, expresan las metas de
largo plazo de la misma, dichas metas deben lograrse con resultados de corto
plazo, estos resultados provienen de los diversos cambios o propuestas de trabajo,
inclusive propuestas de mejora que tiene la organización, dichas propuestas son
claramente proyectos de inversión, porque representan algún tipo de
desembolsos económicos en la organización, sea con sus propios recursos o de
terceros. Si el proyecto cubre las metas organizacionales o sociales, entonces es
coherente en su formulación.
El proyecto empieza como una idea que debe ser evaluada básicamente en dos
contextos, la rentabilidad aproximada y los riesgos que podría presentar, esta idea
se conoce como perfil de proyecto.

Un perfil contiene una idea amplia del mercado, de los posibles ingresos y costos,
de modo que se obtenga una rentabilidad referencial, además de señalar los
riesgos que la ejecución del proyecto debe enfrentar y si no tiene problemas de
ejecución, esto es si hay viabilidad de llevarlo a cabo.
 Tipos de proyectos

• En este caso el fin del proyecto es lograr una rentabilidad

económica financiera, de tal modo que permita recuperar
Proyectos de la inversión de capital puesta por la empresa o
inversión inversionistas diversos, en la ejecución del proyecto
privada

•En este tipo de proyectos, el estado es el inversionista que coloca sus recursos para la
ejecución del mismo, el estado tiene como fin el bienestar social, de modo que la
rentabilidad del proyecto no es sólo económica, sino también el impacto que el
proyecto genera en la mejora del bienestar social en el grupo beneficiado o en la zona
Proyectos de de ejecución, dichas mejoras son impactos indirectos del proyecto, como por ejemplo
inversión generación de empleo, tributos a reinvertir u otros
pública

•Un proyecto social sigue el único fin de generar un impacto en el bienestar social,
generalmente en estos proyectos no se mide el retorno económico, es más importante
medir la sostenibilidad futura del proyecto, es decir si los beneficiarios pueden seguir
Proyectos de generando beneficios a la sociedad, aun cuando acabe el período de ejecución del
inversión proyecto.
social
 Componentes principales de
un proyecto

•Todo proyecto tiene un mercado objetivo, en el caso social se pude hablar de beneficiarios, la información
del mercado permite estimar la demanda que tendrá un proyecto, información directamente relacionada a
la producción que deberá generar el proyecto y con los ingresos que se tendrán. No sólo la demanda, es la
información que brinda el mercado
Mercado

• Con la información del mercado se procede a dimensionar las operaciones del proyecto, esto significa
determinar el volumen de producción necesario y los procesos requeridos para lograr esta producción, la
información de operaciones es vital para proceder a dimensionar los equipos o la infraestructura, esto es el
tamaño del proyecto, de las operaciones proviene la información de costos y de inversión.
Operaciones

•Con la información de ingresos que proviene del mercado, la información de costos y de inversión que
proviene de operaciones se procede a diseñar el flujo de caja, el mismo que contiene un flujo de
inversiones, que muestra las entradas y salidas de efectivo por las inversiones realizadas o por la venta de
activos. El otro componente es el flujo de operaciones, que muestra los ingresos y costos, teniendo como
Flujo de objetivo hallar el flujo de fondos que genera el proyecto (todos los netos de efectivo logrados), la suma del
caja flujo de operaciones con el flujo de inversiones determina el flujo de caja
1.
 ¿Cómo se define
un mercado
según la teoría
económica?

1. ESTUDIO DE MERCADO
 Mediante este estudio se exploran las
diferentes técnicas alternativas a través
de las cuales es posible producir el
proyecto y se determina cuál es la más
apropiada.
 Se deben determinar en éste:

El tamaño óptimo
La localización
Ingeniería del proyecto
Organización

ESTUDIO TÉCNICO-ECONOMICO
 A través de éste se determinan las
implicaciones económicas (costos totales
e inversiones) en los cuales debe incurrir
el proyecto para poder operar.
 En él se deben determinar:
Costos, inversiones, depreciaciones,
capital de trabajo, flujos netos de
efectivo, punto de equilibrio, etc.

Estudio económico financiero

 A través de este estudio se pretende
determinar el rendimiento que tiene el
proyecto para el inversionista.
Se hace en él la valoración del dinero a
través del tiempo y se estiman varios
indicadores de rentabilidad que le
permiten al inversionista visualizar si el
proyecto representa una opción atractiva
para el mismo.

EVALUACION ECONOMICA
(Financiera)
 Dado que el entorno económico suele
variar, es importante evaluar el proyecto
bajo diferentes escenarios de posible
ocurrencia.
Por ejemplo: Evaluar cómo cambia la
rentabilidad del proyecto en casos de
Devaluaciones, variaciones en la tasa de
interés, inflación, nuevas resoluciones
fiscales, legales, etc..

