Anda di halaman 1dari 41

AKUNTANSI KOMPUTER

ACCURATE - DAGANG

Nara Sumber
Drs. BIMO SUCIONO,MM
Penulis ERLANGGA
Bab I Menginstal Aplikasi ACCURATE Versi 5
pada Perusahaan Dagang

Bab II Mengoperasikan Aplikasi ACCURATE Versi 5 Pada


Perusahaan Dagang

Bab III Mengentri Bukti Transaksi Pada


Perusahaan Dagang
Bab IV Mengentri Transaksi Penyesuaian Perusahaan
Dagang

Bab V Menampilkan dan Mencetak Laporan Keuangan


Perusahaan Dagang, serta Membuat File Backup
pada ACCURATE Versi 5
1
A. Mengenal Aplikasi Accurate 5
Bab
B. Mengenal Perusahaan
Dagang
C. Menginstal Aplikasi Accurate
Vesri 5
Menginstal
Aplikasi
D. Mengubah Currency Dollar
Accurate Versi
5 pada menjadi Rupiah dalam Accurate
Perusahaan Versi 5
Dagang 1. Menginstal Aplikasi Accurate Versi 5
2. Mengubah Currency Dollar Menjadi
Rupiah
1. Perkembangan Aplikasi
Accurate Versi 5
A. Mengenal
Aplikasi
Accurate
Versi 5

2. Perbedaan Siklus
Akntansi Manual dengan
Accurate 5
1. Menjual barang berwujud,
yang disebut barang dagang

2. Pendapatan berasal
dari hasil penjualan
B. Mengenal
Perusahaan Dagang 3. Terdapat perhitungan
harga pokok (HPP)

4. Laba atau rugi


dibandingkan dengan
jumlah pendapatan dan
HPP
Situs :
http://erlangga.co.id/accurate
1. Klik ikon Setup : proses instal , klik
Next
2. Pilih opsi “I Accept”,klikNext
3. selanjutnya, menu Choose
C. Menginstal Destination Location - penyimpanan
File instal Accurate Versi 5 – pilih
Aplikasi Browse (pada folder lain) – klik Next
Accurate Versi 5
4. Menu Setup Type – ada 2 opsi
client and server dan custome – pilih
Client and server- klik next
5. Menu start Copying Files – klik Next
6. Menu Installing – klik Next

7. klik Finish
8. Me-restart komputer
1. Pilih Menu Start – Control
Panel
D. Mengubah
Currency Dolar
Menjadi Rupiah 2. Pilih Menu Clock,
dalam Accurate Language, and Region
Versi 5
3. Klik Region and Language

4. Pilih Indonesia – Opsi


Format – Klik Apply – Klik
OK
5. Setelah itu, Klik OK
A. Setup Data Awal Perusahaan

2
B. Mengimpor Daftar Akun dan
Bab Neraca Saldo dari Ms.Excel
C. Membuat Daftar Pelanggan dan Saldo
Piutang Perusahaan Dagang
D. Membuat Daftar Pemasok dan
Saldo Utang Perusahaan
dagang
Mengoperasikan
E. Membuat Daftar dan saldo
Aplikasi Accurate Versi
Persediaan Barang dagang
5 Pada Perusahaan Perusahaan Dagang
F. Membuat Daftar Tipe Aset tetap Kena
Dagang Pajak Perusahaan Dagang

G. Membuat Daftar Tipe Aset


Tetap Perusahaan Dagang
H. Membuat Daftar Aset Tetap

I. Memeriksa Kebenaran Data Awal


Perusahaan
A. Setup Data Awal Perusahaan Dagang
1. Profil dan Bidang Usaha Perusahaan – Isi Data Perusahaan

