RUANG LINGKUP

LEMBAGA KEUANGAN BANK

Pengertian Bank

Sejarah Perbankan

Jenis-jenis Bank

Penilaian Kesehatan Bank

Penggabungan Usaha Bank

Rahasia Bank Dan Sanksi

Administratif
 Pengertian Bank

UU RI No 10/1998

Badan usaha yang menghimpun dana dari

masyarakat dalam bentuk simpanan dan
menyalurkannya kepada masyarakat dalam
bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk
lainnya dalam rangka meningkatkan taraf
hidup rakyat banyak
 Sejarah Perbankan
• Asal mula kegiatan perbankan
– Zaman kerajaan dari Eropa berkembang ke Asia Barat oleh pedagang
– Perkembangan ke asia, afrika dan Amerika di bawa oleh Bangsa
Eropa melalui penjajahan
– Kegiatan perbankan dimulai dari jasa penukaran uang (meja tempat
menukarkan uang)
• Sejarah perbankan
– Zaman Babylonia, Yunani Kuno dan Romawi sebagai tempat
menukarkan uang
– Benua Eropa, Bank Venesia (1171), Bank of Genoa dan Bank
Barcelona (1320)
– Inggris abad 16 yang kemudian dibawa kenegara jajahannya
 Lanjutan ……

Perbankan di Indonesia
• Bank Belanda
• De javasche NV, De Post Paar Bank, De
Algemene volkscrediet Bank, Nederland
Handles Maatscappij, Nationale Handles Bank,
De Escompto Bank NV
• Bank pribumi, China, Jepang dan Eropa Lainnya
• Bank Nasional Indonesia, Bank Abuan Siregar,
NV Bank Boemi, The Charteredbank of India,
The yokohama Species Bank, The matsul Bank,
the Bank of China, batavia Bank
 Lanjutan ….
Sejarah Bank Pemerintah
• Bank sentral, UU No 13/1968, UU No. 23/1999 (De Javasche Bank, 1951)
• BRI dan Bank Eksim, De Algemene volkscrediet Bank dilebur menjadi BNI unit II,
bidang rural (BRI) UU. No. 21/1968, bidang exim (Bank Eksim UU No. 22/1968
• BNI 1946, BNI Unit III… UU No. 17/1968… BNI 1946
• BDN, Escompto Bank Dinasionalisir dengan PP No.13/1960, diganti UU
No.18/1968 menjadi BDN
• BBD, Nederlandsch Indische Handles Bank … Nationale handlesbank.. BNI Unit
IV.. UU No 19/1968
• BAPPINDO, Bank Industri Negara tahun 1951/// UU No. 21/1960 menjadi
BAPPINDO
• BPD, UU No. 13/1962
• BTN, De Poost Paar Bank… Bank Tabungan Pos (1950), menjadi BNI Unit V, BTN
(UU No.20/1968
• Bank Mandiri, merger BBD, BDN, BAPPINDO, Bank Eksim (1999)
 Jenis-jenis Bank
Dilihat dari fungsinya
• Bank Umum, bank yang melaksanakan kegiatan usahanya secara
konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam
kegiatannya memberikan jasa dalam lalulintas pembayaran
• Bank Perkreditan Rakyat, bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya
tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran

Dari segi kepemilikan

• Milik pemerintah
• Milik swasta nasional
• Milik koperasi
• Milik asing
• Milik campuran
 Lanjutan ……
Dari segi status
• Bank devisa
• Bank non Devisa

Dari segi cara menentukan

harga
• Konvensional
• Menetapkan bunga sebagai harga
• menentukan biaya (fee based) untuk jasa lainnya
• Syariah
• Bagi hasil (mudharabah)
• Penyertaan modal (musyarakah
• Jual beli (murabahah)
• Sewa murni tanpa pilihan (ijarah)
• Sewa murni dengan pilihan pemindahan kepemilikan (ijarah
wa iqtina)
Penilaian Kesehatan Bank
 Lanjutan…

CAMEL
• Capital, CAR Rasio modal terhadap Aktiva tertimbang menurut
resiko (8%)
• Asset, menilai kualitas aset dengan memperbandingkan aktiva
produktif yang diklasifikasikan dengan aktiva produktif
• Management, Kualitas SDM
• Earning, kemampuan menghasilkan laba (ROA, BOPO)
• Liquidity , kemampuan membayar hutang jangka pendek
menggunakan LDR yaitu rasio kredit terhadap dana yang
diterima dan rasio kewajiban bersih Call Money terhadap aktiva
lancar
• Selain itu memperhatikan faktor lain yaitu ketentuan
pelaksanaan pemberian KUK dan kredik ekspor, pelanggaran
ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (legal Lending
Limit) dan pelanggaran Posisi Devisa Netto
 CAMELS
• PBI No. 6/10/PBI/2004 serta SE BI
No.6/23/DPNP tanggal 31 Mei 2004, CAMELS
mengarah pada ukuran-ukuran kinerja internal
mulai dari capacity, asset, managemen,
earning and lliquidity serta sensitivity to
Market Risk. Sistem ini disebut CAMELS Rating
System
 PBI No.13/1/PBI.2011, Bank wajib melakukan penilaian tingkat
kesehatan Bank dengan menggunakan pendekatan berdasarkan
risiko ( Risk-Based Bank Rating)
 Penggabungan Usaha Bank
• Merger
– Penggabungan dua bank atau lebih dengan cara tetap
mempertahankan berdirinya salah satu dari bank dan
membubarkan bank-bank lainnya tanpa melikuidasi terlebih
dahulu
• Konsolidasi
– Penggabungan dua bank atau lebih dengan cara mendirikan bank
baru dan membubarkan bank-bank tersebut tanpa melikuidasi
terlebih dahulu
• Akuisisi
– Pengambilalihan kepemilikan suatu bank yang berakibat
beralihnya pengendalian terhadap bank
 Rahasia Bank Dan Sanksi Administratif
Bank harus menjaga rahasia tentang keadaan
keuangan nasabah dan bila melanggar maka
akan dikenakan sanksi
• Dalam kasus tertentu kerahasiaan bank tidak berlaku untuk nasabah
– Untuk kepentingan perpajakan
– Untuk penyelesaian piutang bank yang sudah diserahkan kepada Badan Piutang dan Lelang Negara
– Untuk kepentingan peradilan dalam perkara pidana
– Dalam rangka tukar menukar informasi antar bank
• Sanksi dapat diberikan bila :
– Membuat atau menyebabkan adanya pencatatan palsu dalam pembukuan atau dalam laporan kegiatan
usaha, laporan transaksi atau rekening suatu bank
– Menghilangkan atau tidak memasukkan atau menyebabkan tidak dilakukannya pencatatan dalam
pembukuan atau laporan kegiatan usaha, laporan transaksi atau rekening suatu bank
– Mengubah, mengaburkan atau menyembunyikan, menghapuskan atau menghilangkan adanya suatu
pencatatan dalam pembukuan atau laporan kegiatan usaha, laporan transaksi atau rekening suatu bank

5-15 tahun atau 10-200 M