Data Pungguk

Monthly Performance Review
(Developing Estate)
(Sungai Pamol)
As at 31 st Desember 2018
Presented by :
Estate Manager SPME

Summary Cost (3 of 3)
Summary Back
Perencanaan Perawatan Harvesting &

Infrastruktur Cost
Tanam Tanaman Transport
slide 2
Cost Immature Upkeep TT 2015
YTD Desember 2018 Summary Back
Source : ZEM13:Budget vs Actual – IU (for unit live SAP) slide 3


YTD Desember 2018

YTD Desember 2018

Cost Harvesting & Transport SPME
Source : ZEM7: Operational Cost TM slide 7

Cost Mature Upkeep SPME
Source : ZEM7: Operational Cost TM slide 8

Cost Overhead Ytd Desember 2018 OH OTC
BACK
slide 9
SPME IU TT 2015 Cost in (000)
Penjelasan Cost 2018 TT 2015
Bgt Ann: Rp.10.826/Ha, Bgt Ytd: Rp.10.826/Ha,
Act Ytd: Rp. 14.505/Ha, Var: Rp.3.679/Ha Biaya Hasil
↓ ≥
Over 34% = >
↑ > Biaya↑
T Q C
IU Jalan & Jembatan IU Piringan/Jalan IU Transpot Karyawan

Bgt: Rp.1.170Ha, Act: Rp.3.518 /Ha, Bgt: Rp.594/Ha, Act: Rp. 2.170/Ha, Bgt: Rp. 69/Ha, Act: Rp. 511/Ha,
What Var: Rp.2.348/Ha. Over 201%. Var: Rp.1.575/Ha. Over 265%. Var: Rp. 441/Ha. Over 634%.
- Jalan & jembatan over karena aktual biaya - Piringan/Jalan Over karena aktual Gapir - Transpot Karyawan Over karena alokasi
ceker sku1 dan BHL sebesar Rp 96.848 BHL&SKU1 sebesar Rp 30.975 sedangkan traktor trans Karyawan sebesar Rp
Why sedangkan budget Rp 0, budget Rp 0. dan juga aktual buka psr pikul
sebesar Rp 74.792 sedangkan budget Rp 0
15.640 sedangkan budget Rp 1.814
Cost/Ha Bgt Act Var %

Cost/Ha Bgt Act Var % Cost/Ha Bgt Act Var % Alokasi (Rp) 69 511 441 634
Upah (Rp) 798 2.534 1.735 217 Bahan (Rp) 103 166 62 60 ------------------------------------------------------ +
Alokasi (Rp) 371 984 612 193 Upah (Rp) 490 2.003 1.512 308 Total 69 511 441 634
--------------------------------------------------------- + ------------------------------------------------------------+
Total 1.169 3.518 2.349 201 Total 594 2.170 1.575 265
- Memastikan alokasi ceker per tahun tanam - Memastikan tidak ada lagi alokasi pekerjaan - Memastikan alokasi pemakaian traktor
How dengan benar manual. dengan benar dengan memonitor kartu kerja
ganjil genap
- Des 2018 - Setiap Saat - Setiap Saat

When
PIC - Asisten, Asisten Infra, Askep, Koor.

Infra, EM & RC
- Asisten, Askep, EM - Asisten, Askep, EM
BACK
slide 10
Act Ytd: Rp.14.646/Ha, Var: Rp.5.300/Ha Biaya Hasil NEXT
↓ ≥
Over 57% = >
↑ > Biaya↑
T Q C
IU Hama Penyakit IU Transpot Karyawan IU Piringan/Jalan

Bgt: Rp.6/Ha, Act: Rp.453/Ha, Bgt: Rp.68/Ha, Act: Rp.429/Ha, Bgt: Rp. 813/Ha, Act: Rp.1.838/Ha,
What Var: Rp.446/Ha. Over 6.734%. Var: Rp.360/Ha. Over 524%. Var: Rp.1.025 /Ha. Over 126%.
- Hama penyakit over dikarenakan aktual - Transport karyawan over dikarenakan - Piringan/Jalan over dikarenakan:
prestasi pekerjaan tanaman inang yang intensitas penggunaan truk di TT 2016 divisi 2 - Bgt Act Var %
Why .
rendah ketika traktor rusak
Bgt Act Var %
Gapir (hk)
Buka p pikul
342
-
648 306
1.188 1.188
89
100
Cost/Ha Bgt Act Var % -Truk trans MTR (KM) 67 1.040 973 93 Buat R tph (hk) - 87 87 100
Upah (Rp) 1.21 0,07 1.14 1.628 -AB agkut karyawan 66 653 587 89
Variannya setara dengan Rp 52.582.402 -Truk angkut Kry 200 1.177 977 83 Cost/Ha Bgt Act Var %
Upah (Rp) 718 1.781 1.062 147
Cost/Ha Bgt Act Var % Bhn (Rp) 94 57 (37) (39)
Alokasi (hm) 68 429 360 524 -------------------------------------------------------- +
Total 813 1.838 1.025 126
- Kontrol penggunaan HK dengan wajib - Mengejar Percepatan sparepart alat yang -Memastikan rotasi kerja mengikuti program
mengisi form Cost di BKM oleh asisten dan rusak ke perwakilan dan alokasi biaya dengan benar serta
How diparaf askep dan manager Memastikan alokasi kendaraan dengan benar prestasi dan kualitas kerja memenuhi
dan memonitor Kartu kerja ganjil/genap standart.
- Setiap Saat - Setiap Saat - Setiap Saat

When
PIC - Asisten, Askep, EM - Asisten, Askep, EM - Asisten, Askep, EM
slide 11
Bgt Ann: Rp. 7.548/Ha, Bgt Ytd: Rp.7.548/Ha,
Act Ytd: Rp.9.353/Ha, Var: Rp.1.804/Ha Biaya Hasil
↓ ≥
Over 24% = >
T Q C ↑ > Biaya↑
IU Pemel Gawangan IU Pemupukan IU Transpot Karyawan

Bgt: Rp. 643/Ha, Act: Rp.1.541/Ha, Bgt: Rp.3.442/Ha, Act: Rp.4.627/Ha, Bgt: Rp. 69/Ha, Act: Rp.253/Ha,
What Var: Rp.898/Ha. Over 140%. Var: Rp.1.184/Ha. Over 34%. Var: Rp.183Ha. Over 264%
- Pemeliharaan Gawangan Over dikarenakan -Pemupukan over dikarenakan aktual

Aktual dangir kacangan sebesar Rp. 86.711 BHL&Mandoran tabur pupuk setahun yang -Transpot Karyawan over karena budgetnya
Why Sedangkan budget Rp 0. dan juga upah BHL
DAK sebesar Rp 101.647, S.Semak BHL Rp
terlambat sebesar Rp 299.427 sedangkan tetapi aktual biaya bibit Rp 153.654.406,
dan klerat Rp 310.170. sebanyak 3.885
budget Rp 0
173.805 sedangkan budget Rp 0 pokok dan klerat 11,40 kg di divisi 3
Cost/Ha Bgt Act Var % Upah (Rp) 670 1.477 806 120 Cost/Ha Bgt Act Var %
Upah (Rp) 517 1.381 863 166 Bhn (Ton) 2.772 2.695 (77) (3) Upah (Rp) - 88 88 100
Bhn (Rp) 125 172 46 36 Alokasi(Rp) 69 144 74 107
-----------------------------------------------------------+
-------------------------------------------------- + -------------------------------------------------------+
Total 643 1.541 898 140 Total 3.440 4.627 1.184 34 Total 69 253 183 264
- Memastikan alokasi biaya dengan benar, - Memastikan tenaga kerja cukup dan alokasi - Memastikan alokasi kendaraan tepat dan
How dan tidak ada pekerjaan manual dengan benar Memonitor kartu kerja ganjil/genap
-Setiap Saat
- Setiap saat Setiap Saat
When
Asisten, Askep & EM
PIC - Asisten, Askep, EM -Asisten, Askep & EM
BACK slide 12
Act Ytd: Rp.3.162/Ha, Var: Rp.1.877/Ha Biaya Hasil
↓ ≥
Under 37% = >
T Q C ↑ > Biaya↑
IU Piringan/Jalan IU Pemel Gawangan IU Pemupukan Kacangan

