Anda di halaman 1dari 6

Transfer dan Inkaso

Nama : Genduk Handini


Sella Rinjani AR
Apa itu Transfer ?

• ( han tolong diberi gambar orang transfer uang dibank )

• Jasa pengiriman uang atau transfer yaitu : perpindahan dana antar rekening dari satu tempat (bank) ke tempat lain (cabang bank
sendiri atau cabank bank lain).

• Transfer : kegiatan yang dilakukan penyelenggara pengiriman uang untuk melaksanakan perintah tidak bersyarat dari pengirim
kepada penyelenggara pengiriman uang kepada penerima uang, seperti : perorangan, badan usaha baik yang berbadan hukum
ataupun tidak, bertindak sebagai agen pengirim/penerima yang disebut bank.

• Manfaat transfer : - bagi bank, adanya pengendapan dana transfer (jasa pendapatan transfer)

- sebagai sarana promosi , pembebasan biaya transfer bagi nasabah, dan bagi non nasabah ditentukan nilainya

- efisiensi waktu bagi nasabah,


Pihak yang terlibat Jenis transfer Know your customer
• Nasabah : pihak pemilik dana • Outgoing transfer : • Pengenalan nasabah, seperti :
• Bank penarik : bank yang - pengiriman uang atas perintah - penelitian identitas nasabah
menerima dana dan amanat nasabah atau bank tertentu untuk perorangan , perusahaan
nasabah untuk ditransfer keuntungan pihak/bank lain - pencatatan transaksi yang
dilakukan setiap nasabah
- penyimpanan dokumen transaksi
• Bank tertarik : bank yang • Incoming transfer : • Pahami jenis transaksi
menerima transfer masuk mencurigakan
• Beneficiary : pihak akhir yang - pengiriman uang yang - pengiriman tanpa identitas
berhak menerima dana transfer diterima dari cabang lain atau bank - Tidak sesuai profile kebiasaan
sendiri - asal uang yang ditransfer
- untuk keuntungan
nasabah/penerima dana pada bank
Akuntansi Transfer keluar : dilakukan setelah seluruh setoran efektif, dicatat
sebesar nilai nominal yang diamanatkan nasabah, mendatangkan pendapatan
berupa komisi transfer.

Contoh : tanggal 5 Mei, bank mitra niaga semarang mentransfer dana


Rp100.000.000 ke cabang solo sebagai pelimpahan likuiditas melalui bank
Indonesia cabang semarang

5/5/2017 Dr. RAK cabang solo 100.000.000


Cr. Giro bank Indonesia 100.000.000

Bank Indonesia Bank Indonesia


semarang solo

Bank mitra Bank mitra


niaga semarang niaga solo
Tanggal 1 April 2017 bank mitra niaga semarang menerima amanat dari nasabah giro sdr.Faisal untuk
mentransfer dana Ro30.000.000, ke bank Bahana Bandung. Transfer membebani nasabah untuk komisi
transfer Rp10.000 beban gironya.

Pencatatan di Bank Mitra Niaga Semarang

1/4/2017 Dr. Giro faisal Rp30.010.000


Cr. RAK Cabang Bandung Rp30.000.000
Cr. Pendapatan Komisi Rp10.000

Bank mitra Bank mitra


niaga semarang Niaga Bandung

BI

Bank Bahana
Bandung
Akuntansi transfer masuk