Anda di halaman 1dari 20

SUMBER DANA BANK &

ALOKASI DANA BANK


By : EA
Pengertian Dana Bank

• Adalah semua utang dan modal yang tercatat


pada neraca bank sisi pasiva yang dapat
dipergunakan sebagai modal operasional bank
dalam rangka kegiatan penyaluran kredit atau
penempatan dana untuk memperkuat
likuiditas bank.
Sumber Dana Bank
• Dana pihak pertama
• Dana pihak kedua
• Dana pihak ketiga
Dana Pihak Pertama
(Dana Dari Modal Bank Sendiri)
• Dalam neraca bank, tercantum dlm rekening
modal & cadangan yg tercantum pd posisi
pasiva (liabilities).
• Beberapa pos dana modal sendiri :
a. Modal disetor
b. Cadangan-cadangan
c. Laba ditahan
d. Agio saham
lanjutan.......

• Modal yang disetor


jumlah uang yg disetor scr efektif oleh pemegang
saham/pemilik pd waktu bank berdiri.
• Cadangan-cadangan
sebagian dr laba bank yg disisihkan dlm bentuk cadangan
modal dan cadangan lain yg dipergunakan utk menutup
timbulnya kerugian di kemudian hari
• Laba yang ditahan
bagian laba yg menjadi milik pemegang saham, akan ttp oleh
RUPS diputuskan utk tdk dibagi & dimasukkan kembali dalam
modal bank.
• Agio saham
selisih dari harga jual dan harga beli suatu saham.
Dana Pihak Kedua
(Dana Pinjaman Dari Pihak Luar)

• Dana yg berasal dari pihak yg memberikan


pinjaman kpd bank, terdiri dari 4 pihak:
1. Pinjaman biasa antar bank
2. Pinjaman dari lembaga keuangan bukan
bank (LKBB)
3. Pinjaman dari bank-bank LN
4. Pinjaman dari BI dlm rangka refinancing
facility
lanjutan……

• Pinjaman antar bank/dari bank lain di DN (interbank call money),


digunakan utk kebutuhan dana mendesak (mis. utk menutup
kerugian kliring / memenuhi GWM= Giro Wajib Minimum)
Dalam bentuk: sertifikat deposito, promes dan SBPU=surat
berharga pasar uang

• Pinjaman dari LKBB, Lebih bnyk berbentuk surat berharga yg bisa


diperjualbelikan (mis.deposito on call..min 7 hari, max 1 bln).
• Pinjaman dari bank / lembaga keuangan di Luar Negeri.
Biasanya dlm bentuk pinjaman jk menengah-panjang. Harus
persetujuan BI sbg Pinjaman (PPLN).

• Pinjaman dari BI
Utk menyalurkan kredit ke sektor usaha yg mendptkan prioritas
Pmrth utk dikembangkan = KLBI (Kredit Likuiditas Bank
Indonesia).
Lanjutan…….

Surat Berharga Pasar Uang =SBPU adalah


money market instruments yaitu surat utang
yang diterbitkan oleh badan usaha swasta,
pemerintah, dan agen pemerintah, umumnya
berjangka waktu maksimum satu tahun; Surat
utang yang demikian merupakan investasi
yang sangat likuid; contohnya, Sertifikat Bank
Indonesia
Dana Pihak Ketiga
(Dana Dari Masyarakat)
• Merupakan dana terbesar dari seluruh dana yg
dikelola Bank (80% – 90%)
Jenis-jenis dana dari masyarakat :
1. Giro (demand deposit), jenisnya :
a. rekening a/n perseorangan
b. rekening a/n suatu badan usaha/lembaga
c. rekening bersama/gabungan
2. Deposito (time deposit)
3. Tabungan (saving)
Lanjutan……..

• GIRO
Adalah simpanan pihak ketiga pada bank yang penarikannya
dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet
giro (BG), atau surat perintah pembayaran lainnya. Giro
diadministrasikan dalam suatu Rekening Koran.

• Deposito
Simpanan yg penarikannya hanya dapat dilakukan pd waktu
tertentu sesuai dgn tanggal yg diperjanjikan antara deposan
dan bank, utk ini nasabah akan memperoleh imbalan berupa
suku bunga tertentu yg telah ditetapkan besarnya pd saat
deposito tsb dibuka (Nominal x % bunga/thn).
Jangka waktu: 1, 3, 6, 12, dan 24 bulan.
Lanjutan……..