Bgt: Rp. 815/Ha, Act: Rp.116/Ha, Bgt: Rp.1.239/Ha, Act: Rp.629/Ha, Bgt: Rp. 523/Ha, Act: Rp.113/Ha,
What Var: Rp.698/Ha. Under 86%. Var: Rp.610/Ha. Under 49%. Var: Rp.409Ha. Under 78%
-Piringan/Jalan Under dikarenakan kondisi -Pemeliharaan gawangan under dikarenakan

Gulma tanaman masih terkendali.Sementara kondisi gulma pada tanaman muda masih -Pemupukan Kacangan under dikarenakan
Why aktual pekerjaan dengan SP3 sebesar Rp
34.806 sedangkan budget Rp 0
terkendali dengan aktual aplikasi semprot SP3 stok pupuk npk kosong aktual pemupukan
103.74 Ha
seluas 155.22 Ha dan Dangir seluas 671.74 Ha.
Cost/Ha Bgt Act Var % Cost/Ha Bgt Act Var %
Cost/Ha Bgt Act Var % Upah (Rp) 1.094 604 (488) (46) Upah (Rp) 128 28 (100) (78)
Upah (Rp) 813 92 (721) 89 Bhn (Ton) 145 24 (121) (83) Bahan(Rp) 394 85 (309) (78)
Bhn (Rp) 2 24 22 1.100 -------------------------------------------------- + -------------------------------------------------------+
-----------------------------------------------------------+ Total 1.239 629 (610) (49) Total 523 113 (409) (78)
Total 815 116 698 86
- Memastikan kondisi tanaman tetap terjaga - Memastikan rotasi semprot tepat waktu Memastikan ketersediaan pupuk cukup
How terutama piringan pasar pikul
-Setiap Saat
- Setiap saat Setiap Saat
When
PIC - Asisten, Askep, EM -Asisten, Askep & EM Asisten, KTU, Askep & EM
BACK slide 13
SPME OH Cost Review (000)
GA ESTATE NEXT
Under Rp. 843.968, Eq 23% Biaya Hasil
↓ ≥
= >
T Q ↑ > Biaya↑ C
What GA Non Staff GA Pemeliharaan Banguan & Prasarana
Under Rp. 303.289 atau 23% Under Rp. 201.321, Eq 57%
Why Budget Ytd
----------------
Aktual Ytd
-----------------
Variance
---------------
Var%
-------
Bgt Ytd Aktual Ytd
---------------- ----------------
Variance
----------------
Var%
---------
1.295.144.178 991.854.258 (303.289.920) 23% 351.775.713 150.454.125 (201.321.588) 57 %
Penyebab Under 23% karena : Penyebab Under 57% karena :
Budget Aktual Var 1. Biaya Kebersihan :
1. Insentif Kehadiran Rp. 268.092.000 Rp. 0 Rp.268.092.000 Bgt 2018 Aktual Var
--------------------------------------------------------------------------------------------------- + 6 Org 3 Org 3 Org
Total : Rp.268.092.000 Rp. 158.400.000 Rp. 76.320.000 Rp. 82.080.000
Adanya By Insentif kehadiran Rp.142.692.000 yang termapping 2. Isi Ulang Apar :
ke By Cost Center Upah. Bgt 2018 Aktual Var
2. Tenaga kerja OH Budget Act Var Rp.5.784.684 Rp. 3.160.500 Rp. 2.624.184
- Kerani Pembelian 1 - 1 3. Pengerasan Jalan :
- Satpam 4 3 1 Bgt Aktual Var
--------------------------------------------------------------------------------------------------- - Rp. 129.797.105 Rp. 30.588.500 Rp. 99.208.605
Total 5 3 2 ------------------------------------------------------------------------------ +
Penambahan 1 org satpam pada bulan Mei 2018 Total Rp. 183.912.789
How 1. Setting Cctr Upah ke Cctr OH 1. Menyesuaikan dengan jumlah staff yang tingal dipondok
2. - Tenaga pembelian menyesuaikan dengan keputusan Management. 2. Melakukan Isi ulang apar yang sudah kosong pada bulan Des
- Tenaga Satpam Rekrut perbulan Mei 2018
3. Pengerasan Jalan menggunakan Alat kontraktor sehingga tidak
ada biaya HM untuk pengerasan jalan Key Road sebanyak 476 HM
When 1. Budget 2019 1. Countinuius

2. Countinus 2. Des 2018
3. Juli 2018
PIC - EM, KTU EM , KTU, Ast Infra
slide 14
GA ESTATE NEXT
↓ ≥
= >
GA Utilities GA Pengembangan
What Under= Rp. 152.810, Eq 28% Under Rp. 127.987, Eq 56%
Bgt Ytd Aktual Ytd Variance Var% Bgt Ytd Aktual Ytd Variance Var%
------------------ ------------------ ----------------- -------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------
548.837.750 396.027.550 (152.810.200) 28 % 226.946.045 98.958.500 (127.987.545) 56 %
Penyebab Under 56% karena :
Why Penyebab Under 28% karena : 1. Pencarian Tenaga Kerja belum realisasi Rp.15.625.000
1.Alk Genset : 2. Training Managerial Asisten belum realisasi Rp. 2.550.000
3. By Field day karyawan belum realisasi Rp. 3.000.000
Budget Actual Var
4. Training MMDP Rp.34.500.000
2 un 1 un 1 un
5. Biaya Koordinasi Ekternal belum realisasi Rp. 9.600.000
12.797 HM 8.470 HM 4.327 HM
6. Training Calon Kerani Rp.29.100.000
Rp 544.887.750,- Rp.378.167.543,- (Rp. 166.720.207),-
7. Training calon Mandor Rp.30.500.000
8. Sumbangan HUT RI Kecamatan Rp. 2.250.000
Ket : Unit Genset 45 KVA 1 Unit Rusak pada bagian injeksi Pump
----------------------------------------------------------------------------------- +
dari bulan Januari s/d Juli 2018.
Total = Rp. 127.125.000,-
1. Genset 45 Kva ( Genset 2-01 ) sudah beroprasi dari bulan Agustus 2018 1. Tenga kerja masih menggunakan tenaga Lokal dan tempat tinggal
belum tersedia untuk penambahan tenaga kerja dari luar.
2-7. Menyesuaikan dengan keputusan Management
How 8. Sumbangan HUT RI Kecamatan sudah dibayarkan oleh KHTE
1 Agustus 2018
When 1. Countinuous
PIC - EM, KTU,Asst Teknik EM, KTU
slide 15
GA ESTATE
↓ ≥
= >
GA Perjamuan & Perayaan
What Under= Rp. 68.560, Eq 23%
Bgt Ytd Aktual Ytd Variance Var%
------------------ ------------------ ----------------- --------
304.399.501 235.839.057 (68.560.444) 23 %
Why Penyebab Under 23% karena :

1.Jumlah Staff Tinggal di Mess :
Budget Actual Var
9 Org 7 Org 2 Org
Rp. 201.315.000,- Rp.139.955.601,- (Rp. 61.359399),-
Ket : 2 Org staff masuk di bulan Juli 2018
1. Menyesuaikan dengan jumlah staff yang makan di LH
How
1 Countinuous
When
PIC - EM, KTU BACK
slide 16
Cost OH 2018
Explanation Action Plan
GA Perbaikan & Ganti Perabot over Rp. 16.427,- atau 137% karena : Merealisasikan biaya perbaikan perabot
sesuai dengan kebutuhan dan standard
Budget Actual Var budget.
-------------------- -------------------- --------------------
Rp. 12.000.0000 Rp. 28.427.000 Rp. 16.427.000
Penyebab Over 137% karena :

