Anda di halaman 1dari 37

AKUNTANSI KOMPUTER

ACCURATE - MANUFAKTUR

Nara Sumber
Drs. BIMO SUCIONO,MM
Penulis ERLANGGA
AKUNTANSI KOMPUTER ACCURATE – MANUFAKTUR

Bab I Menginstal Aplikasi ACCURATE Versi 5


pada Perusahaan Manufaktur

Bab II Mengoperasikan Aplikasi ACCURATE Versi 5 Pada


Perusahaan Manufaktur

Bab III Mengentri Bukti Transaksi Pada


Perusahaan Manufaktur
Bab IV Mengentri Transaksi Penyesuaian Perusahaan
Manufaktur

Bab V Menampilkan dan Mencetak Laporan Keuangan


Perusahaan Manufaktur, serta Membuat File backup
pada ACCURATE Versi 5
A. Perusahaan dan Modul
Bab
1 Manufaktur

B. Mengenal Aplikasi Accurate


Versi 5
C. Siklus Akuntansi secara Manual
Menginstal dan Accurate Versi 5
Aplikasi
Accurate Versi 5
pada D. Mengubah Currency Dolar Menjadi
Perusahaan Rupiah dalam Accurate Versi 55
Manufaktur
E. Menginstal Aplikasi Accurate Versi 5
1. Perusahaan Manufaktur

A. Perusahaan
dan Modul
Manufaktur
2. Modul Manufaktur

3. Alur Aktivitas Perusahaan


Manufaktur
1. Memiliki Kecepatan dan Keakuratan
dalam mengolah data
2. Memiliki harga yang dapat
dijangkau oleh keuangan
perusahaan
B. Mengenal 3. Menghasilkan laporan
Aplikasi Accurate keuangan yang sesuai
Versi 5 dengan Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan (PSAK)
4. Laporccuratean
Keuangan dapat diterima
oleh berbagai manajemen
keuangan dan dunia
pendidikan
1. Situs :
http://erlangga.co.id/myob
2. Pencatatan siklus
akuntansi secara
C. Siklus Akuntansi
manual
secara Manual dan
Accurate Versi 5 3. Pencatatan siklus
akuntansi menggunakan
aplikasi Accurate Versi 5
1. Pilih Menu Start – Control
Panel
D. Mengubah
Currency Dolar
Menjadi Rupiah 2. Pilih Menu Clock,
dalam Accurate Language, and Region
Versi 5
3. Klik Region and Language

4. Pilih Indonesia – Opsi


Format – Klik Apply – Klik
OK
Situs :
http://erlangga.co.id/accurate
1. Klik ikon Setup : proses instal ,
klik Next
2. Pilih opsi “I Accept”,klikNext
3. selanjutnya, menu Choose
E. Menginstal Destination Location - penyimpanan
File instal Accurate Versi 5 – pilih
Aplikasi Browse (pada folder lain) – klik Next
Accurate Versi 5
4. Menu Setup Type – ada 2 opsi
client and server dan custome – pilih
Client and server- klik next
5. Menu start Copying Files – klik Next
6. Menu Installing – klik Next

7. klik Finish
8. Me-restart komputer
A. Setup Data Awal Perusahaan
Manufaktur

2
B. Mengimpor Daftar Akun dan
Bab Neraca Saldo dari Ms.Excel
C. Membuat Daftar Pelanggan dan Saldo
Piutang Perusahaan Manufaktur
D. Membuat Daftar Pemasok dan
Saldo Utang Perusahaan
Manufaktur
Mengoperasikan
E. Membuat Daftar dan saldo
Aplikasi Accurate Versi
Persediaan Barang dagang
5 Pada Perusahaan Perusahaan Manufaktur
Manufaktur F. Membuat Daftar Tipe Aset tetap Kena
Pajak Perusahaan Manufaktur
G. Membuat Daftar Tipe Aset
Tetap Perusahaan Manufaktur
H. Membuat Daftar Aset Tetap

