instalación de un criadero de

truchas a nivel comercial, en la

Distrito de 27 de Noviembre
ALUMNO: GARCIA PORTAL CARLOS
DOCENTE: ING. NICHO CARPIO DANIEL
CURSO: FORMULACION Y EVALUACION DE
PROYECTOS
CICLO: X

Huacho – lima
ESTUDIO DE MERCADO

El área que consideramos abarca en el estudio de pre factibilidad, esencialmente va dirigido a la localidad de 27 DE
NOVIEMBRE y cercanías. Se calculó una demanda de 30 ton/año por lo tanto la oferta del proyecto es de 20 ton/año.

TAMAÑO Y LOCALIZACION

El tamaño será de 20 ton/año. La ejecución del proyecto se realizara en el distrito de 27 DE NOVIEMBRE, es uno de los
12 distritos de la provincia de HUARAL. Ubicada en el departamento de Lima.

INGENIERIA

El área del terreno asignado para el cultivo del presente proyecto contara con 15 estanques y 40 posas para la recepción de
post larvas, así como la construcción de ambientes administrativos, etc. El presente estudio estima un promedio de
producción de 20TN por año, se contempla una crianza de TILAPIA usando el agua del rio de la localidad.

MARCO LEGAL Y ORGANIZACIÓN

La empresa se llama “YOKOTA S.A” la cual estará sujeta a todas las leyes y normas que la constitución demande
(legislación de sociedades, laboral y tributario). La empresa acuícola estará organizada por personal empleado y personal
obrero.
INVERSION Y FINANCIAMIENTO

El monto que requiere la ejecución del presente proyecto asciende a los 200 000 dólares americanos. La línea
de crédito para financiar el presente proyecto es la misma empresa a llamarse “YOKOTA S.A”, dicha entidad
asumirá todos los gastos que sea necesario.

VENTAS Y ESTRUCTURAS DE COSTO

Los ingresos en este cultivo acuícola estará constituido por la TILAPIA en estado fresco, para lo cual
determinado un precio promedio de S/. 13.00 el kilo, sesto según el análisis realizado con respecto al tamaño
de la TILAPIA y el precio de producto en cada mercado.

Luego tendremos el costo de producción unitaria, la utilidad unitaria (1 kilo) de S/ 2.40 por kilo de TILAPIA

ESTADOS FINANCIEROS Y EVALUACION DEL PROYECTO

La evaluación económica del proyecto que mide en merito, genera un valor actual neto económico mayor
que U, la tasa interna de retorno económico TIRE es mayor que 14% indicador superior al costo de
oportunidad esta diferencia nos confirma que le monto del préstamo es asequible.
II. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Objetivos

El objetivo del estudio de mercado consiste en estimar la cantidad del producto que la ciudad está dispuesta adquirir a un
determinado precio, esta estimación constituye la demanda. El estudio de mercado es importante ya que tiene por finalidad
cuantificar los niveles de producción de la TILAPIA, en áreas donde suelen dedicarse a la pesca o crianza, acoplando a las
fuerzas de producción.

El proyecto analizara cualitativa y cuantitativa las necesidades de la población.

2.2 Metodología

La metodología usada para el análisis de mercado en la producción de la trucha, ha comprendido a nivel nacional un
estudio exhaustivo, con los datos que hemos extraído de diferentes entidades van a ser necesario para nuestro estudio de
mercado. La comercialización y distribución se realizará con previo anuncio a los diferentes restaurantes de la ciudad,
hipermercados, etc.
 2.3 Ámbito Geográfico del Mercado

 2.3.1 identificación del Mercado

 El mercado de la TILAPIA es muy extenso. Se la encuentra en los mercados modestos como en los autoservicios. Se
vende en forma variadas: fresca entera, fileteadas y en barras congelada. Su precio es accesible para las clases con
poder adquisitivo medio y alto. El área de influencia de mercado que abarca el estudio está determinado por ciudades
del norte chico, del departamento de lima y callao.