2. Kebijakan Akuntansi – Pahami untuk mengisi modul


3. Buka Accurate V.5 – Klik Buat data Perusahaan Baru - opsi Lokal

4. Membuat Database – Klik Ok

5. Ketik supervisor – Klik OK

6. Persiapan singkat– Klik Lanjut –pilih Indonesia, Klik Lanjut

7. Pilih Persiapan Mahir – Klik Lanjut

8. Kolom Nama : IDR – Nilai tukar : 1-Kolom Negara : Indonesia –


Kolom simbol : Rp – tekan Enter

9. Kolom Nama : USD – Nilai tukar : 12.900 -Kolom Negara :


Amerika – Kolom simbol : $ – tekan Lanjut
10. Isi data perusahaan – Klik Lanjut
Lanjut….
11. Setelah data perusahaan telah dilengkapi, Informasi Pajak
Perusahaan – Klik Lanjut
B. Impor Daftar Akun dari Ms. Excel
a. Buka Program Ms. Excel
1). Nomor Akun – Nama Akun – Tipe Akun – Mata Uang
– Saldo awal
2). Tentukan Lokasi Penyimpanan File –
Klik Save As
3). Simpan ekstensi *.xls – disarankan untuk menyimpan
dalam format Excel 97-2003 workbook agardapat dibuka
di semua versi Microsoft Office

4). Klik Save – Klik Ok – Klik Yes


C. Membuat Daftar Pelanggan dan Saldo piutang Perusahaan Dagang

1. Pada Ms.Excel – Save As dengan nama Daftar Pelanggan


2. Simpan dengan aksentensi *.xls (disarankan untuk menyimpan
dalam format Excel 97-2003 workbook agardapat dibuka
di semua versi Microsoft Office
3. Pilih klik disini untuk impor dari berkas
4. Ubahlah Files of Type menjadi Excel (*.xls),pilih file Daftar
Pelanggan,klik open, lalu klik Ambil Data
5. Kolom data sumber – klik kanan – pilih hapus – definisikan
masing-masing kolom data sumber
6. Pada kolom data sumber – definisi kolom,setelah itu
definisikan sumber mata uang anda - sumber syarat anda –
sumber pajak pertama anda, klik OK
7. Pada kolom dibutuhkan – pilih Umum – Nilai Default untuk tipe
pelanggan
8. Jika sudah, klik import Data , klik OK
9. Setelah data berhasil diimpor - klik lanjut
D. Membuat Daftar pemasok dan saldo utang
Perusahaan Dagang

1. Langkah-langkahnya :
1.Klik Save As – Daftar Pemasok dan file of Type Excel(*.xls)
2. Setelah daftar pemasok – pilih Klik disini untuk impor dari berkas
3. Klik ikon folder – ubahlah files of type menjadi Excel (*.xls) – pilih
file daftar pemasok - klik Open, lalu klik Ambil Data
4. Kolom Data sumber – klik kanan hapus judul – pilih hapus –
kemudian klik yes - definikan kolom data sumber – dengan
definisi kolom
5. Selanjutnya, cocokan pada kolom data sumber dengan defini
kolom,setelah itu definisikan sumber mata uang anda,sumber
syarat anda dan sumber pajak pertama anda, klik OK
6. Klik import data – klik OK
7. Klik lanjut menuju menu berikutnya
8. Pada jendela proyek & departemen- Klik Lanjut krn data tidak ada
9.Jendela persediaan gudang – klik lanjut krn data soal tidak ada.
10. Jendela akun Def. Barang – setelah itu, klik lanjut.
Lanjut…..

11. Jendela Akun def. Produksi , klik Lanjut


12. Jendela Metode Persediaan – pilih metode Rata-rata, klik Lanjut
E. Membuat Daftar dan Saldo Persediaan Barang
Dagang Perusahaan Dagang
Langkah-langkahnya :

1.Pada Save As –Daftar Persediaan Barang dan file of Type (*.xls)