I. Memeriksa Kebenaran Data Awal


Perusahaan
A. Setup Data Awal Perusahaan Manufaktur
1. Profil dan Bidang Usaha Perusahaan – Isi Data Perusahaan

2. Kebijakan Akuntansi – Pahami untuk mengisi modul


3. Buka Accurate V.5 – Klik Buat data Perusahaan Baru - opsi Lokal

4. Membuat Database – Klik Ok

5. Ketik Supervisor pada kolom pengguna dan kata kunci – Klik OK

6. Persiapan singkat– Klik Lanjut –pilih Indonesia, Klik Lanjut

7. Pilih Persiapan Mahir – Klik Lanjut

8. Kolom Nama : IDR – Nilai tukar : 1-Kolom Negara : Indonesia –


Kolom simbol : Rp – tekan Enter

9. Isi informasi perusahaan – jika sudah selesai, klik lanjut

10. Mengisi Informasi Pajak Perusahaan – Klik Lanjut


B. Mengimpor Daftar Akun dan Neraca Saldo dari
Ms. Excel

a. Buka Program Ms. Excel


1). Nomor Akun – Nama Akun – Tipe Akun – Mata Uang
– Saldo awal

2). Tentukan Lokasi Penyimpanan File – Klik Save As

3). Simpan ekstensi *.xls – disarankan untuk menyimpan


dalam format Excel 97-2003 workbook agardapat dibuka
di semua versi Microsoft Office

4). Klik Save – Klik Ok – Klik Yes


C. Membuat Daftar Pelanggan dan Saldo piutang Perusahaan
Manufaktur
1. Pada Ms.Excel – Save As dengan nama Daftar Pelanggan
2. Simpan dengan aksentensi *.xls (disarankan untuk menyimpan
dalam format Excel 97-2003 workbook agar dapat dibuka
di semua versi Microsoft Office
3. Pilih klik disini untuk impor dari berkas
4. Ubahlah Files of Type menjadi Excel (*.xls),pilih file Daftar
Pelanggan,klik open, lalu klik Ambil Data
5. Kolom data sumber – klik kanan – pilih hapus – definisikan
masing-masing kolom data sumber
6. Pada kolom data sumber – definisi kolom,setelah itu
definisikan sumber mata uang anda - sumber syarat anda –
sumber pajak pertama anda, klik OK
7. Pada kolom dibutuhkan – pilih Umum – Nilai Default untuk tipe
pelanggan
8. Jika sudah, klik import Data , klik OK
9. Setelah data berhasil diimpor - klik lanjut
D. Membuat Daftar pemasok dan saldo utang
Perusahaan Manufaktur

Langkah-langkahnya :
1.Klik Save As – Daftar Pemasok dan file of Type Excel(*.xls)
2. Setelah daftar pemasok – pilih Klik disini untuk impor dari berkas
3. Klik ikon folder – ubahlah files of type menjadi Excel (*.xls) – pilih
file daftar pemasok - klik Open, lalu klik Ambil Data
4. Kolom Data sumber – klik kanan hapus judul – pilih hapus –
kemudian klik yes
5. Selanjutnya, cocokan pada kolom data sumber dengan defini
kolom,setelah itu definisikan sumber mata uang anda,sumber
syarat anda dan sumber pajak pertama anda, klik OK
6. Klik import data – klik OK
7. Klik lanjut , untuk menuju menu berikutnya
8. Pada jendela proyek & departemen- Klik Lanjut krn data tidak ada
9.Jendela persediaan gudang – klik lanjut krn data soal tidak ada.
10. Jendela akun Def. Barang – setelah itu, klik lanjut.
Lanjut…..