• Tabungan
UU Perbankaan No. 10 tahun 1998; “simpanan
yang penarikannya hanya dapat dilakukan
menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati,
tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro
dan atau alat lainnya yang dipersamakan dengan
itu”.
**Alat penarikan yang digunakan:
a. Buku tabungan; buku nasabah diberikan kepada nasabah pada
awal menabung.
b. Kartu penarikan; kartu yang dapat digunakan untuk menarik
sejumlah dana pada mesin penarikan uang pada lokasi
tertentu, ATM (Automated Teller machine).
c. Surat Kuasa; adalah surat yang berisi pernyataan nasabah yang
memberikan kuasa pada si pemegang surat kuasa yang
terdapat tanda tangan nasabah dan si pemegang surat kuasa
untuk menarik sejumlah dana dari rekening nasabah.
ALOKASI DANA BANK
• Bank perlu mempersiapkan strategi
penempatan dana atau alokasi dana
berdasarkan rencana yg telah ditetapkan dgn
tujuan :
1. Memperoleh tingkat profitabilitas yg tinggi
2. Mempertahankan kepercayaan masyarakat
3. Menjaga agar posisi likuiditas tetap aman
Alokasi Dana Bank (Investasi Dana Bank) yang
terdapat pada sisi aktiva neraca bank dapat
disalurkan dlm bentuk :
1. Non Earning Assets (aktiva yg tdk
menghasilkan) : cadangan primer (primary
reserve), penanaman dana dlm aktiva tetap
& inventaris
2. Earning Assets (aktiva yg menghasilkan) :
cadangan sekunder (secondary reserve),
kredit yg diberikan (loanable funds) &
investasi dana jk.panjang (penyertaan)
Lanjutan……..
3. Loan Portofolio (Kredit)
Reserve Requitment (RR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Batas
maksimum pemberian kredit (BMPK)

4. Portofolio Investment
dana sisa (residual fund) setelah penanaman dana dalam bentuk
pinjaman (kredit) telah memenuhi kriteria atau target tertentu.
dgn syarat :1. Tingkat bunga
2. Capital gain yang mungkin bisa diraih (untuk jenis saham)
3. Kualitas atau keamanan dan mudah diperjual-belikan
4. Jangka waktu jatuh temponya (obligasi, sertifikat, deposito)
5. Pajak harus dibayar.

5. Fixed Assets (Aktiva Tetap)


pembelian tanah, pembangunan gedung, peralatan operasional
bank, (komputer, facsimile), kendaraan… yang ditujukan untuk
memperlancar kegiatan operasional bank.
• Dalam melakukan usaha penghimpunan
dan pengalokasian dana, Bank dapat
menggunakan 2 pendekatan :
1. Pool Of Funds Approach: Dgn melihat
sumber2 dana & penempatannya
2. Assets Allocation Approach:
penempatan dana2 dalam aktiva
• Pool Of Funds Approach
adalah penempatan (alokasi) dana bank
dengan tidak memperhatikan hal-hal yang
berkaitan dengan sumber dana, seperti sifat,
jangka waktu, & tingkat harga perolehannya.

• Allocation Approach
adalah penempatan dana ke berbagai
aktivitas dengan mencocokan masing-masing
sumber dana yang sesuai dengan sifat. Jangka
waktu, dan tingkat harga perolehan sumber
dana tersebut.
Pool of Funds
• Pendekatan pengalokasian dana yang tidak
mempertimbangkan karakteristik sumber
dana. Artinya, memperlakukan dana tersebut
sebagai dana tunggal.
• Karakteristik sumber dana:
Giro : sangat fluktuatif
Tabungan : tingkat fluktuasinya rendah
deposito : endapan dana terukur
Asset Allocation
• Pendekatan yang menekankan pengalokasian
dana selaras dengan karakteristik sumber-
sumber dana.
• Pendekatan ini mempertimbangkan;
- aspek jangka waktu
- aspek rate of return
- aspek biaya
Skema Pool of Funds

GIRO CAD.
P PRIMR
o
o
l CAD
SEKUNDER
TABUNGAN o
f
KREDIT
F
u
DEPOSITO n
d
INVESTASI

MODAL INVENTARIS
Skema Asset Allocation

CAD
GIRO
PRIMER

CAD
SEKUNDER
TABUNGAN

KREDIT

DEPOSITO

INVESTASI

MODAL INVENTARIS