1. Biaya Servic Kulkas Mess Rp. 5.480.000,-
2. Pembelian Karpet Untuk Ruang Rapat Rp. 1.500.000,-
3. Pembelian Perabot Ruang Rapat Rp. 6.025.000,-
4. Pembelian Karepet untuk Mess,Kantor dan Kamar Staff Rp. 5.760.000,-
5. Service AC kantor dan rumah staff 12 Un Rp. 4.029.000,-
6. Perabot kantor Divisi 2 & 3 Rp. 2.303.000,-
7. Service Printer Rp. 1.875.000,-
8. Kursi Teras Mess Rp. 1.455.000,-
------------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total Rp. 28.427.000,-
BACK slide 17
Cost OH 2018
GA Biaya Riset under Rp. 2.637,- atau 34% karena : 1. Merealisasikan biaya Evaluasi Clone
dan LSU&SSU sesuai dengan
Budget Actual Var kebutuhan dan standard budget.
-------------------- -------------------- --------------------
Rp. 7.758.646 Rp. 5.121.517 (Rp. 2.637.129)
Penyebab under 34% karena :

Aktual kegiatan Evaluasi Clone dan LSU&SSU lebih kecil dari anggaran karena
disesuaikan dengan aktual di lapangan.
BACK slide 18
Cost OH 2018
GA Konsumsi Kantor under Rp. 2.446,- atau 37% karena : 1. Merealisasikan konsumsi kantor divisi
dan kantor besar sesuai standart budget.
Budget Actual Var
-------------------- ------------------ -------------------
Rp. 6.700.000 Rp. 4.253.600 (Rp.2.446.400)
Under 37 % karena
Pemakaian biaya konsumsi kantor disesuaikan dengan kebutuhan Karyawan Kantor
besar & kantor divisi
BACK slide 19
Cost OH 2018
GA Poliklinik under Rp. 2.500,- atau 91% karena : 1. Merealisasikan Biaya Pengobatan
Karyawan sesuai standart budget.
Budget Actual Var
------------------- ------------------ -------------------
Rp.2.750.000 Rp. 249.921 (Rp.2.500.079)
GA Poliklinik under 91% karena

Biaya untuk pengobatan karyawan dapat diminimalisir dengan menggunakan fasilitas
BPJS-Kesehatan
BACK slide 20
Cost OH 2018
GA CSR under Rp. 23.256,- atau 70% karena : 1. Membuat planning CSR untuk
masyarakat Desa sekitar.
Budget Actual Var
------------------- ------------------ -------------------
Rp.33.256.650 Rp. 10.000.000 (Rp. 23.256.650),-
Aktual Biaya CSR adalah Sumbangan Peresmian Gereja Lemedak Rp. 10.000.000
BACK slide 21
Cost OH 2018
GA Transisi over Rp. 28.132,- atau 28.983% karena : 1. Alokasi biaya tersebut akan dikoreksi di
akhir tahun 2018.
Budget Actual Var
----------------- --------------------- -------------------
Rp. 97.067,- Rp. 28.229.953,- Rp. 28.132.886,-
Adanya selisih Alokasi biaya Pemeliharaan (Servis) Jeep-03 bulan Februari yang
mana Kendaraan tersebut sedang Rusak seharusnya by servis di tampung ke
15000900 kemudian Acct baru bisa Kalkulasi/settle ke biaya Jeep-03.
BACK slide 22
Cost OH 2018
GA Angkut Barang Masuk / Admin over Rp. 11.041,- atau 59% karena : Melakukan pencatatan biaya angkut
barang sesuai aktual kedatangan
Budget Actual Var
-------------------- --------------------- ---------------------
Rp. 18.850.163 Rp. 29.891.542 Rp. 11.041.379,-
Budget dihitung berdasarkan Rp 15.000/Ha

By ongkos angkut barang dari Pontianak ke unit adalah sbb:
1. Angkut oli & Spare Part Rp.11.916.121,-
2. Angkut Peralatan Infra Rp.10.272.500,-
3. Angkut Agrocemical Rp. 4.581.821,-
4. Angkut ATK dll Rp. 3.121.100,-
----------------------------------------------------------------------------
Total Rp. 29.891.542,-
BACK slide 23
Cost OH 2018
GA Alat Pendukung Over Rp. 2.299,- atau 6% karena : 1. Pembelian Alat Kerja disesuaikan
dengan kebutuhan Unit.
Budget Actual Var
-------------------- --------------------- ---------------------
Rp.40.780.000 Rp.43.079.160 Rp.2.299.160,-

1. Pemakaian barang cetakan disesuaikan dengan kebutuhan unit dan karena
adanya penambahan kantor divisi untuk divisi 3
BACK slide 24
Cost OH 2018
GA Transportasi Lokal under Rp. 31.249,- atau 4% karena : 1. Menyesuaikan dengan kebutuhan.
Budget Actual Var

-------------------- --------------------- ---------------------
Rp.846.459.960 Rp.815.210.795 Rp. 31.249.165,-

1. Survey :
Budget Aktual Var
-----------------------------------------------------------------------
7 Org 5 Org 2 Org
Rp.282.975.000 Rp.187.200.000 Rp.95.775.000
BACK slide 25
Cost OH 2018
GA Sarana Komunikas under Rp. 9.697,- atau 14% karena : 1. Menyesuaikan dengan kebutuhan .

------------------ ------------------ ----------------- --------
71.410.000 61.712.912 (9.697.088) 14 %

1. MIS:SCPC data + Voice USD / Month :
Budget Aktual Var
Rp. 60.000.000 Rp.58.400.000 (Rp.1.600.000)
2. Belum realisasi servis Rig Icom di cadangkan Rp1.100.000

3. Belum realisasi Penggantian Battery HT Rp. 1.050.000
3. Biaya Pulsa TV :
Budget Aktual Var
2 un ` 1 un 1 un
Rp. 8.000.000 Rp. 2.587.000 (Rp.5.413.000)
----------------------------------------------------------------- +
Total (Rp. 9.163.000,-)
BACK slide 26
Penjelasan Cost TT 2016
Bgt Anl = Rp 9,346,527 /Ha,
Bgt Ytd = Rp 9.346.527 /Ha
Act to date = Rp 14.646.533 /Ha
Over = Rp 5.300.007 /Ha
What EQ = 57 % Biaya
↓
Hasil
≥ NEXT
= >
Jalan & Jembatan IU Pemupukan
Bgt to date = Rp 2,077,387 ; Bgt Ytd = Rp 2,077.387 /Ha; Bgt to date = Rp 3,219,083 ; Bgt Ytd = Rp 3.219.083 /Ha;
Act Ytd = Rp 3.617.190 /Ha; Over= 1.539.803 /Ha; EQ = Act Ytd = Rp. 4.580.971 /Ha; Over = Rp 1.361.888 Ha; EQ =
74% 42%
Why Penyebab Over 74% karena : Penyebab Over 42% karena :
Uraian Budget Aktual Var % Uraian Budget Aktual Var %
Rawat Jln Mnl 127 550 422 278 Upah (BHL) - 0,91 0.91 100
Alk RGDR RCPR 130 370 240 184 Kieserite 6.616,3 19.605,9 12.989,6 196
Alk TLB 138 862 724 524 Tingginya biaya tabur pupuk di sebabkan dengan
penambahan tenaga langsir dan tenaga lobang pocket sbb:
Budget Aktual Var % Divisi 1 : 22 Org
Cost/Ha 2.077 3.617 1.540 74 Divisi 2 : 11 Org
=============
15 Org
Pemupukan ekstra kieserite kusus tanaman defisiensi untuk
memperbaiki struktur tanah
- Melakukan Pekerjaan Rawat Jalan sesuai kebutuhan - Memastikan pemupukan dimulai dari pasar
How Kebun SPME tengah/pinggiran inclave
- Pengalokasian unit dengan benar sesuai dengan - Memastikan pemupukan terealisasi 100%
kebutuhan divisi
When Countinuous Countinuous
PIC Asst. Divisi ,Asisten Infra,Askep & EM Asst. Divisi,Askep & EM
slide 27
Penjelasan Cost TT 2016 Bgt Anl = Rp 9,346,527 /Ha,
Bgt Ytd = Rp 9.346.527 /Ha
Over = Rp 5.300.007 /Ha
EQ = 57 % Biaya Hasil
What ↓ ≥
= >
Sanitasi Bgt to date = 442.927 /Ha; Bgt Ytd = 442.927 Rp -/Ha; Act todate = Rp. 981.806 /Ha; Over = Rp
538.879 /Ha; EQ = 122 %
Over 122% karena :