11. Jendela Akun def. Produksi , klik Lanjut


12. Jendela Metode Persediaan – pilih metode Rata-rata, klik Lanjut
E. Membuat Daftar dan Saldo Persediaan Barang
Dagang Perusahaan Manufaktur
Langkah-langkahnya :
1.Pada Save As –Daftar Persediaan Barang dan file of Type (*.xls)
2. Pada Ms. Excel sudah siap –pilih Klik disini untuk impor dari
jendela
3. Klik ikon folder – ubah Files of Type menjadi Excel (*.xls), pilih
daftar persediaan barang – klik Open –klik Ambil Data
4. Judul Ms. Excel Daftar Sumber klik kanan pilih opsi Hapus
5. Cocokan data kolom Data Sumber dengan definisi Kolom –
definisikan Sumber Tipe Persediaan Anda dan Sumber Akun
Persediaan/beban Anda , lalu klik OK
6. Pada kolom-kolom dibutuhkan , pasangan tipe Barang dengan
Persediaan
7. Setelah semua kolom selesai didefinisikan, klik Import Data ,
kemudian klik OK
8. Setelah diimpor dengan benar – klik lanjut
F. Membuat Daftar Tipe Aset Tetap Kena Pajak
Perusahaan Manufaktur
Langkah- langkahnya :
1. Pada save As dengan nama Daftar Tipe Aset Tetap Kena Pajak
2. Dalam bentuk Ms. Excel, Klik disini untuk impor dari berkas
3. Klik ikon folder filesof type digantil ke excel (*.xls), klik Ok dan
Klik ambil Data
4. Hapus judul Ms. Excel Pada data Sumber
5. Cocokan pada kolom Data Sumber dengan definisi kolom –
definisikan Metode Penyusutan Pajak Anda,Klik OK
6. Setelah semua kolom selesai didefinisikan , klik Import Data
dan klik OK
7. Setelah itu, hasil import Daftar tipe aset Tetap Kena Pajak, klik
Lanjut
G. Membuat Daftar Tipe Aset Tetap Perusahaan
Manufaktur
1. Buat daftar tipe Aset Tetap pada Ms. Excel(seperti Tabel)
2. Pada Save As – DaftarTipe aset Tetap dan file of Type Excel
(*.xls)
3. Pada daftar tipe aset tetap dalam excel, selajutnya pilih klik disini
untuk impor dari berkas
4. Klik ikon folder – pilih file daftar tipe aset tetap dalam ms. Excel,
klik Open, klik Ambil Data
5. Hapus judul Ms.Excel pada data sumber
6. Cocokan data pada kolom data Sumber dengan definisi
kolom,definisikan Gol. Aktiva Tetap Pajak Anda, Klik OK
7. Setelah semua kolom selesai didefinisikan , klik impor data , Klik
OK
8. Setelah daftar tipe aset tetap sudah diimpor dari Ms.Excel – klik
lanjut
H. Membuat Daftar Aset tetap
1. Pada Save As – DaftarTipe aset Tetap dan file of Type Excel (*.xls)
2. Pada daftar tipe aset tetap dalam excel, selajutnya pilih klik disin
untuk impor dari berkas
3. Klik ikon folder – pilih file daftar tipe aset tetap dalam ms. Excel,
klik Open, klik Ambil Data
4. Hapus judul Ms.Excel pada data sumber, klik Yes
5. Cocokan data pada kolom data Sumber dengan definisi
kolom,definisikan Gol. Aktiva Tetap Pajak Anda, Klik OK
6. Selanjutnya, Definisikan Sumber Metode Penyusutan Anda , Klik
OK
7. Setelah itu, Definisikan Sumber Akun Aktiva Anda. Akun
Akumulasi Depresiasi dan Akun Beban Depresiasi – klik OK
8. Setelah itu, Definisikan Sumber Akun Sumber Dana Anda, Klik
OK.
9. Setelah semua kolom telah selesai didefinisikan, Klik Import File,
Klik OK
10. Klik Lanjut untuk menuju ke tahapan persiapan berikutnya
11. Masuk ke neraca percobaan,kemudian klik Lanjut
12. Menu preferensi perusahaan untuk mengubah perusahaan –
karena tidak ada yang ingin diubah, klik Lanjut
13. Selanjutnya, klik selesai untuk mengakhiri persiapan singkat
I. Memeriksa Kebenaran Data Awal perusahaan