2. Pada Ms. Excel sudah siap –pilih Klik disini untuk impor dari
jendela
3. Klik ikon folder – ubah Files of Type menjadi Excel (*.xls), pilih
daftar persediaan barang – klik Open –klik Ambil Data
4. Judul Ms. ExcelDaftar Sumber klik kanan pilih opsi Hapus
5. Cocokan data kolom Data Sumber dengan definisi Kolom –
definisikan Sumber Pajak Penjualan Anda, lalu klik OK
6. Pada kolom-kolom dibutuhkan , pasangan tupe Barang dengan
Persediaan dan Tipe Persediaan dengan Barang jadi
7. Setelah semua kolom selesai didefinisikan, klik Import Data ,
kemudian klik OK
8. Setelah diimpor dengan benar – klik lanjut
F. Membuat Daftar Tipe Aset Tetap Kena Pajak
Perusahaan Dagang
Langkah- langkahnya :
1. Pada save As dengan nama Daftar Tipe Aset Tetap Kena Pajak
2. Dalam bentuk Ms. Excel, Klik disini untuk impor dari berkas
3. Klik ikon folder filesof type digantil ke excel (*.xls), klik Ok dan
Klik ambil Data
4. Hapus judul Ms. Excel Pada data Sumber
5. Cocokan pada kolom Data Sumber dengan definisi kolom –
definisikan Metode Penyusutan Pajak Anda,Klik OK
6. Setelah semua kolom selesai didefinisikan , klik Import Data dan
klik OK
7. Setelah itu, hasil import Daftar tipe aset Tetap Kena Pajak, klik
Lanjut
G. Membuat Daftar Tipe Aset Tetap Perusahaan
Dagang
1. Buat daftar tipe Aset Tetap pada Ms. Excel(seperti Tabel)
2. Pada Save As – DaftarTipe aset Tetap dan file of Type Excel
(*.xls)
3. Pada daftar tipe aset tetap dalam excel, selajutnya pilih klik disin
untuk impor dari berkas
4. Klik ikon folder – pilih file daftar tipe aset tetap dalam ms. Excel,
klik Open, klik Ambil Data
5. Hapus judul Ms.Excel pada data sumber
6. Cocokan data pada kolom data Sumber dengan definisi
kolom,definisikan Go. Aktiva Tetap Pajak Anda, Klik OK
7. Setelah semua kolom selesai didefinisikan , klik impor data , Klik
OK
8. Setelah daftar tipe aset tetap sudah diimpor dari Ms.Excel – klik
lanjut
H. Membuat Daftar Aset tetap
1. Buat daftar tipe Aset Tetap pada Ms. Excel(seperti Tabel)
2. Pada Save As – DaftarTipe aset Tetap dan file of Type
Excel (*.xls)
3. Pada daftar tipe aset tetap dalam excel, selajutnya pilih klik
disin untuk impor dari berkas
4. Klik ikon folder – pilih file daftar tipe aset tetap dalam ms.
Excel, klik Open, klik Ambil Data
5. Hapus judul Ms.Excel pada data sumber
6. Cocokan data pada kolom data Sumber dengan definisi
kolom,definisikan Go. Aktiva Tetap Pajak Anda, Klik OK
7. Setelah semua kolom selesai didefinisikan , klik impor data
, Klik OK
8. Setelah daftar tipe aset tetap sudah diimpor dari Ms.Excel
– klik lanjut
A. JURNAL KHUSUS :

3
- Jurnal pembelian
Bab - Jurnal penjualan
- Jurnal penerimaan
- Jurnal pengeluaran
Mengentri
Bukti B. RETUR: - PEMBELIAN
Transaksi pada - PENJUALAN
Perusahaan C. PEMINDAHBUKUAN KAS
Dagang
D. MEMERIKSA DAN
MENCETAK NERACA
SALDO SEBELUM
PENYESUAIAN
A. Mengentri Bukti Transaksi ke dalam aplikasi
Accurate Versi 5
1. Klik 2 kali ikon Aplikasi Accurate 5 di desktop
2. Klik Open Your Company Profile – Jendela Welcome MYOB Accounting
3. Pilih file PT. Prima Elektronik Internasional(Bimo XI AK 1) – Klik Open
4. Setelah file yang tersimpan sudah dibuka, kita memulai untuk
mengentri bukti transaksi PT. Prima Elektronik Internasional(Bimo XI
AK 1)
5. Selasaikan setiap bukti transaksi : ada 34 bukti transaksi