Evaluación económica –riesgo-

sensibilidad
  El objetivo de este estudio es determinar
si existe un mercado potencial para el
producto o servicio que se pretende
ofrecer.

Cuantificar la demanda Demanda insatisfecha ?

Posibilidades de penetración en el Que porción de la demanda

mercado-Estructura de mercado podría cubrir el proyecto?

Análisis de precios y sistemas

de comercialización

Existen regulaciones en el
mercado?
ESTUDIO DE MERCADO
 Identificar y Identificar y
cuantificar la cuantificar la oferta
demanda

Demanda insatisfecha ?

Que debemos estudiar en esta

etapa del proyecto
 Posibilidades de penetración en el
mercado-Estructura de mercado

Cómo es el mercado de
insumos?

Que porción de la
demanda podría cubrir el
proyecto?

Existen regulaciones en el
mercado? Cómo evolucionará la demanda
u oferta en los próximos años?
Análisis de precios y sistemas
de comercialización

Que debemos estudiar en esta

etapa del proyecto
1. Definición del problema-Identificación de la solución
(proyecto)
2. Identificación de fuentes de información
3. Levantamiento de información
4. Procesamiento de información y análisis de datos
5. Informe

Pasos para llevar a cabo el estudio

de mercado
2.
El mercadeo es la ejecución de las actividades de los negocios,
que se origina en la investigación de las necesidades y deseos
de los clientes seleccionados, la planeación, el diseño, la fijación
de precios, la comunicación y la distribución de ideas, bienes y
servicios que satisfagan tanto, los objetivos de los clientes
como, de las organizaciones.

CONCEPTO
El propósito de la Planeación
No es elaborar un plan.
El propósito es Producir
Resultados

Planeación
 Objetivos de Mercadeo :
* Participación en el mercado
* Volumen de ventas
* Utilidades
* Rentabilidad
Todos los negocios necesitan un plan para dirigir acciones
futuras y hacer rendir sus recursos de mercadeo.

El riesgo de invertir dinero sin haber planeado con antelación

puede generar esfuerzos innecesarios que pongan la empresa
en apuros; por esto, la planificación será la única forma de
asegurar (aunque no en su totalidad) los recursos destinados
para tal propósito.
Objetivos
El plan de mercadeo comprende las siguientes estrategias:

- Concepto de producto o servicio

- Estrategia de lanzamiento e introducción al mercado
- Estrategia de ventas
- Estrategia de precios
- Canales de distribución
- Publicidad y promoción

El plan de mercadeo
CONCEPTO DE PRODUCTO O SERVICIO

Definición del Producto

El producto se describe en concordancia con el punto de vista

del consumidor potencial, de acuerdo con la necesidad o deseo
que se quiere satisfacer.

Los ítems que se tienen en cuenta para describir el producto:

Características, beneficio básico y complementario, nivel de

calidad, investigación y desarrollo, presentación, estado de
propiedad, ventajas competitivas, información, plazos de
entrega, garantía, asistencia técnica, servicio post - venta y
mantenimiento.
Producto
Ciclo de Vida del producto

La gerencia debe ser consciente de que cada producto o servicio tendrá un

ciclo de vida, sin embargo la forma y la duración serán diferentes y difíciles
de conocer con exactitud.

El producto no se venderá por siempre, ni las ventas serán crecientes y

duraderas permanentemente, puesto que la tecnología y la competencia se
encargarán del ingreso de otros productos mejores para reemplazarlos.

Ciclo de vida del producto

 Introducción

El producto es distribuido y vendido por primera vez. Puede ser un

producto existente en una nueva industria, o un producto nuevo
dentro de una industria existente.
Se caracteriza por un crecimiento pausado en las ventas, utilidades
negativas o bajas, y grandes gastos en distribución y promoción.
Se trata de obtener reconocimiento para el nuevo producto o servicio.

Ciclo de vida: Introducción

Crecimiento
El producto o servicio es acogido en el mercado, entonces
las ventas tienden a incrementarse, al igual que las
utilidades.
En esta etapa se trata de establecer una lealtad de
marca.
Aparece el riesgo de encontrar competidores que sugiere
nuevas características y usos en sus productos.

Ciclo de vida: Crecimiento

Madurez
El producto ya tiene una posición estable en el mercado,
y se trabaja para mantenerla, mejorando los procesos y la
calidad del producto con el fin de responder, día tras día, a
las expectativas de un mercado cambiante.
En esta etapa comienza a reducirse el crecimiento de
las ventas y exige establecer estrategias como búsqueda
de nuevos consumidores y segmentos de mercado,
formas para estimular el uso en los clientes actuales, y
cambios en el producto como mejoramiento de la
calidad, características y estilos.