1. Klik Aktifitas, kemudian pilih Periodik, dan pilih


Proses Akhir Bulan
2. Pilih Agustus pada kolom Periode dan pilih tahun
2018 – klik OK
3. Selanjutnya, muncul tampilan jendela proses
akhir bulan telah selesai, klik OK
4. Pemeriksaan Saldo mengeklik Laporan –
kemudian klik Daftar Laporan – pilih Besar klik 2
kali pada Neraca Saldo (klasik)
5. Selanjutnya, pada jendela Report Format. Ketik :
30/09/18 pada kolom per tgl. Lalu centang pilihan
termasuk Saldo Nol dan klik OK
6. Langkah berikutnya telah dilakukan akan Neraca
Saldo (Klasik)
A. JURNAL KHUSUS :

3
- Jurnal pembelian
Bab - Jurnal penjualan
- Jurnal penerimaan Kas
- Jurnal pengeluaran Kas
Mengentri
Bukti B. Bahan Baku dan Penolong :
- Pengeluaran dari Gudang
Transaksi pada
- Barang Jadi
Perusahaan C. Pembayaran dengan Kas
Manufaktur di Bank:
- Pembayaran Angsuran
disertai Bunga
A. Mengentri Bukti Transaksi Perusahaan
Manufaktur ke dalam aplikasi Accurate Versi 5
1. Klik 2 kali ikon Aplikasi Accurate 5 di desktop
2. Pilih file PABRIK TAS BIG BAG (BIMO XII AK1)
3. Setelah file yang tersimpan sudah dibuka, kita memulai untuk
mengentri bukti transaksi PABRIK TAS BIG BAG (BIMO XII AK1)
4. Selasaikan setiap bukti transaksi : ada 41 bukti transaksi

B. Memeriksa dan Memperbaiki


Neraca saldo sebelum Penyesuaian
1. Klik Laporan – pilih Daftar Laporan – kemudian pilih Buku Besar
dan klik 2 kali pada neraca saldo (Klasik)
2. Pada opsi Parameter – ketik : 30/09/2018 – centang termasuk
saldo nol – opsi Parameter Lain – klik OK
3. Selanjutnya muncul Neraca Saldo PABRIK TAS BIG BAG (BIMO
XII AK1)
A. Beban Gaji dan Upah
Bab
4 Bagian Produksi
B. Beban Perlengkapan
Kantor dan Perlengkapan
Pabrik
Mengentri
Transaksi C. Beban Listrik, Air
dan Telepon Bagian
Penyesuaian
Produksi
Perusahaan
Manufaktur D. Penyusutan Aset
Tetap
E. Menampilkan Neraca
Saldo (Klasik Setelah
Penyesuaiam
A. Mengentri Transaksi Penyesuaian Beban Gaji

