Pengantar Ekonomi dan

Keuangan Syariah

By : Ahsanul Fuad Saragih, M.A

Struktur Integratif Ajaran Islam
 Islam adalah pedoman dalam kehidupan yang
lengkap dan menyeluruh (Q.S. al-Maidah: 3
dan al-An’am: 38):
◦ dalam bentuk sistem kehidupan (manhaj al-
hayah/way of life); dan
◦ sarana kehidupan (wasilah al-hayah/means of life).
 Sistem Nilai Syariah

ISLAM

Akidah Syari’ah Akhlak

(Iman) (Islam) (Ihsan)
Aspek Akidah
 Aspek yang berhubungan dengan masalah-masalah keimanan
dan dasar-dasar agama (ushuluddin).
 Akidah berasal dari kata ‘aqd yang berarti pengikatan.
 Akidah menurut syara’ adalah beriman kepada Allah, para
Malaikat, Kitab-kitab, para Rasul, Hari Akhir dan Qadha dan
Qadar. Yang disebut juga sebagai rukun iman yang enam
 Akidah adalah pegangaan pokok dan sangat menentukan bagi
kehidupan manusia, karena akidah menjadi landasan bagi
setiap amal yang dilakukannya, termasuk dalam kehidupan
ekonomi atau bermuamalah (QS. Al-Nahl: 97)
 Akidah memberikan visi dan makna bagi eksistensi kehidupan
manusia di bumi.
 Akidah adalah ruh bagi setiap orang, yang apabila dipegang
teguh akan memberikan kehidupan yang baik dan
menggembirakan, sebaliknya tanpa akidah, hidup akan
kehilangan makna dan matilah semangat keruhanian manusia.
Aspek Syari’ah
 Menurut bahasa, syari’ah berarti jalan menuju tempat
pengairan atau jalan setapak yang harus ditempuh atau
jalan/tempat mengalirnya air sungai. (QS. Al-Maidah: 48;
al-Syura: 13; al-Jatsiyah: 18).
 Menurut istilah, syari’ah adalah ketentuan Allah yang
berhubungan dengan perbuatan mukallaf (subjek hukum),
berupa perintah melakukan suatu perbuatan, pemilihan
atau menentukan sesuatu sebagai syarat, sebab atau
penghalang.
 Syari’ah adalah peraturan dan hukum yang berisi perintah
dan larangan yang dibebankan Allah Swt kepada manusia.
 Syari’ah sumbernya wahyu (al-Qur’an dan Hadis)
Aspek Akhlak
 Akhlak adalah aspek yang menyangkut persoalan baik-
buruk perilaku dan sikap hidup manusia.
 Akhlak menjadi tolak ukur dari moral dan perilaku
manusia baik dalam hubungannya dengan Tuhan
maupun dengan sesamanya dan alam.
 Akhlak adalah bagian dari inti risalah sebagaimana
disebut dalam hadits, “Sesungguhnya aku diutus untuk
menyempurnakan akhlak manusia”
 Akhlak juga disebut ihsan sebagaimana hadis Nabi: “ihsan
adalah engkau beribadah kepada Tuhanmu seolah-olah engkau
melihat-Nya sendiri, kalaupun engkau tidak melihat-Nya, maka
Ia melihatmu.”
Fiqh
 Pemahaman terhadap syari’ah oleh ulama disebut fiqh.
 Menurut bahasa, fiqh berarti “paham yang mendalam”.
 Kata faqaha diungkap dalam al-Quran sebanyak 20 kali.
 Menurut istilah, fiqh adalah ilmu atau pemahaman tentang hukum-
hukum syariah yang bersifat amaliyah, yang digali dari dalil-dalilnya
yang rinci.
 Fiqh adalah upaya sungguh-sungguh dari para ulama (mujtahidin)
untuk menggali hukum-hukum syara’ sehingga dapat diamalkan oleh
umat Islam.
 Fiqh disebut juga dengan hukum Islam.
 Fiqh bersifat ijtihadiyah, karenanya pemahaman terhadap hukum
syara’ pun mengalami perubahan dan perkembangan sesuai dengan
perubahan dan perkembangan situasi dan kondisi manusia itu sendiri.
 Secara umum fiqh terbagi dua yaitu fiqh ibadah dan fiqh mu’amalah.
Fiqh Muamalah
 Menurut Bahasa, muamalah berarti saling bertindak,
saling berbuat dan saling beramal.
 Menurut istilah, Fiqh Muamalah adalah:

1. Dalam arti luas:

Peraturan-peraturan Allah yang diikuti dan ditaati
dalam hidup bermasyarakat untuk menjaga kepentingan
manusia
2. Dalam arti sempit:
Peraturan-peraturan Allah yang mengatur hubungan
manusia dengan manusia dalam usahanya untuk
memenuhi kebutuhan hidup dengan cara memperoleh,
mengatur, mengelola dan mengembangkan harta (maal).
 Struktur Integratif Ajaran Islam
ISLAM