Ciclo de vida: Madurez

Declinación
Etapa final del ciclo de vida de un producto, se caracteriza
por la fuerte disminución de las ventas.
Las ventas tienden a declinar por diversas razones:
avances tecnológicos, cambios en los gustos y necesidades
de los consumidores y, mayor competencia nacional o
extranjera.
La mayoría de empresas responden con reducción de
precios, liquidación de inventario u otros activos en un
intento por ganar dinero adicional.

Ciclo de vida: Declinación

El tiempo que muchos productos toman para recorrer
su ciclo de vida desde la introducción, la maduración
y luego la etapa de la declinación ha disminuido
considerablemente, debido al desarrollo acelerado
de tecnología y al mejoramiento de procesos de
producción, responsables de que cada día aparezcan
nuevos y mejores productos al servicio de los
consumidores. Esto ocurre en un número creciente de
industrias.

Factor Tiempo
 ESTRATEGIA DE MERCADEO:
LAS CUATRO P
Los esfuerzos dirigidos a que un producto o servicio sea recibido y
aceptado por un mercado de consumo se apoya en técnicas variadas y
complejas. Una de ellas es el marketing mix (mezcla de mercadotecnia).

Se trata de evaluar y tomar las decisiones correctas acerca de qué hacer

y cómo hacer para que las ventas y los objetivos de mercadeo se
cumplan.

En esta técnica se recurre a algo conocido como las 4 P de la

mercadotecnia:

Estrategia
 ESTRATEGIA DE MERCADEO:
LAS CUATRO P
Producto

Esto es aquello que deseamos vender, sea un servicio, un bien intangible

o un producto con valores físicos.
Debe tener gran calidad o avances de innovación superiores a los de la
competencia; debemos fijarnos en todo: desde los procesos de
producción, el diseño del producto, sabor, manufactura y calidad hasta el
empaque. Este último debe ser un reflejo de la calidad que ofrecemos, con
un diseño profesional, llamativo para el público consumidor que deseamos
captar.

Producto
 ESTRATEGIA DE MERCADEO:
LAS CUATRO P
Precio

Es el valor del producto que vamos a vender; es necesario

comparar precios con aquellos productos semejantes al nuestro.

Si damos el producto muy barato, puede ser percibido como de

mala calidad, pero si es muy caro, pueden creer que es un robo.

Es importante determinar cómo entrar al mercado y qué busca el

consumidor.

Precio
 ESTRATEGIA DE MERCADEO:
LAS CUATRO P
Plaza

Se refiere a los lugares donde venderemos nuestro producto y a los

canales de distribución.

De muy poco servirá tener un producto de excelente calidad y precio,

cuando es difícil encontrarlo.

Para la gente es muy molesto tener deseos de adquirir un producto de

difícil acceso.

Plaza
Publicidad y Promoción
Este proceso nos permite decirle a la gente que existimos y
por qué le conviene adquirir nuestro producto.
La publicidad da a conocer un producto o un servicio en un
mercado determinado; la promoción nos ayudará a acelerar
el proceso de venta.
La publicidad debe comunicar las ventajas del producto o
servicio, tiene que ser trasmitida en los medios adecuados
para que llegue a la gente que puede comprar.

La Promoción, en cambio, consiste en incentivos de corto

plazo, a los consumidores, a los miembros del canal de
distribución o a los equipos de ventas, que buscan
incrementar la venta de un producto o servicio en un
período establecido de tiempo.

Diferencia
3
Lo que nos dice la
teoría
DEMANDA OFERTA COMERCIALIZACION
Cantidad de un Cantidad de un Acciones realizadas
producto o producto o para transferir la
servicio que servicio que propiedad del producto
los los oferentes desde el productor o
consumidores están proveedor hasta el
están dispuestos a consumidor. Constituye
dispuestos y vender a la forma de transacción
pueden precios del producto.
adquirir a alternativos * Incluye análisis de
precios precios, cadenas de
alternativos comercialización.
Oferta
Es la relación entre el precio y la cantidad de un
bien que los productores están dispuestos a
producir. La producción dependerá de los costos de
los oferentes; los que, por razones tecnológicas y
económicas, son diferentes para cada uno.
A un cierto precio, para
algunos será conveniente
producir en tanto que para otros
productores actuales pueden
aumentar su producción y
algunos que no estaban
produciendo por tener costos
mayores pueden ahora
comenzar a hacerlo, creciendo
la cantidad total.
Más concretamente, la oferta es la cantidad de
bienes y servicios que diversas organizaciones,
instituciones, personas o empresas están
dispuestas a poner a la venta, es decir, en el
mercado, en un lugar determinado (un pueblo, una
región, un continente…) y a un precio dado, bien
por el interés del oferente o por la determinación
pura de la economía. Los precios no tienen por qué
ser iguales para cada tipo de productos e incluso
en un mismo producto, dos oferentes diferentes
pueden decidir poner un precio diferente.