B. Memeriksa dan Memperbaiki


Neraca saldo sebelum Penyesuaian
1. Klik Laporan – pilih Daftar Laporan – kemudian pilih Buku Besar
dan klik 2 kali pada neraca saldo (Klasik)
2. Pada opsi Parameter – ketik : 31/12/2016 – centang termasuk
saldo nol – opsi Parameter Lain – klik OK
3. Selanjutnya muncul Neraca Saldo PT. Prima Elektronik
Internasional(Bimo XI AK 1)
4
A. Beban
Bab Administrasi,Pendapat
an Bunga, dan
Rekonsiliansi Bank
B. UTANG BEBAN
Mengentri
Ayat Jurnal
Penyesuaian C. ASET LANCAR
(AJP) D. ASET TETAP
Perusahaan
Dagang E. PAJAK
A. Beban Administrasi,Pendapatan
Bunga, dan Rekonsiliansi Bank
a. Pembayaran Beban Administrasi Bank Mandiri IDR
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih
Pembayaran
2. Isi kolom Paid From : 1-1101 Bank Mandiri IDR
3. Memo : BM-02.1 pada kolom Voucher no.
4. Atur Date : 31/12/2016
5. Isi Kolom Memo : Pembayaran Beban Administrasi
Bank Mandiri IDR dan kolom payee : Bank Mandiri
6. Pastikan Amount dengan nominal : 75.000
7. Pilih akun : 9-1200 Bebn Administrasi Bank pada kolom
Account No. dan Account Name
8. Klik Simpan & Tutup
Lanjut…..

b. Pembayaran Bunga Bank Mandiri IDR


1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih
Penerimaan
2. Isi kolom Deposit to : 1-1101 Bank Mandiri IDR
3. Memo : BM-02.2 pada kolom Voucher no.
4. Tanggal Rekonsil : 31/12/2016
5. Isi Kolom Memo : Pendapatan bunga Bank
6. Pastikan Amount dengan nominal : Rp. 480.000
7. Pilih akun : 8-1100 Pendapatan bunga pada kolom
Account No. dan Account Name
8. Klik Simpan & Tutup
Lanjut…..

c. Rekonsiliasi Bank Mandiri IDR


1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih
Rekonsiliasi Bank
2. Pilih akun 1-1101 Bank Mandiri IDR pada kolom Akun
Bank
3. Isi kolom Saldo rekening Koran nominal : Rp.
688.049.700
4. Tanggal Rekonsil : 31/12/2016
5. Centang seluruh transaksi pada kolom Beres, kecuali
transaksi pembayaran beban administrasi dan
pendapatan bunga bank mandri IDR
6. Pastikan Amount dengan nominal : Rp. 688.049.700
7. Klik save & Close
Mengentri Jurnal atas transaksi Pembayaran Beban Administrasi
dan Pendapatan Bunga Mandiri USD, serta Melakukan Bank
Mandiri USD
a. Pembayaran Beban Administrasi Bank Mandiri
USD
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih
Pembayaran
2. Isi kolom Paid From : 1-1101 Bank Mandiri USD
3. Memo : BM-03.1 pada kolom Voucher no.
4. Atur Date : 31/12/2016
5. Isi Kolom Memo : Pembayaran Beban Administrasi
Bank Mandiri IDR dan kolom payee : Bank Mandiri
6. Pastikan Amount dengan nominal : $ 10
7. Pilih akun : 9-1200 Bebn Administrasi Bank pada kolom
Account No. dan Account Name
8. Klik Simpan & Tutup
Lanjut….

b. Pendapatan Bunga Bank Mandiri USD


1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih
Penerimaan
2. Isi kolom Deposit to : 1-1101 Bank Mandiri USD
3. Memo : BM-02.2 pada kolom Voucher no.
4. Tanggal Rekonsil : 31/12/2016
5. Isi Kolom Memo : Pendapatan bunga Bank
6. Pastikan Amount dengan nominal : $ 50
7. Pilih akun : 8-1100 Pendapatan bunga pada kolom
Account No. dan Account Name
8. Klik Simpan & Tutup
Lanjut….