AQIDAH SYARI’AH AKHLAQ

FIQH

Ibadah dalam arti luas

MUAMALAH IBADAH MAHDHAH

GHAIR MAHDHAH

HUKUM EKONOMI POLITIK SOSIAL BUDAYA PENDIDIKAN

 EKONOMI

Ekonomi Intl Mikro Makro Finance

Produksi Pertumbuhan Ekonomi Investasi

Perdagangan Luar Negeri
Konsumsi Kegiatan Ekon. Pemerinah Perbankan Syari’ah
Neraca Pembayaran
Distribusi Uang LKS non-bank
Kurs Valuta Asing
Pasar Fiskal Perusahaan
dll
dll Moneter Koperasi
Keseimbangan Ekonomi Baitul Maal
dll dll
 Hukum Asal

Ibadah Muamalat

Semua tidak boleh Semua boleh

kecuali yang telah kecuali ada
ada ketentuannya larangannya
 Pengertian Ekonomi Islam

Ekonomi Islam adalah ilmu yang mempelajari segala

prilaku manusia dalam memenuhi kebutuhan hidupnya
dengan tujuan memperoleh falah (kedamaian &
kesejahteraan dunia-akhirat).

Prilaku manusia disini berkaitan dengan landasan-landasan

syariat sebagai rujukan berprilaku dan kecenderungan-
kecenderungan dari fitrah manusia. Dan dalam ekonomi
Islam, kedua hal tersebut berinteraksi dengan porsinya
masing-masing hingga terbentuklah sebuah mekanisme
ekonomi yang khas dengan dasar-dasar nilai Ilahiyah.
Tujuan Ekonomi dalam Islam

Merealisasikan tujuan manusia

untuk mencapai kebahagiaan
dunia dan akhirat (falah), serta
kehidupan yang baik dan
terhormat (hayatan tayyibah)
 Kegiatan Ekonomi

Ekonomi adalah masalah menjamin

berputarnya harta diantara manusia,
sehingga manusia dapat memaksimalkan
fungsi hidupnya sebagai hamba Allah untuk
mencapai falah di dunia dan akherat
(hereafter)
Ekonomi adalah aktifitas KOLEKTIF!
 HUBUNGAN FIQH MUAMALAH DENGAN KEGIATAN EKONOMI

KESEJAHTERAAN DAN KEMAKMURAN MATERIAL & SPRITUAL

Zakat, Pajak, Deviden Gaji,Upah,Subsidi
Pengeluaran Pemerintah PEMERINTAH Zakat, pajak

Keuntungan/Deviden

IMPORT
Gaji,Upah,Sewa,Bagi Hasil
---> FISKAL

PERUSA EXPORT LUAR RUMAH TANGGA

HAAN IMPORT INDIVIDU
NEGERI
IMPORT

Pengeluaran Perilaku Konsumsi Islami

Simpanan/ Tabungan/ Pembyn
Pembiayaan/ Investasi
LKS
Bagi Hasil Bagi Hasil

BANK SENTRAL MONETER

 Hakikat Aktifitas Ekonomi

PEMENUHAN
PENYIKAPAN
KEBUTUHAN
TERHADAP HARTA
MENUJU FALAH

Mengembangkan, Distribusi & Aktifitas Mencari, Mengelola

Tukar-Menukar Harta & Membelanjakan Harta

INVESTASI JUAL-BELI SOSIAL REGULASI

Mudharabah & Murabahah, Infaq, Wakaf, Zakat,
Musyarakah Ijarah, Istisna, Shadaqah, & Warisan, &
& Salam Hadiah, Hibah Kharaj, Jizyah
Definisi Sistem Keuangan Islam
Suatu sistem (peraturan) ekonomi suatu
negara yang berisi pasar finansial, institusi
finansial, instrumen finansial dan pelaku
pasar yang dioperasikan berdasarkan
prinsip-prinsip Islam (syariah).
(A system in an country’s economy consisting
of financial markets, financial institutions,
financial instruments and market participants
that operate along Islamic principles).
Sistem Keuangan Islam…cont.

• Sektor keuangan dalam Islam pada

hakikatnya merupakan sektor yang berkaitan
dengan arus uang, dimana aktifitas utamanya
adalah investasi. Sehingga sektor keuangan
ini tentu kuat hubungannya dengan sektor riil,
karena aktifitas investasinya adalah aktifitas
produktif sektor riil. Dengan demikian tidak
ada dikotomi sejajar antara riil dan moneter,
jadi boleh dikatakan corak ekonomi Islam
sebenarnya adalah aktifitas riil.
 Sistem Keuangan Islam…cont.
• Eksistensi lembaga keuangan Islam dimaksudkan
untuk memperlancar aktifitas ekonomi dengan
mempertemukan kelompok defisit dengan kelompok
surplus, menggunakan kontrak investasi atau jual-
beli melalui mekanisme utamanya yaitu bagi hasil
(profit-loss sharing).
• Sektor keuangan dalam Islam tidak memperbolehkan
aktifitas keuangan menggunakan bunga, aktifitas
spekulasi dan lain-lain yang sifatnya diharamkan
oleh syariah Islam. Instrumen yang dapat digunakan
sama dengan aktifitas pada riil yaitu mudharabah,
musyarakah, murabahah, ijarah, istisna, salam, rahn
dll.
Sistem Keuangan Islam Islamic
Financial
System