Why
1. Adanya pekerjaan Sanitasi di TT 2016 yang tidak dibudgetkan
Budget Aktual Var %
------------------------------------------------------------------------------------
- Ha 399.3 Ha 399.3 Ha 100
- Hk 810 Hk 810 Hk 100
How
1. untuk areal persiapan panen ( TBM Pro )
1. Continous
When
Asst. Divisi,Askep & EM

PIC
BACK
slide 28
Cost IU 2016
Tanda, Sensus, Perbatasan Under Rp. 214.183,- atau 71% Karena:

1. Melakukan Sensus untuk Pokok tidak
Produktif dan ukur panjang pelepah
Budget Ytd Aktual Ytd Variance Var% sesuai umur tanaman
---------------- ----------------- --------------- -------

Rp.301.152 Rp.86.969 Rp.214.183 71%
- Under 71% karena :

1. Sesnsus unproduktif
Budget Aktual Var %
Sensus Unprductif (Hk ) 255 63.8 191 74
Ukur panjang pelepah (Hk) 81 - 81 100
BACK
slide 29
Cost IU 2017
Pengawasan Under Rp. 206.745 atau 46% karena: 1. Menyesuaikan dengan kebutuhan pengawasan
dilapangan
Budget Ytd Aktual Ytd Variance Var%

---------------- ----------------- --------------- -------
Rp.453.572 Rp.246.827 Rp.206.745 46%
- Pengawasan di TT 2017 secara aktual tidak hanya di Focuskan
di 1 tahun tanam.
BACK
slide 30
Cost IU 2017
Sanitasi Under Rp. 108.800 atau 100% karena: Kastrasi dikerjakan berdasarkan umur
tanaman.

---------------- ----------------- --------------- -------
Rp.108.800 Rp. - Rp.108.800 100%
- Pada saat pembuatan Budget umur tanaman berdasarkan
estimasi bukan aktual.
BACK
slide 31
Cost IU 2018
Transport Karyawan Over Rp. 205.475 atau 794% karena: 1. Memastikan Network dan WO sesuai alokasi
unit dengan benar

---------------- ----------------- --------------- -------
Rp. 25.877,- Rp. 231.352,- Rp. 205.475,- 794%
Bgt Ytd Akt Ytd Var Var%

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
TBM A/B Trktr Trns Mat (HM) 94 65.24 28.76 (30.60)
TBM A/B Kend Trns Mat (KM) 79 1.209,25 1.130,25 1.430,7
TBM A/B Trktr Trns Kary (HM) 78 510,64 432,64 554.67
TBM A/B Kend Trns Kary (KM) 236 765 529 224.15
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Cost/Ha (Rp)
TBM A/B Trktr Trns Mat 12.542 22.913 10.371 83
TBM A/B Kend Trns Mat 734 40.903 40.169 5.470
TBM A/B Trktr Trns Kary 10.407 77.560 67.153 645
TBM A/B Kend Trns Kary 2.194 89.976 87.782 4.002
----------------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total (cost/ha) 25.877 231.352 205.475 794 BACK
slide 32
Cost IU 2018
Jalan & Jembatan IU Over Rp. 33.551 atau 17% karena: Melakukan pekerjaan rawat jalan manual sesuai
dengan kebutuhan
Bgt Ytd Akt Ytd Var Var%

--------------------------------------------------------------------------------------------
Rawat Jln Manual (HK) 220 708 488 221.82
(cost/ha) 52.151 226.267 174,116 334
Penjelasan :
Penyebab Over 17% karena adanya pekerjaan rawat jalan manual
pada areal tanam baru sebagai akses transport bibit
BACK
slide 33
Penjelasan Cost MU
Bgt Anl =Rp 5.015.912
Bgt Ytd =Rp 5.015.912
Act Ytd =Rp 7.882.786
Under =Rp 2.866.874
Biaya Hasil
Var = 57
↓ ≥
= >
What MU Parit Bgt Annual = - Rp.456.436/Ha; Bgt Ytd = Rp MU Jalan & Jembatan Bgt Annual = Rp 2.103.430/Ha; Bgt Ytd =
456,436/Ha; Act Ytd = Rp .2.445.087-/Ha; Over= Rp Rp 2.103.430/Ha; Act Ytd = Rp.2.531.416/Ha; Over =
1.988.651 /Ha; EQ = 436% Rp.427.986/Ha; EQ = 20%
Penyebab Over 436% karena : Over 20% karena :
- EVTR Pekerjaan pembuatan pasar pikul timbun dan Bgt Act Var %
pungguhan pada areal rawan banjir (rendahan) sbb: Rawat jln manul (hk) 474 1.404 930 196
Why Timbun jalan 251 7.113 6.862 2.733
-
TT Pungguhan Pasar pikul (Ha) Buat Parit (m)
2015 3.5 2.100 - Perbaikan jalan manual sport sport untuk areal jalan akses yang di lewati
truck TBS
2016 12.4 7.440
Adanya pekerjaan timbun jalan blok Q14 yang tidak di budgetkan (PAT)
2017 29 17.400
dengan panjang jalan 600 M dan tinggi jalan 75 cm
2018 13 7.800
MU 24.4 4.222
========================================
- 82.3 38.962
How 1. Memperbaiki areal rendahan dan rawan banjir 1. Merupakan satu satunya jalan akses menuju kebun
When
1. Desember 2018 1. Desember 2018
Asst. Divisi , Askep & EM Asst. Divisi & EM

PIC
BACK
slide 34
Penjelasan Cost MU 2018
Bgt Anl =Rp 5.015.912
Bgt Ytd =Rp 5.015.912
Act Ytd =Rp 7.882.786
Under =Rp 2.866.874
Var = 57 Biaya Hasil
↓ ≥
What = >
MU Gawangan Bgt to date = 555.278 /Ha; Bgt Ytd = 555.278 Rp -/Ha; Act todate = Rp. 740.881/Ha; Over = Rp
185.603 /Ha; EQ = 33 %
Over 33% karena :

Why
Bgt Act Var %
1. Oles anak kayu (hk) 268 1.701 1.969 730
Cost/Ha (hk) 81.216 478.222 393.006 488

Tingginya cost gawangan disebabkan :
- Pembersihan areal eks banjir di TT 2014 seluas 37.47 Ha dan TT 2015 seluas 8.49 Ha
How
1. Pengalokasian tenaga kerja
1. Desember 2018
When

PIC
BACK
slide 35
Penjelasan Cost MU
Bgt Anl =Rp 4,978,885,-
Bgt Ytd =Rp. 4.978.885,-
Act Ytd =Rp. 6.623.760,-
Over =Rp. 1.644.875.-
Var = 33% Biaya Hasil NEXT
↓ ≥
= >
What MU Pemupukan Bahan Bgt to date = 3.727.389 /Ha; Bgt Ytd = Rp 3.727.389 -/Ha; Act todate = Rp. 5.054.095/Ha;
Over = Rp 1.326.706 /Ha; EQ = 36 %
Over 36 % karena :
Why 1. Adanya Penyelesaian pupuk Cary Over tahun 2017 sebanyak 137 ton
Urea 50 ton
MOP 61 ton
TSP 26 ton
------------------------------
Total 137 ton
1. Menyelesaikan aplikasi CO dan semester 2 2018

How
1. Continous
When

PIC
slide 36
Penjelasan Cost MU
Bgt Anl =Rp 4,978,885,-
Bgt Ytd =Rp. 4.978.885,-
Act Ytd =Rp. 6.623.760,-
Over =Rp. 1.644.875.-
Var = 33% Biaya Hasil
↓ ≥
= >
What MU Pemupukan Upah Bgt to date = 793.050 /Ha; Bgt Ytd = Rp 793.050 -/Ha; Act todate = Rp. 1.487.370/Ha; Over
= Rp 694.320 /Ha; EQ = 88 %
Over 88 % karena :
Why Bgt Act Var %
Upah 2.244 4.210 1.966 88
Cost/Ha 679.300 1.107.680 428.380 63
1. Penambahan tenaga kerja langsir pupuk sebanyak 15 orang dan buat lobang pocket 18 orang
1. Mengontrol penggunaan tenaga langsir dengan cara tonase yang seharusnya dipupukkan oleh pelangsir akan dibebankan
ke pemupuk
How
2. Menyelesaikan aplikasi pemupukan SM-2
3. Memastikan pupuk di mixing, diuntil dan dimulai dari psar tengah
1. Desember 2018
When

