KEUANGAN
DANA KPU
SUBBAG. KEUANGAN DAN PENATAGUNAAN ASET
DINAS KESEHATAN KAB. BANDUNG
PENGELOLAAN
KEUANGAN DANA
KPU
1. PENATAUSAHAAN
2. AKUNTANSI DAN PELAPORAN KEUANGAN
PENATAUSAHAAN
DANA KPU
ALUR PENCAIRAN DANA
KPU
(DANA
KPU PENGAJUAN
PENCAIRAN
NON SP2D
TERBIT
KARTU
KENDALI
KEGIATAN)
KE BANK
TRANSFER
PELAKSANAAN SURAT
PENCAIRAN
KEGIATAN OLEH PERTANGGUNG
PUSKESMAS JAWABAN
BESARAN JUMLAH PENCAIRAN
UNTUK BELANJA
01 02
Dana yang di transfer oleh Perhitungan estimasi
KPU di akui sebagai belanja sebagai berikut:
pendapatan oleh puskesmas ((Jumlah dana dari KPU) - (jumlah dana dari KPU
x % jaspel Puskesmas)) = Estimasi Belanja
Maximal.
Jenis Belanja
3. Belanja RDT
4. Bimtek pengadaan
5. Belanja bmhp
6. Pendampingan pelaksanaan
7. Sewa gedung
8. Belanja bhp
9. Belanja penggandaan
Pertanggungjawaban BHP,
Belanja RDT dan BMHP
Pembelanjaan untuk BHP dan BMHP melalui
belanja LSP3 dibayar setelah surat
pertanggungjawaban selesai diperiksa.
Surat Pertanggungjawaban belanja LSP3
berbentuk dokumen
Pertanggungjawaban BHP,
Belanja RDT dan BMHP
SPJ :
1. SURAT PESANAN
2. NOTA
3. KWITANSI
4. SURAT PERINTAH PENGIRIMAN
5. BERITA ACARA SERAH TERIMA
6. BERITA ACARA HASIL PERHITUNGAN BERSAMA
7. PERMINTAAN ANALISA KEWAJARAN HARGA
8. FAKTUR DAN BILLING PAJAK
9. REFERENSI BANK
10. FAKTA INTEGRITAS
Belanja Operasional
1. Belanja Mamin
a. Nota
b. Kwitansi
c. Surat Pesanan
d. Surat Perintah Pengiriman
e. Daftar Hadir / Daftar Terima
f. Billing pajak
g. Kerangka Acuan Kerja
Belanja Operasional
2. Belanja Honorarium
a. Surat Tugas
b. Daftar Terima Uang
c. Dokumentasi
3. Belanja Fotocopy
a. Nota
b. Kwitansi
Belanja Operasional
4. Sewa Gedung
xxx
NIP.
Thank you
Dokumen LSP3
Nilai diatas 50 juta
Nilai dibawah 50 juta
• HPS
• HPS • Surat Penunjukan Penyedia Barang dan Jasa
• Surat Undangan Penawaran (SPPBJ)
• Surat Penawaran • SPK
• BA Negosiasi • Surat Undangan Penawaran
• Surat Pesanan • Surat Penawaran
• Surat Perintah Pengiriman • BA Pemasukan dan Pembukaan Penawaran
• BAST • BA Evaluasi dan Penawaran
• Faktur • BA Negosiasi Harga
• Surat Jalan • BA Hasil pengadaan langsung
• Kwitansi • Surat Perintah Pengiririman
• Surat Pengajuan Pencairan • BAST
• Berita Acara Pembayaran • Faktur
• Surat Jalan
• Kwitansi
• Surat Pengajuan Pencairan
• Berita Acara Pembayaran