 2.3.1.1 Mercado local

 La venta se realizara y abarcara los consumidores de las localidades.

 Este mercado es representado por los habitantes de los 12 distritos de la Provincia de huaral como: Huaral, Chancay.
Aucallama, Ihuarí, Sumbilca, Pacaraos, Lampián, Atavillos Alto, Atavillos Bajo, 27 de Noviembre, San Miguel de
Acos y Santa Cruz de Andamarca.
 2.4. Descripción del producto
 Es un pez relativamente nuevo en nuestro país, no es así en Países como Israel, Republica Dominicana,
Costa Rica, y Panamá. La mayor distribución mundial de los cíclidos se localiza entre trópicos de cáncer
y Capricornio en América desde México, centro y Suramérica, hasta el rio de la palta. La reproducción se
alcanza a los dos o tres meses cuando llegan a un tamaño de 10 cm. Después de un breve rito nupcial se
reproducen; incubando la hembra los huevos en la boca, cuando han pasado las etapas de huevo y alevín
las crías sale de la boca a tiempo corto y siempre con el cuidado de la madre que los vuelve a embullir
cuando presiente algún peligro.
 La alimentación de Fito y zooplancton, plantas acuáticas, insectos, etc.
 Se adapta a diferente sistemas de cultivo; tanto en agua dulce, salobre e incluso agua de mar.
 2.5 Análisis de la demanda
 La demanda que tenemos es de dos tipos de mercados, enfocándonos esencialmente en uno que es el
mercado local en donde los constituirán los consumidores de esa provincia, también son los demandantes
los restaurantes, hoteles, etc. Se ha calculado una demanda de 30 ton/año.
 2.5.1. El Público Consumidor
 Los factores que inciden en el consumo del producto son determinante, entre los más destacados
tenemos:
 La cantidad ofertada para la tilapia ya es variada dependiendo principalmente al mercado a vender, ya
que el público no conoce de esta especie que desea comprar, por esa misma razón necesitamos llegar al
público mediante folletos, proporcionando información, afiches, etc. Para que el consumidor conozca
sobre nuestro producto.
Proyecto de la Demanda
La proyección de la demanda de la tilapia le realizaremos mediante el método de mínimos cuadrados, tal como se
muestra en el cuadro siguiente, esta proyección en valida siempre y cuando el producto tenga relación directa con
los consumidores.
Demanda Proyectada
2.6. Análisis de la oferta
Consideraremos como oferta a la producción de esta especie (tilapia), solo al ámbito del mercado local ya que esta
especie no es de pesca o extracción artesanal, nos vamos a concentrar en este mercado ya que de aquí saldrá la
cantidad ofertada para su consumo; la misma que será de 11000 ton/año.

AÑO DEMANDA PROYECTADA (ton.)

2025 17.4

2026 18

2027 18.5

2028 19

2029 19.7

2030 20.5
 Posibles Proveedores
 Nuestros abastecedores de huevos de post-larvas de tilapia tendremos a la
empresa JAPONESA WATANAVE
 En cuanto a los alimentos, podemos nombrar a las empresas que se dedican a
procesar y vender alimentos balanceado para la acuicultura, la empresa que
nos abastecerá de alimento es la empresa de MOLINOS GARCIA
 En cuanto al servicio de transporte, la empresa YOKOTA S.A.” tendrá la
movilidad necesaria para el abastecimiento del mercado.
2.1 Financiamiento

La inversión total requerida para el proyecto es de $ 120 000.00 dólares americanos y su financiamiento correrá
por cuenta de los socios implicados en el proyecto.

2.1.1 Fuente de financiamiento

2.1.1.1 Fuente interna

Los socios aportaran el costo total del proyecto es decir los 120 000.000 dólares.