PIC
BACK
slide 37
Cost MU
MU Pengawasan : Under 56 %
1. Agar alokasi tenaga mandor perhari
benar-benar proposional sesuai dengan
Penjelasan : luasan
1. Pekerjaan Pengawasan under 56% disebabkan aktual
2. Budget Pengawas MU : 4 org sedangkan aktual 2 orang
Luas (Ha) Budget Aktual Variant %

396 1.508HK 579HK 928HK 61
Total Cost/Ha
Rincian Bgt ytd Akt Ytd Variant %
Pengawas 433 184 (249) (57)
Jaga Api 19 15 (4) (21)
----------------------------------------------------------------------------------------+
Total 453 200 (252) (56)
BACK
slide 38
Cost MU
MU Piringan TPH : Over 36 % 1. Pengalokasian tenaga kerja

Penjelasan : sesuai dengan
1. Pekerjaan garuk piringan sebesar Rp 140.586.438 sedangkan budget Rp kebutuhan, menjaga
62.958.000 karena untuk mengejar rotasi disebabkan banjir, khusus pada tahun kuallitas dan kuantitas
bekerja
tanam 2014 = 37,37 ha &2015= 8,56 ha
2. Aktual pekerjaan Buat Rawat TPH manual sebesar Rp 83.212.619 sedangkan
budget menggunakan chemist Rp 2.033.929.
Cost/Ha
Rincian Budget Aktual Variant %
Gapir 158 355 197 124
Buat/Rawat TPH 4 210 206 5.150
SP3 TPH 256 85 171 66
SP3 TPH CDA 25 - (25) (100)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------+
Total 528 719 190 36
Rincian HK Budget Aktual Variant %
Gapir 158 355 197 124
Buat/Rawat TPH 4 210 206 5.150
SP3 TPH 256 85 171 66
BACK
slide 39
Cost MU
MU Titi panen: Over 75 % 1. Memastikan pemasangan titi panen

Penjelasan : menggunakan tenaga borongan
1. Pekerjaan Titi Panen over 75% disebabkan pembelian kayu titi panen
kayu sebanyak 414 btg digunakan untuk membuat gambangan dan titi
betina pada jalan rusak
2. Aktual pemasangan titi panen beton sebanyak 78 batang sebesar Rp
46.307.557 sedangkan budget Rp 45.757.000
Cost/Ha
Titi panen Kayu Upah 80 226 146 182
Titi Panen beton upah 115 116 1 1
-----------------------------------------------------------------------------------------+
Total 196 343 147 75
BACK
slide 40
Operational Cost TBM 2015 - SPME
IU Transpot Karyawan Over Rp. 441.915 atau 634% karena: 1. Memastikan Network dan WO sesuai
alokasi unit dengan benar
Budget Actual Variance
Cost 4.443.792 32.607.
Cost/Ha
Penjelasan :
1 Transpot Karyawan over 634 % disebabkan biaya traktor trans karyawan
IU dan MU sekaligus bersamaan saat pengangkutan material, setara
degan Rp 15.514.144 sedangkan budget tidak ada
2. Biaya premi supir truk trans karyawan Rp 7.265.867 sedangkan budget
tidak ada
Cost/Ha (Rp).
Alokasi
-Traktor trans material 33 37 4 12
-Truk trans material 2 17 15 750
-Traktor trans karyawan 28 245 217 775
-Truk trans karyawan 6 211 205 3.416
---------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total 69 511 441 634
BACK
slide 41
IU Hama binatang Over 72.986 atau 36 % 1. Memastikan rotasi sensus dilakukan
Jan,April, Juli dan Oktober dan aplikasi
Penjelasan : 2 kali sistem campain.dan ambang kritis
1. Pekerjaan hama binatang over 36 % karena dilakukannya sensus oleh BHL
sebesar Rp 11.568.040 sedangkan budget tidak ada. lebih besar sama dengan 1%.
Total Cost/Ha (Rp)

TM Sensus 14.455 246.380 231.925 1.604
TM Pasang Umpan
- Bahan 65.956 6.861 (59.095) (90)
- Upah 120.461 20.617 (99.844) (83)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total 200.872 273.858 72.986 36
BACK
slide 42
IU Piringan dan Jalan : Over 265% 1. Pengendalian piringan harus tepat rotasi
Penjelasan :
1. Piringan & Jalan over 265% dikarenakan perawatan garuk piringan
manual sebesar Rp 30.975.860 sedangkan budget tidak ada
Cost/Ha (Rp).
Gapir Upah - 486 486 100
Buka psr pikul Upah - 1.173 1.173 100
Rawat psr pikul Upah 200 - (200) (100)
Buat/Rwt Tph Upah 2 42 40 2.000
SP3 Upah 289 301 12 4
Bhn 103 166 63 61
-------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total 594 2.170 1.575 265
BACK
slide 45
IU Penyisipan Over Rp. 323.698 atau 100 % 1. Memastikan SPH 136 dengan
mengacu dari potensi sisipan
Penjelasan : Foto udara
1. Pekerjaan Penyisipan over 100 % disebabkan aktual penyisipan divisi 1
sebesar Rp 20.629.292 sedangkan budget tidak ada
Total Cost (Rp)

Penyisipan
- Bahan - 192.969 192.969 (100)
- Upah - 130.729 130.729 (100)
- Ha - 0,36 0,36 (100)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total Cost/Ha - 323.698 323.698 (100)
BACK
slide 48
IU Titi Panen : Over 55 % 1. Memastikan inventarisasi
kebutuhan titi panen kayu dan
Penjelasan : beton
1. Pekerjaan Titi Panen over 55% disebabkan pembelian titi panen kayu 2. Mempercepat perbaikan jalan
sebanyak 52 batang sebesar Rp 5.808.000 sedangkan budget Rp 4.004.000 sehingga tidak menggunakan
digunakan untuk membuat gambangan pada jalan poros dan Perbaikan matingan kayu
jembatan
Total Cost/Ha (Rp)

Titi Panen Kayu Upah 62 97 35 56
BACK
slide 49
Operational Cost TBM 2017- SPME
IU Transpot Karyawan : Over 264% 1. Memastikan Network dan WO sesuai

alokasi unit dengan benar
Penjelasan :
1 Transpot Karyawan over 264 % disebabkan biaya truk trans karyawan dan material
IU dan MU sekaligus bersamaan saat pengangkutan sebesar Rp 38.040.310
sedangkan budget Rp 2.829.396. dan juga traktor trans karyawan sebesar Rp
28.900.926 sedangkan budget Rp 10.140.108
Cost/Ha (Rp).
Alokasi
-Traktor trans material 33 16 (17) (51)
-Truk trans material 2 17 15 88
-Traktor trans karyawan 27 93 66 244
-Truk trans karyawan 5 102 97 1.940
---------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total 69 253 183 264
Rincian HM/KMT Budget Aktual Variant %

HM Traktor material 229.99 96.06 (133.93) (58.32)
KMT Truk material 190 1.456 1.265 666
HM Traktor Kary 190 543 353 185
KMT Truk Kary 571 1.389 818 143
BACK
slide 50
IU Hama Penyakit Over Rp.71.505 atau 100 % Memastikan jalur MR dan CR ditanam
tanaman inang turnera warna puti
untuk Menjaga tanaman kelapa
Total Cost/Ha (Rp) sawit dari hama dan penyakit.
Budget Actual Variance Var
Cost : - 21.222.186 21.222.186
Cost/Ha - 68.731 68.731
HA - 172,02 172,02
HK - 222 222
Penjelasan :
1. Pekerjaan hama penyakit over 100% karena dilakukannya pelihara dan
tanam tanaman inang. Aktual Rp 21.222.186 sedangkan budget tidak ada
BACK
slide 51
IU Pemeliharaan Gawangan : Over 140% 1. Monitoring dan inventarisasi areal-