c. Rekonsiliasi Bank Mandiri USD


1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih
Rekonsiliasi Bank
2. Pilih akun 1-1102 Bank Mandiri USD pada kolom Akun
Bank
3. Isi kolom Saldo rekening Koran nominal : 10.000
4. Tanggal Rekonsil : 31/12/2016
5. Centang seluruh transaksi pada kolom Beres, kecuali
transaksi pembayaran beban administrasi dan
pendapatan bunga Bank Mandri USD
6. Pastikan Amount dengan nominal : 10.000
7. Klik save & Close
B. Mengentri Transaksi Penyesuaian Utang
Beban
1. Klik Buku Besar – Jendela Penjelajah – pilih Bukti
Jurnal Umum
2. Kolom Voucher No. : BM-04
3. Isi kolom Date : 31/12/2015
4. Kolom Description : AJP-04
5. Pilih Beban upah $ Gaji pada kolom Account No.
kolom debeit :Rp. 9.500.000, tekan enter
6. Pilih Beban listrik, air dan telepon pada kolom
Account No. – pilih debit nominal : Rp. 1.300.000
7. Pilih Utang Beban pada Account No., agar nominal
kredit terisi secara otomatis.
8. Klik Simpan & Tutup
C. Mengentri transaksi Penyesuaian Aset
Lancar
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih Bukti jurnal
Umum
2. Kolom Voucher , isi : BM-05
3. Kolom Date : 31/12/2016
4. Isi kolom Descreption : AJP-05
5. Pilih Beban asuransi dan asuransi dibayar di muka pada
kolom Account no. , isi kolom debit dan credit dengan nominal
Rp. 300.000, tekan entar
6. Pilih Beban sewa dan sewa dibayar dimuka pada kolom
Account. No.,kemudian isi kolom Debit dan Credit nominal :
Rp. 500.000. tekan enter
7. Pilih beban perlengkapan kantor dan perlengkapan kantor
pada Account No. , isi kolom Debit dan Credit nominal : Rp.
335.0000
8. Pilih beban kerugian piutang dan cadangan kerugian piutang
pada Account No., kemudian isi kolom Debit dan Credit
nominal Rp. 7.210.750
9. Klik Simpan & Tutup
D. Mengentri transaksi Penyesuaian Aset
Tetap
1. Klik Aktifitas – kemudian klik periodik – pilih Periode Akhir
Bulan
2. Jendela Akhir Periode – pilih desember pada kolom Periode
dan pilih 2016 pada kolom Tahun , kemudin klik OK
3. Jendela Information , klik OK
4. Setelah itu, penyesuaian depresiasi aset tetap secara otomatis
telah dientri ke dalam Accurate versi 5
E. Mengentri Transaksi Penyesuaian Pajak

1. Klik Laporan – pada toolbar Accurate versi 5, pilih


Daftar Laporan
2. Kolom Kategori Laporan, pilih Laporan Pajak
(Indonesia), klik 2 X daftar PPN/PPnBM dan Daftar
PPn/PPnBM Keluaran
3. Jendela Report Format akan muncul. Atur tanggal
dari 01/12/2016 dan pada s/d 31/12/2016
4. Tampilan daftar PPn Masukan dan Keluaran akan
muncul
5. Hitung pajak (hal. 219)
Langkah-Langkah : untuk mengentri transaksi
penyesuaian pajak (hal. 223)
1. Klik Buku Besar – jendela penjelajah – pilih Bukti Jurnal Umum
2. Kolom Voucher No. isi : BM-08
3. Kolom Date : 31/12/2016
4. Kolom Description : AJP-08
5. Pilih 2-1600 Vat Out pada kolom Account No. dan isi kolom debit
dengan nominal : Rp. 42.780.000, tekan Enter untuk nambah
baris. Pilih 1-1800 Vat In pada kolom Account No. baris kedu
DAN ISI Credit nominal : Rp. 22.658.000 dan ketiga pilih 2-1300
Utang PPn dan isi kolom Credit dengan nominal : Rp. 20.122.000
6. Pilih 9-1300 Beban pajak pada kolom Account No. dan kolom
debit sebesar Rp.5.598.005,4, baris kedua , pilih 2-1400 Utang
pajak dan tekan enter untuk kolom Credit terisi secara otomatis
7. Klik Simpan & Tutup
4
A. Laporan Keuangan :
Bab - Laporan Laba/Rugi
(Standar)
- Laporan Perubahan
Ekuitas Pemilik
Menampilkan dan - Neraca (Induk Skontro)
-Laporan Arus Kas
Mencetak Laporan (Metode Tak Langsung
Keuangan dan Langsung)
Perusahaan Dagang, - Laporan Laba Ditahan
serta Membuat File
Backup pada B. Membuat File
Accurate Versi 5 Backup Date
Akuntansi
A. Menampilkan Laporan Laba/Rugi
a. Laporan Laba/Rugi (Standar)