Inversión Monto $ % de Participación

Aporte socios 120 000.00 100%
 Volumen de producción anual

 El volumen de producción anual, será de la siguiente manera: para el primer año

es una producción de 12 000.00 kilos al año.

 Ingresos por ventas anuales

 El volumen de ventas anuales se refiere a ingresos monetarios, en donde se va a

simplificar multiplicando la producción anual por el precio del producto, nos
indicará el monto total durante los 6 años del proyecto del Cultivo de Tilapia en
estanques.
 PRODUCCION PRECIO DE
Año MONTO S/.
(KILOS) VENTA S/.

1 20000 13 260000

2 20000 13 260000

3 20000 13 260000

4 20000 13 260000

5 20000 13 260000

6 20000 13 260000
 Equipos y Herramientas PRESUPUESTO DE
EQUIPAMIENTO

Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario S/. Costo Parcial S/.

Computadora Unid.
1 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00

Impresora Unid.
1 S/. 700.00 S/. 700.00

kit de análisis de agua Unid.

1 S/. 900.00 S/. 900.00

Balanza de reloj Unid.

1 S/. 100.00 S/. 100.00

Ictiometro Unid.
1 S/. 60.00 S/. 60.00

Escritorio Unid.
4 S/. 30.00 S/. 120.00

Sillas Unid.
4 S/. 10.00 S/. 40.00

Archivos Unid.
4 S/. 5.00 S/. 20.00

Útiles de escritorio Unid. Varios

S/. 300.00 S/. 300.00

Total
S/. 3,440.00
HERRAMIENTAS

Descripción Unidad Cantidad Costo Unitario S/. Costo Parcial S/.

Carretilla Unid.
1 S/. 130.00 S/. 130.00
Lampa Unid.
3 S/. 20.00 S/. 60.00
Martillo Unid.
2 S/. 20.00 S/. 40.00
Botas de jebe Pares
3 S/. 30.00 S/. 90.00
Ropa de Agua Juego
3 S/. 80.00 S/. 240.00
Linterna Unid.
2 S/. 30.00 S/. 60.00
Calca Unid.
3 S/. 40.00 S/. 120.00
chinchorro Unid.
1 S/. 260.00 S/. 260.00
bandeja Unid. 3
S/. 25.00 S/. 75.00
tres tintas grandes Unid. 3 S/. 15.00
S/. 45.00
Unid.
tres baldes 3 S/. 15.00 S/. 45.00
Unid.
Tres jarras 3 S/. 15.00 S/. 45.00

Material de limpieza Varios S/. 120.00

Desinfectantes Varios S/. 120.00

Total S/. 1,450.00

PRESUPUESTO DE PERSONAL ADMINISTRATIVO
Se le aumenta 1 mes más de vacaciones (13 meses)

Descripción Rem. Carga Social Total Monto Monto Anual

Mensual Carga Mensual
Gratif. CTS Cuota P. social

Administrad. S/. 1,600.00 S/. 250.00 S/. 150.00 S/. 130.00 S/. 530.00 S/. 2,130.00 S/. 27,690.00

Jefe Produc. S/. 1,500.00 S/. 220.00 S/. 130.00 S/. 120.00 S/. 470.00 S/. 1,970.00 S/. 25,610.00

Secretaria S/. 950.00 S/. 150.00 S/. 100.00 S/. 90.00 S/. 340.00 S/. 1,290.00 S/. 16,770.00

Guardia S/. 850.00 S/. 150.00 S/. 100.00 S/. 90.00 S/. 340.00 S/. 1,190.00 S/. 15,470.00

Total S/. 85,540.00

 PRESUPUESTO DE PERSONAL DE PRODUCCIÓN
FUENTE: los autores

Descripción N° Remun. Cargas Sociales Total Monto Monto

Mensual S/. Carga Mensual Anual S/.
Social

Gratif. CTS Cuota p.