Penjelasan : areal terpencar serta areal yang
1. Pemeliharaan Gawangan over 140% disebabkan ada realisasi Dangir kacangan perawatannya tertinggal agar
seluas 588,79 Ha sebesar Rp 86.711.746 sedangkan budget tidak ada pekerjaan tebas dan oles anak
kayu tidak merambat pada areal
2. Realisasi Semprot semak seluas 1.951,84Ha sebesar Rp 279.282.035 sedangkan yang kondisi perawatannya sudah
budget seluas 1.452Ha Rp 170.316.754 untuk mengejar ketertinggalan rotasi terjaga.
perawatan menjelang panen
Cost/Ha (Rp).
Dangir Upah - 280 280 100
Bhn - 1 1 100
DAK Upah 120 368 148 123
Bhn 53 1 (52) (98)
S.Semak Upah 397 732 335 84
Bhn 71 171 100 140
---------------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total 643 1.541 898 140
Rincian HK/Ltr Budget Aktual Variant %

Dangir Upah - 910 910 100
DAK Upah 363 1.159 796 219
Bhn 1.452 2,16 1.449,8 99
S.Semak Upah 1.197 1.838 641 53
Bhn 598 1.099 501 83
BACK
slide 52
IU Pemupukan Kacangan : Over 100% 1. Memastikan kacangan tumbuh

Penjelasan : 100%
1. Pekerjaan pemupukan kacangan over 140% disebabkan aktual tabur pupuk
kacangan seluas 233 Ha sebesar Rp 22.327.467 sedangkan budget tidak
Cost/Ha (Rp).
Tabur Pupuk Kacangan Upah - 72 72 100
Bhn - 158 158 100
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total - 232 232 100
Rincian HK/Kg Budget Aktual Variant %

Tabur Ppk Kacangan Upah - 233 233 100
Bhn - 17.965 17.965 100
BACK
slide 53
IU Piringan dan Jalan : Over 13 % 1. Pengendalian piringan harus tepat

Penjelasan : rotasi dan dapat dilalui sepanjang tahun
1. Pekerjaan Piringan & Jalan over 13 % disebabkan perawatan garuk
piringan seluas 12,54Ha sebesar Rp 10.926.612 sedangkan budget tidak
ada.
2. Realisasi Buka pasar pikul seluas 299 Ha sebesar Rp 117.633.975
sedangkan budget Rp 70.819.780
Cost/Ha (Rp).
IU Piringan/Jalan Bhn 124 47 (76) 61
Upah 463 616 153 33
--------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total 587 667 79 13
Rincian Rp/Ha Budget Aktual Variant %

Gapir Upah - 320 320 100
Buka psr pikul Upah 173 380 207 119
Buat/Rwt Tph Upah - 59 59 100
SP3 Upah 289 197 92 31
BACK
slide 54
IU Pemupukan : Over 34 % 1. Memastikan pemupukan TBM

didahulukan
Penjelasan :
1. Pekerjaan pemupukan kelapa sawit over 34 % disebabkan biaya until
pupuk sebesar Rp 107.703.683 sedangkan budget Rp. 9.083.720
untuk mengejar aplikasi pemupukan.
Cost/Ha (Rp).
IU Pemupukan Upah 670 1.477 806 120
Bhn 2.772 3.168 396 14
---------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total 3.442 4.627 1.184 34
Rincian HK&Kg Budget Aktual Variant %

IU Tabur pupuk HK 1.869 1.980 111 6
Kg 229 206 23 10
IU Until pupuk Mandoran 227 - (227) (100)
BHL - 904 904 100
SKU1 - 12 12 100
IU BM pupuk Mandoran 229 - 229 (100)
BACK
slide 55
Cost HVT Todate Desember 2018
HVT Alat & Perkakas Panen Over Rp. 3.814 atau 223% 1. Pemakaian Alat & Perkakas Panen di
sesuaikan dengan kebutuhan.
Bgt annual Bgt Ytd Actual Ytd Varian Var % 2. Memonitor pengunaan alat ( Penggantian
alat yang rusak dikembalikan sebelum
Alat Perkakas 1.758 1.758 5.523 3.814 223 diganti dengan alat yang baru ).
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Cost/ton 1758 1758 5523 3814 223
- Adanya pembelian alat panen yang tidak dibudgetkan dan penggunakan lebih
dari Rotasi Budget ( angkong ).
Rincian Unit Rupiah

- Kapak 43 Rp. 3.178.000
- Angkong Bgt 21 Akt 29 8 Rp. 3.107.586
- Goni 520 Rp. 1.422.286
- Tojok 22 Rp. 1.566.000
- Egrek 6 Rp. 1.098.000
- Terpal 1 Rp. 1.059.000
- Segel 230 Rp. 187.450
- Spare Part Angkong - Rp. 2.166.810
- Keranjang Panen 3 Rp. 300.000
- Paku & Kuas - Rp. 46.268
- Timbangan Gantung 1 Rp. 60.000
-------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total Rp. 14.191.400,-
BACK
slide 56
Cost HVT Todate Desember
2018
HT Sendiri Manual Over Rp. 23.239,- atau 16% Karena:

1. Pada saat pembuatan budget RA 2019
memastikan Semua Alokasi seperti
Budget RA Rp. 3.718/KM sedangkan Aktual Rp. 6.043/KM ( 63% ) Overhoul dibuat.
Pekerjaan Budget Aktual Var % Var

------------------------------------------------------------------------------------------------------------
PT Pemuatan Manual 17,000 8,505 (8,495) -50%
PT A/B Truk Angkut TBS 124,463 154,469 30,006 24%
PT Pasang & Kumpul lapis TPH 6,113 6,797 0,898 11%
PT A/B Traktor Langsir TBS . - 1,048 1,048 100%
------------------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total 147.576 170.815 23,239 16%
BACK
slide 57

HA Panen-Pengawasan 1. Meningkatkan pengawasan
Over Rp. 13.773/Ton, Eq 56%
2. Pembayaran premi kutib brondol dikunci
1. % brondolan tinggi sehingga mempengaruhi premi pengawas , budget 12 pada 12 %.
%, actual 14% , varians 2% (over 17 %).
2. Pencapaian roduksi 2018 rendah ( under 36 %)
Bgt annual Bgt Ytd Actual Ytd Varian Var %

PN A/B Mandor Produksi
PN A/B Mandor panen 11.038 11.038 18.657 7260 69
PN A/B Krani Produksi 11.730 11.730 17.437 5704 49
PN A/B Mandor brondolan 1.682 1.682 2.025 226 13
------------------------------------------------------------------------------------------
Cost/ton 24.449 24.449 39.222 13.773 56
BACK
slide 58
`
` Explanation Action Plan
HA Panen 1 Menerapkan pemanen tanpa pembrondol

Over Rp. 96.763/Ton, Over 53 % (tandem).
1. Masih adanya penggunaan tenaga pemberondol di bulan Januari - Mei dan 2. Meningkatkan kualitas panen dengan
Oktober-Desember 2018 meningkatkan pengawasan dan
2. Pencapaian produksi s/d Desember 2018 5393 ton (64%) dari Budget 8484 Ton. penerapan denda panen dengan tegas.
3 Budget output panen 1,14 ton/HK, sedangkan aktual 0,881/HK (77%)
4 Budget pemberondol 461 kg/HK, sedankan aktual 228 kg/HK (49%)
5. Tingginya % brondolan, pada bulan Januari (32 % ), Juni (22%),dan Juli
(18 %) menyebabkan kenaikan premi pemberondol
Bgt annual Bgt Ytd Actual Ytd Varian Ytd Var %
Potong Buah – Upah 112.061 112.061 158334 46.273 41

Kutib Brondolan – Upah 71.161 71.161 121.651 50.490 71
------------------------------------------------------------------------------
Cost/ton 183.222 183.22 279.9981 96.763 53
` `
BACK
slide 59
`
` Explanation Action Plan
1 Pengangkutan TBS 100% Menggunakan
HT Dengan Pihak Lain Over Rp. 24.445/Ton, Over 100 % Truk kebun.
1. Budget sudah menggunakan RA dengan Truk kebun sedangkan aktual masih

menggunakan Truk Transport 3 unit dari bulan Janauri s/d Juni 2018 dan 1 Unit
Januari s/d Desember 2018.
Bgt annual Bgt Ytd Actual Ytd Varian %

HT Dengan Pihak Lain - 24.445 24.445 100%
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Cost/ton - 24.445 24.445 100%
` `
BACK
slide 60
Cost OH 2018
GA Umum Lain-lain Over Rp. 631,- atau 100% karena : 1. Menyesuaikan Kebutuhan
Budget Actual Var

-------------------- --------------------- ---------------------
Rp.- Rp.631.000 Rp.631.000,-
Penyebab Over 100%.