1. Klik Buku Besar - Menu kolom Penjelajah – kemudian


Bukti Jurnal Umum
2. Kolom Voucher No. : BM-01
3. Isi Kolom Date : 30/09/2018 - sesuai tgl transaksi
4. Isi Kolom Description :AJP-1
5. Pilih Biaya Tenaga Kerja Langsung pada kolom
Account No. dengan Nominal Rp. 1.500.000 (Debit) –
Tekan Enter untuk pindah kolom atau nambah baris.
6. Selanjutnya, pilih Utang Beban pada Account No. agar
nominal kredit terisi secara otomatis. Pastikan nominal
sesuai dengan transaksi yang ada.
7. Klik simpan & Tutup
B. Mengentri Transaksi Penyesuaian Beban
Perlengkapan Pabrik dan Kantor
1. Klik Buku Besar - Menu kolom Penjelajah – kemudian
Bukti Jurnal Umum
2. Kolom Voucher No. : BM-02
3. Isi Kolom Date : 30/09/2018 - sesuai tgl transaksi
4. Isi Kolom Description :AJP-2
5. Pilih Biaya Overhead Pabrik dan Perlengkapan Pabrik
pada kolom Account No. dengan Nominal Rp. 4.000.000
Debit dan Kredit – Tekan Enter untuk pindah kolom
atau nambah baris.
6. Untuk mengentri transaksi kedua, pilih beban
Perlengkapan Kantor dan Perlengkapan Kantor pada
kolom Account No. isi di Debit dan kredit dengan
Nominal Rp. 2.500.000 – Tekan Enter untuk pindah
kolom atau nambah baris.
7. Klik simpan & Tutup
C. Mengentri Transaksi Penyesuaian Beban
Listrik, Air dan Telepon
1. Klik Buku Besar - Menu kolom Penjelajah –
kemudian Bukti Jurnal Umum
2. Kolom Voucher No. : BM-03
3. Isi Kolom Date : 30/09/2018 - sesuai tgl transaksi
4. Isi Kolom Description :AJP-3
5. Pilih Beban Listrik, Air dan Telepon pada kolom
Account No. dengan Nominal Rp. 500.000 Debit
dan Kredit – Tekan Enter untuk pindah kolom atau
nambah baris.
6. Pilih Beban Utang pada Account No.agar nominal
kredit terisi secara otomatis – Pastikan nominal
sesuai dengan transaksi yang ada.
7. Klik simpan & Tutup
D. Mengentri transaksi Penyesuaian Aset
Tetap
1. Klik Aktifitas – kemudian klik periodik – pilih
Periode Akhir Bulan
2. Jendela Akhir Periode – pilih September
pada kolom Periode dan pilih 2018 pada
kolom Tahun , kemudian klik OK
3. Jendela Information , klik OK
4. Setelah itu, penyesuaian depresiasi aset
tetap secara otomatis telah dientri ke dalam
Accurate versi 5 (Hal. 238)
D. Mengentri transaksi Penyesuaian Aset
Tetap
1. Klik Aktifitas – kemudian klik periodik – pilih
Periode Akhir Bulan
2. Jendela Akhir Periode – pilih desember pada
kolom Periode dan pilih 2016 pada kolom
Tahun , kemudin klik OK
3. Jendela Information , klik OK
4. Setelah itu, penyesuaian depresiasi aset
tetap secara otomatis telah dientri ke dalam
Accurate versi 5
E. Menampilkan Neraca Saldo (Klasik) Setelah
Penyesuaian

1. Klik Laporan – pada toolbar Accurate versi 5, pilih


Daftar Laporan, setelah itu pilih Buku Besar, lalu klik
dua kali pada Necara Saldo (Klasik)
2. Selanjutnya, akan muncul tampilan jendela Report
Format , isi kolom per tanggal : 30/09/2018 dan
centang pilihan T (untuk tetap memunculkan saldo
akun walaupun Nol) , kemudian klik OK
3. Setelah itu akan muncul neraca saldo (klasik)
:PABRIK TAS BIG BAG (BIMO XII AK1) (Hal. 240)
A. Laporan Keuangan :
Bab
4 - Laporan Laba/Rugi
(Standar)
- Laporan Perubahan
Ekuitas Pemilik
Menampilkan dan - Neraca (Induk Skontro)
-Laporan Arus Kas
Mencetak Laporan (Metode Tak Langsung
Keuangan dan Langsung)
Perusahaan - Laporan Laba Ditahan
Manufaktur, serta
Membuat File Backup B. Membuat File
pada Accurate Versi 5 Backup Date
Akuntansi
A. Menampilkan Laporan Keuangan Perusahaan
Manufaktur
I. Laporan Laba/Rugi (Standar)