Técnico 1 S/. 1,200.00 S/. 250.00 S/. 130.00 S/. 110.00 S/. 490.00 S/. 1,690.00 S/. 21,970.00
Pesquero

Obreros 3 S/. 850.00 S/. 200.00 S/. 100.00 S/. 80.00 S/. 380.00 S/. 2,930.00 S/. 38,090.00
Permanentes

Total S/. 60,060.00

 1.Gastos de producción
El gasto de producción, vienen hacer los gastos indirectos del proceso de cultivo de la tilapia, está compuesto por los ítem, mano de obra indirectas y otro gastos de producción o crianza.
PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCIÓN

Rubro Costo S/.

Insumos S/. 31,200.00

Mano de Obra Directa S/. 60,060.00

Total S/. 91,260.00

1.Depreciación

Rubro Costo Vida Útil Depreciación Monto

Inicial Años Anual % Anual S/.

Obras civiles S/. 33,400.00 10 10 S/. 3,340.00

Equipo y mobiliario S/. 3,440.00 5 20 S/. 688.00

Herramientas S/. 1,450.00 3 33 S/. 478.50

Total S/. S/. 4,506.50

Fuente: Los autores

 EVALUACION ECONOMICA
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANACIAS

ESTADO DE PERDIDA Y GANANCIA

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
RUBRO

S/. 260,000.00 S/. 260,000.00 S/. 260,000.00 S/. 260,000.00 S/. 260,000.00 S/. 260,000.00 S/. 260,000.00 S/. 260,000.00 S/. 260,000.00 S/. 260,000.00
INGRESOS POR VENTA

S/. 91,269.00 S/. 91,269.00 S/. 91,269.00 S/. 91,269.00 S/. 91,269.00 S/. 91,269.00 S/. 91,269.00 S/. 91,269.00 S/. 91,269.00 S/. 91,269.00
COSTO DE PRODUCCION

S/. 168,731.00 S/. 168,731.00 S/. 168,731.00 S/. 168,731.00 S/. 168,731.00 S/. 168,731.00 S/. 168,731.00 S/. 168,731.00 S/. 168,731.00 S/. 168,731.00
UTILIDAD BRUTA

S/. 83,191.00 S/. 83,191.00 S/. 83,191.00 S/. 83,191.00 S/. 83,191.00 S/. 83,191.00 S/. 83,191.00 S/. 83,191.00 S/. 83,191.00 S/. 83,191.00
GASTO ADMINIS. Y VENTAS

S/. 85,540.00 S/. 85,540.00 S/. 85,540.00 S/. 85,540.00 S/. 85,540.00 S/. 85,540.00 S/. 85,540.00 S/. 85,540.00 S/. 85,540.00 S/. 85,540.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN

S/. 4,506.50 S/. 4,506.50 S/. 4,506.50 S/. 4,506.50 S/. 4,506.50 S/. 4,506.50 S/. 4,506.50 S/. 4,506.50 S/. 4,506.50 S/. 4,506.50
DEPRECIACION

S/. 81,033.50 S/. 81,033.50 S/. 81,033.50 S/. 81,033.50 S/. 81,033.50 S/. 81,033.50 S/. 81,033.50 S/. 81,033.50 S/. 81,033.50 S/. 81,033.50
UTILIDAD ANTES DEL IMPU.

S/. 24,310.05 S/. 24,310.05 S/. 24,310.05 S/. 24,310.05 S/. 24,310.05 S/. 24,310.05 S/. 24,310.05 S/. 24,310.05 S/. 24,310.05 S/. 24,310.05
IMPUESTO 30%

S/. 56,723.45 S/. 56,723.45 S/. 56,723.45 S/. 56,723.45 S/. 56,723.45 S/. 56,723.45 S/. 56,723.45 S/. 56,723.45 S/. 56,723.45 S/. 56,723.45
UTILIDAD NETA
 FLUJO DE CAJA
RUBRO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

