4.

Kegiatan
Mengalokasikan Dana
Lecture Note:
Marina Malian,SE,Ak

Marina Malian,SE,Ak 1
Kredit dan Pembiayaan
Menurut UU Perbankan No. 10 tahun 1998,
“Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang
dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam
antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan
pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka
waktu tertentu dengan pemberian bunga.”

Marina Malian,SE,Ak 2
Kredit dan Pembiayaan
Menurut UU Perbankan No. 10 tahun 1998,
“Pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan
yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan
pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai
untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut
setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan
atau bagi hasil.”

Marina Malian,SE,Ak 3
Unsur-Unsur Kredit
Kepercayaan
Kesepakatan
Jangka waktu
Risiko
Balas jasa

Marina Malian,SE,Ak 4
Tujuan Kredit
Mencari keuntungan
Membantu usaha nasabah
Membantu pemerintah, memberikan keuntungan:
Penerimaan pajak
Membuka kesempatan kerja
Meningkatkan jumlah barang dan jasa
Menghemat devisa negara
Meningkatkan devisa negara

Marina Malian,SE,Ak 5
Fungsi Kredit
Meningkatkan daya guna uang
Meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang
Meningkatkan daya guna barang
Meningkatkan peredaran barang
Alat stabilitas ekonomi
Meningkatkan kegairahan berusaha
Meningkatkan pemerataan pendapatan
Meningkatkan hubungan internasional

Marina Malian,SE,Ak 6
Jenis-Jenis Kredit
Dilihat dari kegunaan:
Kredit investasi, kredit modal kerja
Dilihat dari tujuan kredit:
Kredit produktif, kredit konsumtif, kredit perdagangan
Dilihat dari jangka waktu:
Kredit jangka pendek, kredit jangka menengah, keredit jangka panjang
Dilihat dari jaminan:
Kredit dengan jaminan, kredit tanpa jaminan
Dilihat dari sektor usaha:
Kredit pertanian, kredit peternakan, kredit industri, kredit
pertambangan, kredit pendidikan, kredit profesi, kredit perumahan,
dll

Marina Malian,SE,Ak 7
Jaminan Kredit
Jaminan benda berwujud
Tanah, bangunan, kendaraan bermotor, mesin,
barang dagangan, kebun/sawah, dll
Jaminan benda tidak berwujud
Sertifikat saham, sertifikat obligasi, sertifikat
tanah, sertifikat deposito, rekening tabungan
yang dibukukan, rekening giro yang dibukukan,
promes, wesel, dll

Marina Malian,SE,Ak 8
Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit
5C: 7P:
Character Personality
Capacity Party
Capital Purpose
Collateral Prospect
Condition Payment
Profitability
Protection
Marina Malian,SE,Ak 9
Aspek-Aspek Penilaian Kredit
Aspek yuridis/hukum
Aspek pemasaran
Aspek keuangan
Aspek teknis/operasi
Aspek manajemen
Aspek sosial ekonomi
Aspek Amdal

Marina Malian,SE,Ak 10
Prosedur Pemberian Kredit
Pengajuan berkas-berkas
Penyelidikan berkas pinjaman
Wawancara 1
Pemeriksaan ke lapangan (on the spot)
Wawancara 2
Keputusan kredit
Penandatanganan akad kredit
Realisasi kredit
Penyaluran/penarikan kredit

Marina Malian,SE,Ak 11
Kualitas Kredit
Penggolongan Bank Indonesia:
Lancar (pass)
Dalam perhatian khusus (special mention)
Kurang lancar (substandard)
Diragukan (doubtful)
Macet (loss)

Marina Malian,SE,Ak 12
Penyelamatan Kredit Macet
Rescheduling
Memperpanjang jangka waktu kredit
Memperpanjang jangka waktu angsuran
Reconditioning
Kapitalisasi bunga
Penundaan pembayaran bunga sampai waktu tertentu
Penurunan suku bunga
Pembebasan bunga
Restructuring
Menambah jumlah kredit
Menambah equity
Kombinasi
Penyitaan jaminan

Marina Malian,SE,Ak 13