1

TUJUAN SPIP VS PROFIL KINERJA PEMERINTAH KABUPATEN

MIMIKA
KEGIATAN YANG EFEKTIF DAN KEANDALAN LAPORAN
1 2
EFISIEN KEUANGAN
SAKIP 2018 Predikat C (Agak Kurang) TAHUN OPINI TINGKAT
PENYERAPAN
EKPPD 2015 2,6341
2016 WTP 86,50
EKPPD 2016 3,0876
2017 WTP 86,57
Capaian Indikator MDGS Belum Tercapai

Perencanaan Penurunan Tingkat Kemiskinan dan 2018 WTP 86,50

Peningkatan SDM

KETAATAN TERHADAP
PERATURAN 3
PENGAMANAN ASET
4 NEGARA LHP Tahun 2016 BPK Buku III Terdapat
 Pencatatan dan Pengelolaan Aset Tetap Belum Ketidakpatuhan Terhadap
Tertib
Penerimaan Bantuan Sosial belum menyerahkan laporan
Aturan sebanyak 3
penggunaan dana sebesar Rp22.378.440.000,00. Temuan dengan
total 2,46 M
Menteri/pimpinan lembaga, gubernur, dan bupati/walikota bertanggung jawab
atas efektivitas penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern di lingkungan masing-masing
(PP Nomor 60 Tahun 2008 Pasal 47)
 STRATEGI PENINGKATAN SPIP
Daerah Istimewa Yogyakarta;
Gorontalo; Jawa Timur; Jawa
Tengah; Bali; Kepulauan Riau;
NusaTenggara Barat; dan Sumatera Pemantauan/
Pengembangan
Barat Berkelanjutan

Evaluasi formal, berkala dan

Evaluasi formal, berkala terdokumentasi
dan terdokumentasi
Implementasi
Implementasi kebijakan kebijakan
Implementasi kebijakan dan prosedur ;
dan prosedur ; dan prosedur ;
Dokumentas Dokumentasi Dokumentasi
1,984 Pengkomunikasian Pengkomuniasian Pengkomunik Pengkomunik
Kebijakan dan Kebijakan dan asian asian
Prosedur Kebijakan dan Kebijakan dan
Prosedur Prosedur Prosedur
Kebijakan dan Kebijakan dan Kebijakan dan Kebijakan dan
Belum memiliki kebijakan Kebijakan dan Prosedur Tertulis
dan prosedur Prosedur Tertulis Prosedur Tertulis Prosedur Tertulis Prosedur

LEVEL 4 – Terkelola
LEVEL 0 – Belum LEVEL 1 - LEVEL 2 - LEVEL 3 - dan terukur LEVEL 5 –
ada Rintisan Berkembang Terdefinisi Optimum

 Nilai level maturitas SPIP hasil kuesioner dari 7 OPD ( Inspektorat,BadanPengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah (BPKAD), Dinas Pendidikan , Dinas Kesehatan, Badan
Kepegawaian Daerah (BKD), Dinas Pekerjaan Umum (DPU) dan Sekretariat Daerah
(Setda)
 REKOMENDASI
N Sub Unsur Rekomendasi
o
1 Unsur Lingkungan Pengendalian
a penegakan Penyesuaian kode etik atas perubahan
integritas dan lingkungan strategis yang terjadi dan ada
nilai etika pemantauan otomatis/online atas
penerapan kode etik tersebut
b komitmen Menyusun standar kompetensi dan seluruh
terhadap individu dalam organisasi perlu
kompetensi sepenuhnya menerapkan standar
kompetensi yang ditetapkan secara formal
c Perwujudan Inspektorat Kabupaten Mimika Sudah
Peran APIP yang memiliki piagam pengawasan atau Internal
Efektif Audit Chartered (IAC) sebagai wujud dari
komitmen Bupati Mimika terhadap
pengendalian intern dan pengawasan

5
 REKOMENDASI
N Sub Unsur Rekomendasi
o
2 Penilaian Risiko
a identifikasi resiko dibuat kebijakan/pedoman penilaian resiko
yang ditetapkan secara formal baik oleh
Bupati maupun Kepala SKPD,
dikomunikasikan kepada pegawai dan
seluruh individu dalam organisasi
sepenuhnya menerapkan
kebijakan/pedoman
b analisis resiko kebijakan/pedoman penilaian resiko yang
ditetapkan secara formal baik oleh Bupati
maupun Kepala SKPD, dikomunikasikan
kepada pegawai dan seluruh individu
dalam organisasi perlu sepenuhnya
menerapkan kebijakan/pedoman

5
 REKOMENDASI
N Sub Unsur Rekomendasi
o
3 Unsur Kegiatan Pengendalian
a Dokumentasi perlu dibuat kebijakan/prosedur untuk
yang baik atas melakukan dokumentasi atas
Sistem implementasi/penyelenggaraan SPI serta
Pengendalian transaksi kejadian penting dalam unit kerja
Intern (SPI) serta SKPD dan seluruh individu dalam organisasi
transaksi dan perlu sepenuhnya menerapkan
kejadian penting kebijakan/prosedur secara konsisten dalam
pelaksanaan kegiatan rutin organisasi

5
 HASIL PENILAIAN KAPABILITAS INSPEKTORAT

PEMERINTAH KABUPATEN MIMIKA

NO ELEMEN
NILAI

1 Peran Layanan 2

2 Pengelolaan Sumber Daya Manusia 2

3 Praktik Profesional 2

4 Akuntabilitas dan Manajemen Kinerja 2

5 Budaya dan Hubungan Organisasi 2

6 Struktur Tata Kelola 2

SARAN UNTUK MENINGKATKAN KAPABILITAS

INSPEKTORAT KABUPATEN MIMIKA (1)

1.Menyusun dan menyempurnakan SOP

• Perencanaan berbasis risiko
• Audit berbasis risiko
• Layanan/konsultasi APIP
• Membuat Audit internal Charter
2.Meningkatkan kompetensi dan kapabilitas SDM Inspektorat
Kab Asmatdengan workshop, bimbingan teknik, magang, dan
untukjoint audit
Layanan konsultasi
• audit kinerja dan pelaksanaannya
• Manajemen risiko
• Penyusunan perencanaan pengawasan
• berbasis risiko

3.Mengoptimalkan reviu berjenjang dalam setiap

pelaksananaan kegiatan pengawasan sesuai Peraturan
Inspektur Kabupaten Mimika
SARAN UNTUK MENINGKATKAN KAPABILITAS

INSPEKTORAT KABUPATEN MIMIKA (2)

4.Menuangkan kegiatan jasa konsultasi dalam

perencanaan pengawasan berbasis risiko

5.Mengalokasikan anggaran untuk pelaksanaan

berbagai sertifikasi profesi internal auditor

6.Memfasilitasi OPD membangun manajemen

risiko sebagai dasar penyusunan perencanaan
pengawasan berbasis risiko Inspektorat
9