Islamic
Surplus Deficit
Sector
Financial
Sector
Market

Direct Islamic
Money Indirect Takaful
Financial Market Financial
Market Market

Commercial
Islamic Banks
Capital Unit
Market Trusts

Islamic Finance
Islamic Merchant
Companies
Bond Banks
Equity
Market
Market
Skema Aktifitas Ekonomi (Riil & Moneter)
Investasi

Qiradh
Bagi Hasil
Investasi
Bagi
Hasil Upah
Tenaga Kerja

Rumah Tangga Konsumsi Perusahaan

Barang & Jasa

ZISW & Investasi Ekspor &

Pajak Import
ZISW Bagi Hasil
Pasar
Internasional
Bait Al Maal Zakat
Sinergi Aktifitas Ekonomi

Islamic Financial
Institutions

Firm Household

MARKET

Hisbah Bait Al Mal

(Government)
Implementasi Praktek

EKONOMI ISLAM

Sektor Keuangan Sektor Ril Sektor Sosial

Lembaga Keuangan Perdagangan zakat, infaq,

Bank
Ritel, sedekah dan
wakaf
Perhotelan, dll
Lembaga Keuangan
non Bank
Sektor Keuangan
 Lembaga keuangan didirikan untuk
mempromosikan dan mengembangkan
aplikasi dari prinsip-prinsip Islam, syariah
dan tradisinya ke dalam transaksi keuangan
dan perbankan serta bisnis lain yang terkait,
dengan prinsip utama berupa:
 penghindaran riba       
 maysir (unsur perjudian),
 gharar (transaksi yang mengandung unsur
ketidakpastian),
 perolehan keuntungan yang sah menurut syariah
 menerapkan konsep transaksi yang diperbolehkan
dalam syariah dan produk yang ditransaksikan tidak
dilarang (haram) dan
 menyuburkan zakat.
Perbankan Syari’ah di Indonesia
 BUS (Bank Umum Syari’ah):
◦ PT Bank Muamalat Indonesia Tbk.(BMI)
◦ PT Bank Syari’ah Mandiri (BSM)
◦ PT Bank Syariah Mega Indonesia (BSMI)
◦ PT Bank Syariah Bukopin
◦ PT Bank BRI Syariah
◦ PT Bank Syariah Jabar Banten
 UUS (Unit Usaha Syariah): Bank Konvensional yang
memiliki unit usaha syariah, seperti:
- BNI Syari’ah
- Bank Sumut Syariah
- Bank Permata Syariah
- BTN Syariah, dll
 BPRS (Bank Pembiayaan Rakyat Syariah), seperti:
- BPRS Puduarta Insani Tembung
- BPRS Gebu Prima Medan
- BPRS Al-Washliyah,
- BPRS Amanah Insan Cita, dll.
Lembaga Keuangan Non Bank
 Asuransi syariah,
 pasar modal syariah,
 lembaga pembiayaan (financing company),
 pegadaian syariah,
 modal ventura syariah,
 lembaga keuangan mikro (Baitul Mal wat
Tamwil atau BMT dan koperasi syariah)
Sektor Ril
 Mencakup semua kegiatan ekonomi masyarakat
baik individu, perusahaan maupun pemerintah yang
bergerak di sektor ril.
supermarket syari’ah, (seperti Supermarker Madinah
dan MES Mart Syariah di Medan),
hotel syari’ah (seperti Hotel Sofyan di Jakarta),
multi level marketing (seperti PT Ahad Net
Internoasional)
dan usaha-usaha ril lainnya.

Lembaga-lembaga ekonomi sektor ril yang

menyatakan menggunakan sistem syari’ah harus
memenuhi prinsip-prinsip utama sebagaimana
pada sektor keuangan di atas, mempunyai DPS
(Dewan Pengawas Syari’ah)
Sektor Sosial
 Mencakup semua kegiatan sosial yang
melibatkan harta dalam rangka
meningkatkan kesejahteraan kalangan
dhu’afa yang merupakan ajaran ibadah
Islam yang mempunyai dimensi sosial.
 zakat,
 infaq,
 sedekah dan
 wakaf

 Jika dikelola secara baik dan profesional

ajaran-ajaran tersebut dapat
meningkatkan taraf hidup masyarakat
yang secara historis telah terbukti.
Terima Kasih