UTILIDAD DE OPERACIÓN S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
85,540.00 85,541.00 85,542.00 85,543.00 85,544.00 85,545.00 85,546.00 85,547.00 85,548.00 85,549.00

INVERSION S/.
200,000.00

IMPUESTOS 30% S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
24,310.05 24,311.05 24,312.05 24,313.05 24,314.05 24,315.05 24,316.05 24,317.05 24,318.05 24,319.05

FLUJOS DE CAJA -S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ECONOMICO 200,000.00 61,229.95 61,229.95 61,229.95 61,229.95 61,229.95 61,229.95 61,229.95 61,229.95 61,229.95 61,229.95
VAN, TIR, PRI.
VAN = 145962.8735; POR LO TANTO, VAN>QUE 0, SE
ACEPTA EL PROYECTO

Flujo de caja
Año VAN Cok 12%
económico
0 200000 200000
1 61229.95 54669.59821
2 61229.95 48812.14126
3 61229.95 43582.26898
4 61229.95 38912.74016
5 61229.95 34743.518
6 61229.95 31020.99822
7 61229.95 27697.31984
8 61229.95 24729.74986
9 61229.95 22080.1338
10 61229.95 19714.40518
TOTAL (1 A 10) 345962.8735
VAN 145962.8735
CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

Flujo de caja
Año VAN Cok 12% VAN Cok 15%
económico
0 200000 200000 200000
1 61229.95 54669.59821 53243.43478
2 61229.95 48812.14126 46298.63894
3 61229.95 43582.26898 40259.68604
4 61229.95 38912.74016 35008.42264
5 61229.95 34743.518 30442.10664
6 61229.95 31020.99822 26471.39708
7 61229.95 27697.31984 23018.60616
8 61229.95 24729.74986 20016.17927
9 61229.95 22080.1338 17405.37328
10 61229.95 19714.40518 15135.1072
TOTAL (1 A 10) 345962.8735 307298.952
VAN 145962.8735 (107298.952)
 VAN 12% =145962.8735; VAN 15%=(107298.952)

TIRE = 12+3(145962.8735/145962.8735+107298.952
 TIRE = 12+3 (145962.8735/253261.8255)
 TIRE= 13,728
 TIRE = 13,73 % > 13%, SE ACEPTA EL PROYECTO
Calculo del periodo de
recuperación de la inversión (pri)
Flujo de caja
Año VAN Cok 12%
económico
0 200000 200000
1 61229.95 54669.59821
2 61229.95 48812.14126
3 61229.95 43582.26898
4 61229.95 38912.74016
5 61229.95 34743.518
6 61229.95 31020.99822
7 61229.95 27697.31984
8 61229.95 24729.74986
9 61229.95 22080.1338
10 61229.95 19714.40518
TOTAL (1 A 10) 345962.8735
VAN 145962.8735
 Cálculo del PRI; Según el presente cuadro se tiene que hasta el año 10, los flujos de caja
económica actualizados al 12% suman S/. 345962.8735, valor mayor que el monto de la
inversión inicial que es S/. 200000; asimismo hasta el año 4, la sumatoria de los flujos
actualizados al 12% es de S/.185976.7486 (54669.59821 + 48812.14126+ 43582.26898+
38912.74016). Esto quiere decir que el periodo de recuperación se encuentra entre los años 4
y 5. La inversión asciende a S/. 200000; por tanto, hasta el año 4 falta recuperar S/. 200000 -
S/.185976.7486 = S/. 14023.25137. Luego se divide el monto no recuperado entre el flujo de
caja económico actualizado del año 5, es decir 14023.25137/34743.518 =0.403622091= 0,403.
 Cálculo de meses:
 0,403 x 12 = 4.836
 Cálculo de días:
 0,836 x 30 = 25,08
 Por lo tanto, el periodo de recuperación de la inversión (PRI) el proyecto será en 4 años, 10
meses, 25 días.