• Recibe, analiza y trata los ROS enviados por los Oficiales de Cumplimiento (OC)
de los Sujetos Obligados (SO).
- Información sujeta por ley a reserva y confidencialidad.
• De ser el caso, aplica las sanciones en primera instancia a los SO que supervisa
la SBS integralmente, o a través de la UIF-Perú.
• Puede asistir a invitación del supervisor a las visitas de inspección que realice
al SO bajo su competencia.
• La SBS se encuentra facultada por las Leyes N° 26702 y 27693 a emitir normas
sobre prevención del LA y FT para los SO bajo su control y supervisa su
cumplimiento.
Competencias, atribuciones y funciones de la SBS,
como Supervisor (2)
• En materia de la lucha contra el LA y el FT, la SBS ha emitido para todas las
empresas antes mencionadas las Normas Complementarias para la Prevención
del LA y FT, aprobadas por Resolución SBS N°838-2008.
- Sustituye a las Resoluciones SBS Nos. 1725-2003 y 479-2006.
• Apoya su labor de supervisión en los informes presentados por los OC, auditores
internos y auditores externos.
Resolución SBS N° 838-2008
• Define quiénes se consideran clientes, así como señala los requisitos mínimos
para KYC.
- Cliente es toda persona natural o jurídica con la cual las empresas comprendidas
en la presente resolución establecen o mantienen relaciones comerciales para la
prestación de algún servicio o el suministro de cualquier producto propio de su
actividad.
- Para el caso de seguros: se considerará como clientes al tomador o contratante,
al asegurado y al beneficiario del seguro, debiendo identificarse a estas personas
conforme a la norma. No obstante, las disposiciones sobre KYC se podrán aplicar
al beneficiario del seguro después de haberse establecido la relación con el
tomador o contratante del seguro o asegurado, pero antes de efectuar el pago de
la indemnización que corresponda o de que el beneficiario pueda ejercer los
derechos derivados del contrato de seguro.
- En los casos en que las empresas de seguros coloquen pólizas a través de
corredores de seguros, éstos deberán cumplir, en lo pertinente, con lo previsto en
la presente norma, la Ley N°27693, su reglamento y demás normatividad que emita
la SBS.
Resolución SBS N° 838-2008
• Obligación de verificar información sobre la identificación de los clientes:
- No se aplica la obligación de verificación para ciertos casos descritos en la
norma en los que no resulta necesario por la naturaleza de la operación, entre los
cuales se encuentran: los seguros obligatorios (SOAT); los vendidos a través de la
bancaseguros u otra forma de venta masiva de seguros; los colectivos o de
grupos; de accidentes personales y asistencia médica; de sepelio; previsionales;
microseguros; de remesas, entre otros.
- Para los casos exonerados de verificación se exigen menos requisitos de KYC,
salvo que el cliente resulte sensible, haya realizado operaciones sospechosas,
etc.
• Establece la obligación de las empresas de identificar a través de sus políticas de
KYC y su buen criterio a las personas sensibles a operaciones de LA y de FT.
• Establece cuándo y cómo se debe reforzar los procedimientos de KYC (no
domiciliados, PEP, fideicomisos, personas sensibles al LA y FT, etc.).
- Se debe registrar a los clientes que se encuentre en dicha situación.
Resolución SBS N° 838-2008
• Define que es un PEP (GAFI).
- Lista de cargos PEP se encuentra en la página web de la SBS.
- SBS ha presentado al CRP el P. de L. N°3314-2008-SBS que crearía el Registro de
PEP a cargo de la CGR.
- Se establece la obligación de identificar a los socios o asociados y
administradores de personas jurídicas donde un PEP tenga más del 5% de
participación en el capital social, aporte o participación.
• Regula la figura del Beneficiario Final:
- Siempre será una persona natural.
• Establece requisitos para el uso de intermediarios o terceros.
- Deberán cumplir con la normativa prevista en la presente norma, la Ley N°27693
y su Reglamento.
- Las empresas comprendidas en la presente Resolución, incluidas las compañías
de seguros, son responsables del cumplimiento por parte de los intermediarios o
terceros de la normativa relativa al LA y FT y no se eximen de responsabilidad
alguna por el hecho que dicha obligación sea realizada por aquéllos.
Resolución SBS N° 838-2008
• Establece el contenido mínimo del Manual de Prevención y la obligación de contar
con Código de Conducta.
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