DISEDIAKAN UNTUK :

DEFINISI PENGURUSAN
RISIKO
 Membolehkan organisasi untuk Mewujudkan asas yang kukuh
mengenalpasti dan menangani untuk membuat perancangan
risiko serta ancaman dan keputusan

Mempertingkatkan
Mengurangkan
keupayaan tadbir
kemungkinan kerugian
urus

OBJEKTIF
Meningkatkan peluang PENGURUSAN Mengukuhkan
RISIKO keupayaan daya tahan
untuk mencapai
objektif organisasi organisasi
 JENIS-JENIS PENGURUSAN RISIKO
DALAM PERBANKAN ISLAM

RISIKO RISIKO RISIKO RISIKO

KREDIT PASARAN KECAIRAN OPERASI

RISIKO RISIKO KADAR RISIKO RISIKO EKUITI

KETIDAKPATUH PULANGAN
KOMERSIAL YANG
PELABURAN
AN SYARIAH DIPINDAHKAN
 1. RISIKO KREDIT
Kerugian yang disebabkan kegagalan rakan niaga memenuhi kewajipannya
mengikut janji dan terma syarat yang dipersetujui.

Contoh : Bank A memberikan kredit perumahan kepada debitur.semasa Bank menyerahkan

kredit kepada debitur. Bank dah pun memiliki risiko kredit yang berkemungkinan
debitur akan gagal bayar hutangnya secara ansuran.

RISIKO KREDIT YANG TERJADI DI PERBANKAN ISLAM

I. CONTOH :Transaksi Murabahah : Jumlah liabiliti yang harus dibayar pelanggan adalah
nilai harga barang ditambah dengan keuntungan yang sudah diberitahu sebelumnya
oleh bank. Bank islam menghadapi risiko pada kontrak Murabahah iaitu pelanggan
berkemungkinan tidak memenuhi pembayaran yang telah dipersetujuinya pada awal
kontrak dibuat.

II. Contoh : Transaksi Mudharabah :Walaupun pemodal hanya menyediakan modal

dan menyerahkan semua urusan perniagaan kepada pengusaha, tetapi jika berlaku
sesuatu risiko atau perniagaan tersebut tidak berjaya akibat kecuaian tidak sengaja si
pengusaha, maka si pengusaha tidak perlu membayar ganti rugi kepada pemodal.
 2. Risiko Pasaran
a) Kerugian yang mungkin timbul akibat perubahan faktor-faktor pasaran dalam
ekonomi. Ia juga adalah risiko terhadap instrumen yang diniagakan di pasaran.
b) Antara faktor risiko pasaran :
 Risiko kadar faedah : kenaikan atau penurunan kadar
 Risiko harga ekuiti : kenaikan atau penurunan harga saham
 Risiko pertukaran asing : kadar pertukaran matawang naik atau turun
 Risiko harga komoditi : Harga komoditi dipengaruhi oleh politik, perubahan
bermusim, teknologi dan keadaan pasaran semasa.

RISIKO PASARAN DALAM PERBANKAN ISLAM

contohnya dalam kontrak pembiayaan murabahah, bank membeli aset secara
tunai untuk menjualnya kepada pelanggan atas dasar kredit. Di ijara, bank
membeli aset dan memajaknya. apabila berkaitan dengan ekuiti , bank akan
menggunakan kontrak Musharakah.
.
 3.RISIKO KECAIRAN
Berpunca daripada kegagalan bank untuk memenuhi tuntutan liabiliti kepada
pelanggan pada kos yang berpatutan dan pada masa yang diperlukan.

Risiko kecairan Risiko kecairan

pasaran pembiayaan

4. RISIKO OPERASI
kerugian akibat dari kegagalan atau kelemahan proses dalaman,
manusia, atau sistem, atau akibat kejadian luar.
PENGURUSAN RISIKO BANK ISLAM
1. RISIKO
KETIDAKPATUHAN
SYARIAH
Risiko timbul daripada kegagalan untuk mematuhi
peraturan dan prinsip syariah

MANUSIA SISTEM PROSES

2. RISIKO KADAR
PULANGAN
Risiko ini timbul disebabkan perubahan yang tidak
dijangka dalam kadar pulangan pasaran yang
menjejaskan pendapatan firma.
 Risiko bahawa bank mungkin berhadapan tekanan kormesial
3. RISIKO untuk membayar pulangan yang melebihi kadar yang telah
KOMERSIAL diperolehi daripada aset yang dibiayai oleh pelaburan
YANG pemegang akaun.
DIPINDAHKAN

Risiko yang timbul daripada memasuki suatu perkongsian

untuk tujuan menjalankanatau menyertai sesuatu
pembiayaan yang tertentu untuk aktiviti perniagaan am
4. RISIKO EKUITI seperti yang dinyatakan di dalam kontrak dan dimana
pembekal saham kewangan dalam risiko perniagaan. Risiko
PELABURAN ini adalah releven di bawah mudharabah dan musyarakah.
  Memahami kesan sesuatu keputusan terhadap aktiiviti sesebuah
MENGENAL institusi perbankan.
PASTI  Mengesan faktor yang menyebabkan berlakunya perkara yang
RISIKO tidak diingini oleh institusi perbankan.

 Memberikan penekanan terhadap kerugian yang berlaku.

MENGUKUR  Mengklasifikasikan risiko
RISIKO  Diklasifikasikan kepada tiga kategori, iaitu teruk atau tinggi,
sederhana dan boleh diatasi.

 Memastikan amalan pengurusan risiko yang diterapkan berjalan

MENGAWAL dengan lancar dan berkesan.
RISIKO  Membantu institusi perbankan mengesan kesilapan dan
ketidakpatuhan syariah atau undang-undang pada peringkat awal.