Oferta: definición “urbana”

 Componentes de la oferta comercial

Precios basados en
el valor del producto

Atractivo
de la
oferta de
Atributos y mercado
calidad del Mix de
producto servicios
y calidad

La oferta de mercado
Niveles de producto
4.
Los siguientes métodos cuantitativos se basan en
la demanda pasada para predecir la futura por
medio de los datos históricos de un periodo
anterior.
 Promedio simple: Se aplica promedio sobre los
datos históricos de ventas. Útil cuando la
demanda no presenta estacionalidad o tendencia.
 Promedio ponderado: Similar al promedio simple
pero con la diferencia que en éste método
calcula el pronóstico asignando nivel de
importancia o peso ponderado a unos elementos
de tiempo por sobre otros.

Métodos cuantitativos
 Suavización exponencial: Requiere el pronóstico anterior, la
demanda real del periodo de pronóstico y una constante de
suavizamiento. Útil cuando se cuenta con pocos datos
históricos.
 Suavización exponencial doble: Es una modificación del
suavizamiento exponencial simple. Agrega una constante
de suavización delta (δ), cuya función es reducir el error
que ocurre entre la demanda real y el pronóstico.
 Estacional multiplicativo: Considera que la demanda tiene
patrones de repetición de acuerdo a periodos de tiempo y
la pronostica por medio del producto de los factores
estacionales con una estimación de la demanda promedio.

Métodos cuantitativos
Un método como la regresión lineal te
permite analizar el impacto de los factores
causales con relación a la demanda de tu
producto o servicio para obtener un
estimado.

Método causales o asociativos

VIDEO PRÁCTICA: Técnicas de pronóstico de la demanda

https://www.youtube.com/watch?v=_WOWJJzp0aI&t=15s
5.
Un estudio técnico permite proponer y analizar
las diferentes opciones tecnológicas para
producir los bienes o servicios que se requieren,
lo que además admite verificar la factibilidad
técnica de cada una de ellas. Este análisis
identifica los equipos, la maquinaria, las
materias primas y las instalaciones necesarias
para el proyecto y, por tanto, los costos de
inversión y de operación requeridos, así como el
capital de trabajo que se necesita.

Definición
Componentes del estudio técnico
Localización del proyecto: la localización
óptima de un proyecto es la que contribuye
en mayor medida a que se logre la mayor
tasa de Análisis y determinación de la
localización óptima del proyecto Análisis y
determinación del tamaño óptimo del
proyecto Análisis de la disponibilidad y el
costo de los suministros e insumos
Identificación y descripción del proceso

Localización del proyecto

Determinación de la organización humana y
jurídica que se requiere para la correcta
operación del proyecto rentabilidad sobre
capital o a obtener el costo unitario
mínimo. El objetivo general de este punto
es, llegar a determinar el sitio donde se
instalará la planta. En la localización óptima
del proyecto se encuentran dos aspectos: la
Macro localización (ubicación del mercado
de consumo; las fuentes de materias
primas y la mano de obra disponible) y la
Micro localización (cercanía con el mercado
consumidor, infraestructura y servicios).
Determinación del tamaño óptimo de la
planta: se refiere a la capacidad instalada
del proyecto, y se expresa en unidades de
producción por año. Existen otros
indicadores indirectos, como el monto de la
inversión, el monto de ocupación efectiva
de mano de obra o algún otro de sus
efectos sobre la economía. Se considera
óptimo cuando opera con los menores
costos totales o la máxima rentabilidad
económica
Tamaño óptimo de la Planta
Ingeniería del proyecto: su objetivo es
resolver todo lo concerniente a la
instalación y el funcionamiento de la planta,
desde la descripción del proceso,
adquisición del equipo y la maquinaria, se
determina la distribución óptima de la
planta, hasta definir la estructura jurídica y
de organización que habrá de tener la
planta productiva. En síntesis, resuelve
todo lo concerniente a la instalación y el
funcionamiento de la planta.
Ingeniería del Proyecto
Organización de la organización humana y jurídica:
una vez que el investigador haya hecho la elección
más conveniente sobre la estructura de
organización inicial, procederá a elaborar un
organigrama de jerarquización vertical simple,
para mostrar cómo quedarán, a su juicio, los
puestos y jerarquías dentro de la empresa.
Además la empresa, en caso de no estar
constituida legalmente, deberá conformarse de
acuerdo al interés de los socios, respetando el
marco legal vigente en sus diferentes índoles:
fiscal, sanitario, civil, ambiental, social, laboral y
municipal.
Organización
Continuará ……..