Pembelian Materai untuk SPK
BACK slide 61
Penjelasan Cost TT 2016
Bgt Anl = Rp 9,346,527 /Ha,
Bgt Ytd = Rp 9.346.527 /Ha
Over = Rp 5.300.007 /Ha
What EQ = 57 % Biaya
↓
Hasil
≥ NEXT
= >
Jalan & Jembatan IU Pemupukan
Bgt to date = Rp 2,077,387 ; Bgt Ytd = Rp 2,077.387 /Ha; Bgt to date = Rp 3,219,083 ; Bgt Ytd = Rp 3.219.083 /Ha;
Act Ytd = Rp 3.617.190 /Ha; Over= 1.539.803 /Ha; EQ = Act Ytd = Rp. 4.580.971 /Ha; Over = Rp 1.361.888 Ha; EQ =
74% 42%
Why
Penyebab Over 74% karena : Penyebab Over 42% karena :
Uraian Budget Aktual Var % Uraian Budget Aktual Var %
Rawat Jln Mnl 127.66 HK 550 HK 422.34HK 278 Upah (BHL) - 0,91 0.91 100
Alat Berat 245.67HM 1136,90HM 891,23HM 364 Upah (SKU) 1,5 1,45 (0.05) (3)
Adanya pemupukan ekstra kieserit di TT 2016
Jenis Pupuk Budget Aktual Var %
Kieserite 6.616,3 19.605,9 12.989,6 196
How - Melakukan Pekerjaan Rawat Jalan sesuai kebutuhan - Memastikan pemupukan selesai
Kebun SPME
When
Countinuous 1. Desember 2018
PIC
Asst. Divisi ,Asisten Infra,Askep & EM Asst. Divisi,Askep & EM
slide 62
Penjelasan Cost TT 2016 Bgt Anl = Rp 9,346,527 /Ha,
Bgt Ytd = Rp 9.346.527 /Ha
Over = Rp 5.300.007 /Ha
EQ = 57 % Biaya Hasil
What ↓ ≥
= >
Sanitasi Bgt to date = 442.927 /Ha; Bgt Ytd = 442.927 Rp -/Ha; Act todate = Rp. 981.806 /Ha; Over = Rp
538.879 /Ha; EQ = 122 %
Over 122% karena :

Why 1. Adanya pekerjaan Sanitasi di TT 2016 yang tidak dibudgetkan
Budget Aktual Var
--------------------------------------------------------------------------
- Ha 399.3 Ha 399.3 Ha
- Hk 810 Hk 810 Hk
How
1. untuk areal persiapan panen ( TBM Pro )
1. Desember 2018
When

PIC
BACK slide 63
Tanda Sensus OverRp. 114.842,- atau 100% karena : 1. Memastikan Prestasi kerja sesuai
dengan norma HK.
- Untuk Persiapan Panen Perdana seluas 63,73 Ha
Pekerjaan Budget Aktual Var %

Buat & Rawat Tanda Blok - 1,22 1,22 100%
BACK slide 64
Cost OH 2018
GA Non Staff Under Rp. 303.289 atau 23% 1. Setting Cctr Upah ke Cctr OH
2. - Tenaga pembelian menyesuaikan dengan
Budget Actual Var keputusan Management.
------------------- ------------------ ------------------- - Tenaga Satpam Rekrut perbulan Mei
2018
Rp.2.750.000 Rp. 249.921 (Rp.2.500.079)

---------------- ----------------- --------------- -------
1.295.144.178 991.854.258 (303.289.920) 23%
Budget Aktual Var
1. Insentif Kehadiran Rp. 268.092.000 Rp. 0 Rp.268.092.000
--------------------------------------------------------------------------------------------------- +
Total : Rp.268.092.000
Adanya By Insentif kehadiran Rp.142.692.000 yang termapping
ke By Cost Center Upah.
2. Tenaga kerja OH Budget Act Var
- Kerani Pembelian 1 - 1
- Satpam 4 3 1
--------------------------------------------------------------------------------------------------- -
Total 5 3 2
Penambahan 1 org satpam pada bulan Mei 2018
BACK slide 69
Cost OH 2018
GA Utilities Under= Rp. 152.810, Eq 28% 1. Genset 45 Kva ( Genset 2-01 ) sudah
beroprasi dari bulan Agustus 2018
------------------ ------------------ ----------------- --------
548.837.750 396.027.550 (152.810.200) 28 %

1.Alk Genset :
Budget Actual Var
2 un 1 un 1 un
12.797 HM 8.470 HM 4.327 HM
Rp 544.887.750,- Rp.378.167.543,- (Rp. 166.720.207),-
Ket : Unit Genset 45 KVA 1 Unit Rusak pada bagian injeksi Pump dari bulan Januari s/d
Juli 2018.
BACK slide 70
Cost OH 2018
GA Perjamuan & Perayaan Under= Rp. 68.560, Eq 23% 1. Menyesuaikan dengan jumlah staff
yang makan di LH
------------------ ------------------ ----------------- --------
304.399.501 235.839.057 (68.560.444) 23 %

1.Jumlah Staff Tinggal di Mess :
Budget Actual Var
9 Org 7 Org 2 Org
Rp. 201.315.000,- Rp.139.955.601,- (Rp. 61.359399),-
Ket : 2 Org staff masuk di bulan Juli 2018
BACK slide 71
Cost OH 2018
GA Pemeliharaan Banguan & Prasarana Under Rp. 201.321, Eq 57% 1. Menyesuaikan dengan jumlah staff yang
tingal dipondok
Bgt Ytd Aktual Ytd Variance Var% 2. Melakukan Isi ulang apar yang sudah
---------------- ---------------- ---------------- --------- kosong pada bulan Des
351.775.713 150.454.125 (201.321.588) 57 % 3. Pengerasan Jalan menggunakan Alat
kontraktor sehingga tidak ada biaya HM
untuk pengerasan jalan Key Road
1. Biaya Kebersihan : sebanyak 476 HM
Bgt 2018 Aktual Var
6 Org 3 Org 3 Org
Rp. 158.400.000 Rp. 76.320.000 Rp. 82.080.000
2. Isi Ulang Apar :
Bgt 2018 Aktual Var
Rp.5.784.684 Rp. 3.160.500 Rp. 2.624.184
3. Pengerasan Jalan :
Bgt Aktual Var
Rp. 129.797.105 Rp. 30.588.500 Rp. 99.208.605
------------------------------------------------------------------------------ +
Total Rp. 183.912.789
BACK slide 72
Cost OH 2018
GA Pengembangan Under Rp. 127.987, Eq 56% 1. Tenga kerja masih menggunakan tenaga
Lokal dan tempat tinggal
Bgt Ytd Aktual Ytd Variance Var% belum tersedia untuk penambahan tenaga
---------------- ---------------- ---------------- --------- kerja dari luar.
2-7. Menyesuaikan dengan keputusan
226.946.045 98.958.500 (127.987.545) 56 %
Management
Penyebab Under 56% karena : 8. Sumbangan HUT RI Kecamatan sudah
1. Pencarian Tenaga Kerja belum realisasi Rp.15.625.000 dibayarkan oleh KHTE
2. Training Managerial Asisten belum realisasi Rp. 2.550.000
3. By Field day karyawan belum realisasi Rp. 3.000.000
4. Training MMDP Rp.34.500.000
5. Biaya Koordinasi Ekternal belum realisasi Rp. 9.600.000
6. Training Calon Kerani Rp.29.100.000
7. Training calon Mandor Rp.30.500.000
8. Sumbangan HUT RI Kecamatan Rp. 2.250.000
----------------------------------------------------------------------------------- +
Total = Rp. 127.125.000,-
BACK slide 73
SPME Cost Overhead YTD Des 2018
OTC (OA Solar, By Materai, dan By Pengawalan Gaji) BACK TO
SUMMARY
slide 74
Cost IU 2018
Hama Penyakit IU Over Rp. 4.046 atau 100% karena: Melakukan pekerjaan rawat jalan manual sesuai
dengan kebutuhan
Cost : - 1.243.528 1.243.528
Cost/Ha - 4.046 4.046
Ha - 13 13
HK - 13,11 13,11
Rawat tanaman inang belum dibudgetkan sedangkan aktual sudah

ada alokasi.
BACK
slide 75
Cost IU 2018
Alokasi Transport IU Over Rp. 25.150 atau 102% karena: Memastikan Alokasi Kendaraan sesuai dengan
aktual dan kebutuhan.
Truk Angkut Pupuk