1. Klik Laporan – Pilih Daftar


Laporan,kemudian klik Laporan Keuangan
dan pilih Laporan Laba/Rugi (Standar)
2. Jendela Report Format – Ketik : 31/12/2016
s.d 31/12/2016 – kolom bagi nilai dalam ,
pilih opsi Hanya Total. Centang pilihan
Tampilkan Induk, Tampilkan Anak, dan
Tampilkan Jumlah Induk, Klik OK
3. Tampilkan Laporan Laba/Rugi (Standar)
B. Menampilkan Laporan Perubahan Ekuitas
Pemilik

1. Klik Laporan –klik Daftar Laporan– klik


Laporan Keuangan – pilih Perubahan
Ekuitas Pemilik
2. Selanjutnya, Jendela Report Format.
Ketik : 01/12/2016 s.d 31/12/2016.
Centang Geser kekanan jumlah nilai,
Klik OK
3. Tampilkan Laporan Perubahan Ekuitas
C. Menampilkan Neraca (Induk Skontro)

1. Klik Laporan – Klik Daftar Laporan –


klik Laporan Keuangan dan pilih
Neraca (Induk Skontro)
2. Selanjutnya, jendela Report Format.
Pada kolom per tgl. : 31/12/2016.
Centang opsi Tampilkan Induk
danTampilkan Jumlah Induk pada
kolom Parameter Lain.
D. Menampilkan Laporan Arus Kas
a. Metode Tidak Langsung
1. Klik Laporan – Klik Daftar Laporan – klik Laporan
Keuangan dan pilih Laporan Arus Kaas (Metode Tak
Langsung)
2. Selanjutnya, jendela Report Format. Pada kolom
Dari Periode ketik : 1/2016 s.d periode ketik :
12/2016. Pada kolom s/d Periode ketik : 12/2016,klik
OK
3. Setelah itu, muncul Laporan Arus Kas (Metode
Tidak Langsung) --- seperti gambar
Lanjut……..
a. Metode Langsung
1. Klik Laporan – Klik Daftar Laporan – klik Laporan
Keuangan dan pilih Laporan Arus Kaas (Metode
Langsung)
2. Selanjutnya, jendela Report Format. Pada kolom
Dari Periode ketik : 1/2016 s.d periode ketik :
12/2016. Pada kolom s/d Periode ketik : 12/2016,klik
OK
3. Setelah itu, muncul Laporan Arus Kas (Metode
Langsung) --- seperti gambar
E. Menampilkan Laporan Laba Ditahan
Langkah-Langkahnya :

1. Klik Laporan – Klik Daftar Laporan –


klik Laporan Keuangan dan pilih
Laporan Laba Ditahan
2. Selanjutnya, jendela Report Format.
Pada kolom per tahun ketik : 2016.
kemudian ,klik OK
3. Setelah itu, muncul Laporan Laba
Ditahan --- seperti gambar
F. Membuat File Backup Data Akuntansi
Langkah-Langkahnya :
1. Klik Berkas pada toolbar Accurate Versi 5 –
kemudian pilih Cadangan Data
2. Selanjutnya, jendela membuat Cadangan
Data, ketik nama file cadangan di kolom
Nama Berkas, kemudian klik OK
3. Setelah itu, muncul Tampilan proses Back
up telah selesai, klik OK. File Cadangan
akan tersimpan dalam bentuk *.gbk ---
seperti gambar
KAMI
Menyampaikan
ucapan terima kasih
atas perhatiannya