1. Klik Laporan – Pilih Daftar


Laporan,kemudian klik Laporan Keuangan
dan pilih Laporan Laba/Rugi (Standar)
2. Jendela Report Format – Ketik : 01/09/2018
s.d 30/09/2018 – kolom bagi nilai dalam ,
pilih opsi Hanya Total. Centang pilihan
Tampilkan Induk, Tampilkan Anak, dan
Tampilkan Jumlah Induk, Klik OK
3. Tampilkan Laporan Laba/Rugi (Standar) :
PABRIK TAS BIG BAG (BIMO XII AK1) (Hal.
250)
II. Menampilkan Laporan Perubahan Ekuitas
Pemilik

1. Klik Laporan –klik Daftar Laporan– klik


Laporan Keuangan – pilih Perubahan
Ekuitas Pemilik
2. Selanjutnya, Jendela Report Format.
Ketik : 01/09/2018 s.d30/09/2018 , Klik
OK
3. Tampilkan Laporan Perubahan Ekuitas
: PABRIK TAS BIG BAG (BIMO XII AK1)
(Hal. 251)
III. Menampilkan Neraca (Induk Skontro)

1. Klik Laporan – Klik Daftar Laporan –


klik Laporan Keuangan dan pilih
Neraca (Induk Skontro)
2. Selanjutnya, jendela Report Format.
Pada kolom per tgl. : 30/09/2018. Pada
kolom parameter lain, beri centang
pada opsi Tampilan Induk dan
Tampilan jumlah Induk , klik OK.
3. Tampilkan Laporan Neraca (Induk Skontro ):
PABRIK TAS BIG BAG (BIMO XII AK1) (Hal.
253)
IV. Menampilkan Laporan Arus Kas
a. Metode Tidak Langsung
1. Klik Laporan – Klik Daftar Laporan – klik Laporan
Keuangan dan pilih Laporan Arus Kas (Metode Tak
Langsung)
2. Selanjutnya, jendela Report Format. Pada kolom
Dari Periode masukan 09/2018 dan pada kolom s/d
periode ,masukan 09/2018.Centang Tampilkan
induk,Tampilkan Anak dan Tampilkan jumlah Induk
pada pilihan Parameter Lain,kemudian klik OK
3. Setelah itu, muncul Laporan Arus Kas Pabrik Tas
Big Bag (Bimo XII Ak1) (Metode Tidak Langsung) ---
seperti gambar (Hal.255)
Lanjut……..
b. Metode Langsung
1. Klik Laporan – Klik Daftar Laporan – klik Laporan
Keuangan dan pilih Laporan Arus Kas (Metode
Langsung)
2. Selanjutnya, jendela Report Format. Pada kolom
Dari Periode masukan 09/2018 dan pada kolom s/d
periode ,masukan 09/2018.Centang Tampilkan
induk,Tampilkan Anak dan Tampilkan jumlah Induk
pada pilihan Parameter Lain,kemudian klik OK
3. Setelah itu, muncul Laporan Arus Kas Pabrik Tas
Big Bag (Bimo XII Ak1) (Metode Langsung) ---
seperti gambar (Hal.257)
V. Menampilkan Laporan Laba Ditahan
Langkah-Langkahnya :

1. Klik Laporan – Klik Daftar Laporan –


klik Laporan Keuangan dan pilih
Laporan Laba Ditahan
2. Selanjutnya, jendela Report Format.
Pada kolom per tahun ketik : 2018.
kemudian ,klik OK
3. Setelah itu, muncul Laporan Laba
Ditahan (Pabrik Tas Big Bag (Bimo XII
AK1) --- seperti gambar (hal. 258)
B. Membuat File Backup Data Akuntansi
Langkah-Langkahnya :
1. Klik Berkas pada toolbar Accurate Versi 5 –
kemudian pilih Cadangan Data
2. Selanjutnya, jendela membuat Cadangan
Data, ketik nama file cadangan di kolom
Nama Berkas, kemudian klik OK
3. Setelah itu, muncul Tampilan proses Back
up telah selesai, klik OK. File Cadangan akan
tersimpan dalam bentuk *.gbk --- seperti
gambar (Hal. 259)
KAMI
Menyampaikan
ucapan terima kasih
atas perhatiannya