Cost Rp.1.461.170 Rp.11.035.659 Rp. 9.574.489
KM 393 KM 2.968 KM 2.575 KM
Cost/KM 3.718 8.758 5.040
BACK
slide 76
Cost IU 2018
Transport Karyawan IU Over Rp. 205.475 atau 794% karena: - Memastikan alokasi kendaraan tepat dan
Memonitor kartu kerja ganjil/genap
Adanya aktual antar jemput karyawan dari desa ke

kantor divisi kemudian ke lapangan
Traktor Trns Kry

Bgt Act Var
Total HM 39 HM 256.63 HM 25.624 HM
Cost/HM 106.738 92.879 13.860
BACK
slide 77
Cost IU 2017
Transport Karyawan IU Over Rp. 183.878 atau 264% karena: - Memastikan alokasi kendaraan tepat dan
Memonitor kartu kerja ganjil/genap
Adanya aktual antar jemput karyawan dari desa ke

kantor divisi kemudian ke lapangan
Traktor Trns Kry

Bgt Act Var
Cost 10.140.108 28.900.926 18.760.818
Total HM 190 HM 543 HM 353 HM
Cost/HM 53.369 53.225 144
BACK
slide 78
Cost IU 2017
Pemupukan Kacangan IU Over Rp. 232.278 atau 100% karena: - Melakukan peminjaman ke unit lain.
Pemupukan Kacangan :
Bgt Act Var
Cost - 71.373.296 71.373.296
Total/Ha - 231.154 231.154
Ha - 224 224
Bahan
- Pupuk RP - 38,41 Ton 38,41 Ton
- Pupuk Npk 15 - 10,63 Ton 10,63 Ton
Kedatangan Pupuk Kacangan terlambat dan Bertahap.
BACK
slide 79
Cost IU 2017
Pemeliharan Gawangan IU Over Rp. 898.479 atau 140% karena: - Melakukan peminjaman ke unit lain.
Adanya pekerjaan Aktual Dangir kacangan yang tidak dibudgetkan.

Dangir Kacangan
Bgt Act Var
Cost - 86.711.746 86.711.746
Cost/Ha - 280.830 280.830
HK - 893 893
HA - 575,35 575,35
HK/HA - 1,55 1,55
Semprot Semak
Bgt Act Var
Cost 170.316.754 279.282.035 108.965.281
HK 1.198 1.838 640
HA 1.452 1.951 499
HK/HA 0,83 0,94 0,11
BACK
slide 80
Cost IU 2017
Pemeliharan Piringan/Jalan IU Over Rp. 79,263 atau 13% karena: - Memastikan pengunaan HK .
Adanya pekerjaan Aktual Garuk Piringan yang tidak dibudgetkan.

Bgt Act Var
Cost - 10.926.612 10.92.6612
Cost/Ha - 35.388 35.388
Buka Pasar Pikul

Bgt Act Var
Cost 70.819.780 117.633.975 46.814.195
Cost/Ha 86.973 159.343 72.370
BACK
slide 81
Cost IU 2017
IU Pemupukan Memastikan tenaga kerja cukup dan alokasi

dengan benar
Bgt: Rp.3.442/Ha, Act: Rp.4.627/Ha,
Var: Rp.1.184/Ha. Over 34%.
-Pemupukan over dikarenakan aktual BHL&Mandoran tabur pupuk

setahun yang terlambat sebesar Rp 299.427 sedangkan budget Rp 0

Upah (Rp) 670 1.477 806 120
Bhn (Ton) 2.772 2.695 (77) (3)
-------------------------------------------------- +
Total 3.440 4.627 1.184 34
BACK
slide 82

Data Pungguk

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Data Pungguk

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Monthly Performance Review

Estate Manager SPME

Perencanaan Perawatan Harvesting &

Source : ZEM13:Budget vs Actual – IU (for unit live SAP) slide 3

Source : ZEM13:Budget vs Actual – IU (for unit live SAP) slide 4

Source : ZEM13:Budget vs Actual – IU (for unit live SAP) slide 5

Source : ZEM13:Budget vs Actual – IU (for unit live SAP) slide 6

Source : ZEM7: Operational Cost TM slide 7

Source : ZEM7: Operational Cost TM slide 8

IU Jalan & Jembatan IU Piringan/Jalan IU Transpot Karyawan

Cost/Ha Bgt Act Var %

- Des 2018 - Setiap Saat - Setiap Saat

PIC - Asisten, Asisten Infra, Askep, Koor.

IU Hama Penyakit IU Transpot Karyawan IU Piringan/Jalan

- Setiap Saat - Setiap Saat - Setiap Saat

PIC - Asisten, Askep, EM - Asisten, Askep, EM - Asisten, Askep, EM

IU Pemel Gawangan IU Pemupukan IU Transpot Karyawan

- Pemeliharaan Gawangan Over dikarenakan -Pemupukan over dikarenakan aktual

IU Piringan/Jalan IU Pemel Gawangan IU Pemupukan Kacangan

-Piringan/Jalan Under dikarenakan kondisi -Pemeliharaan gawangan under dikarenakan

When 1. Budget 2019 1. Countinuius

PIC - EM, KTU,Asst Teknik EM, KTU

Why Penyebab Under 23% karena :

Ket : 2 Org staff masuk di bulan Juli 2018

1. Menyesuaikan dengan jumlah staff yang makan di LH

Penyebab Over 137% karena :

Penyebab under 34% karena :

GA Poliklinik under 91% karena

Budget dihitung berdasarkan Rp 15.000/Ha

Penyebab Over 6% karena :

Budget Actual Var

Penyebab Under 4% karena :

Bgt Ytd Aktual Ytd Variance Var%

Penyebab Under 14% karena :

2. Belum realisasi servis Rig Icom di cadangkan Rp1.100.000

When Countinuous Countinuous

PIC Asst. Divisi ,Asisten Infra,Askep & EM Asst. Divisi,Askep & EM

Over 122% karena :

Asst. Divisi,Askep & EM

Tanda, Sensus, Perbatasan Under Rp. 214.183,- atau 71% Karena:

---------------- ----------------- --------------- -------

- Under 71% karena :

Budget Ytd Aktual Ytd Variance Var%

Budget Ytd Aktual Ytd Variance Var%

Budget Ytd Aktual Ytd Variance Var%

Penyebab Over 794% karena :

Bgt Ytd Akt Ytd Var Var%

Bgt Ytd Akt Ytd Var Var%

Asst. Divisi , Askep & EM Asst. Divisi & EM

Over 33% karena :

Cost/Ha (hk) 81.216 478.222 393.006 488

Asst. Divisi,Askep & EM

1. Menyelesaikan aplikasi CO dan semester 2 2018

Asst. Divisi,Askep & EM

Asst. Divisi,Askep & EM

Luas (Ha) Budget Aktual Variant %

MU Piringan TPH : Over 36 % 1. Pengalokasian tenaga kerja

MU Titi panen: Over 75 % 1. Memastikan pemasangan titi panen

Explanation Action Plan

Total Cost/Ha (Rp)

Total Cost (Rp)

Total Cost/Ha (Rp)

Explanation Action Plan