5.

Suku Bunga

Bank dan Lembaga Keuangan

Rini Aprilia, M.Sc 1
Lainnya
 Bunga Bank
• Bunga bank dapat diartikan sebagai balas jasa
yang diberikan oleh bank yang berdasarkan
prinsip konvensional kepada nasabah yang
membeli atau menjual produknya.
• Bunga dapat juga diartikan sebagai harga yang
harus dibayar kepada nasabah (yang memiliki
simpanan) dengan yang harus dibayar oleh
nasabah kepada bank (nasabah yang
memperoleh pinjaman).
Bank dan Lembaga Keuangan
Rini Aprilia, M.Sc 2
Lainnya
 Bunga Bank
• Dalam kegiatan perbankan sehari-hari ada 2
macam bunga yang diberikan kepada nasabahnya,
yaitu:
1. Bunga simpanan
 Bunga yang diberikan sebagai rangsangan atau balas jasa
bagi nasabah yang menyimpan uangnya di bank. Bunga
simpanan merupakan harga yang harus dibayar bank
kepada nasabahnya.
2. Bunga pinjaman
 Bunga yang diberikan kepada para peminjam atau harga
yang harus dibayar oleh nasabah peminjam kepada bank.
Bank dan Lembaga Keuangan
Rini Aprilia, M.Sc 3
Lainnya
 Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga

1. Kebutuhan dana;
2. Persaingan;
3. Kebijaksanaan pemerintah;
4. Target laba yang diinginkan;
5. Jangka waktu;
6. Kualitas jaminan;
7. Reputasi perusahaan;
8. Produk yang kompetitif;
9. Hubungan baik;
10.Jaminan pihak ketiga.
Bank dan Lembaga Keuangan
Rini Aprilia, M.Sc 4
Lainnya
Komponen-Komponen Menentukan Suku Bunga
Kredit
1. Total biaya dana (cost of fund);
2. Biaya operasi;
3. Cadangan risiko kredit macet;
4. Laba yang diinginkan;
5. Pajak.

Bank dan Lembaga Keuangan

Rini Aprilia, M.Sc 5
Lainnya
 Jenis-Jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit

1. Sliding Rate
 Pembebanan bunga setiap bulan dihitung dari sisa
pinjamannya sehingga jumlah bunga yang dibayar nasabah
setiap bulan menurun seiring dengan turunnya pokok
pinjaman.
2. Flat Rate
 Pembebanan bunga setiap bulan tetap dari jumlah
pinjamannya, demikian pula pokok pinjaman setiap bulan juga
dibayar sama sehingga cicilan setiap bulan sama sampai kredit
tersebut lunas.
3. Floating Rate
 Pembebanan bunga dikaitkan dengan bunga yang ada di pasar
uang sehingga bunga yang dibayar setiap bulan sangat
tergantung dari bunga pasar uang pada bulan tersebut.
Bank dan Lembaga Keuangan
Rini Aprilia, M.Sc 6
Lainnya
 Contoh Soal
• PT. MAKMUR telah memperoleh persetujuan
fasilitas kredit dari BANK KAYA senilai Rp
60.000.000,-. Jangka waktu kredit adalah 12 bulan.
Bunga dibebankan sebesar 24% per tahun dan
dikenakan biaya administrasi sebesar Rp 350.000,-.
• Coba Saudara hitung dengan menggunakan flat
rate dan sliding rate jumlah angsuran setiap bulan
beserta berikut tabel perhitungannya secara
lengkap!

Bank dan Lembaga Keuangan

Rini Aprilia, M.Sc 7
Lainnya
 Pembebanan Bunga dengan Flat Rate
Jumlah Pinjaman
Pokok Pinjaman =
Jangka Waktu Pinjaman
Rp 60.000.000
Pokok Pinjaman = = Rp 5.000.000/bulan
12 bulan
Besar Bunga  Jumlah Pinjaman
Bunga =
Jangka Waktu Pinjaman
24% × Rp 60.000.000
Bunga = = Rp 1.200.000/bulan
12 bulan
Angsuran = Pokok Pinjaman + Bunga

Angsuran = Rp 5.000.000,- + Rp 1.200.000,- = Rp 6.200.000,-

Bank dan Lembaga Keuangan
Rini Aprilia, M.Sc 8
Lainnya
 TABEL PERHITUNGAN KREDIT
Dengan Flat Rate
(dalam ribuan)
Bulan Sisa Pinjaman Pokok Pinjaman Bunga Angsuran

1 55.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-

2 50.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
3 45.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
4 40.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
5 35.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
6 30.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
7 25.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
8 20.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
9 15.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
10 10.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
11 5.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-
12 0 5.000,- 1.200,- 6.200,-
Jumlah 60.000,- 14.400,- 74.400,-

Bank dan Lembaga Keuangan

Rini Aprilia, M.Sc 9
Lainnya
 Pembebanan Bunga dengan Sliding Rate

Besar Bunga × Saldo Pinjaman

Bunga =
Jangka Waktu Pinjaman
Pada Bulan 1
24% × Rp 60.000.000
Bunga = = Rp 1.200.000
12 Bulan
Pada Bulan 2

24% × Rp 55.000.000
Bunga = = Rp 1.100.000
12 Bulan
dst

Bank dan Lembaga Keuangan

Rini Aprilia, M.Sc 10
Lainnya
 TABEL PERHITUNGAN KREDIT
Dengan Sliding Rate
(dalam ribuan)
Bulan Sisa Pinjaman Pokok Pinjaman Bunga Angsuran

1 55.000,- 5.000,- 1.200,- 6.200,-

2 50.000,- 5.000,- 1.100,- 6.100,-
3 45.000,- 5.000,- 1.000,- 6.000,-
4 40.000,- 5.000,- 900,- 5.900,-
5 35.000,- 5.000,- 800,- 5.800,-
6 30.000,- 5.000,- 700,- 5.700,-
7 25.000,- 5.000,- 600,- 5.600,-
8 20.000,- 5.000,- 500,- 5.500,-
9 15.000,- 5.000,- 400,- 5.400,-
10 10.000,- 5.000,- 300,- 5.300,-
11 5.000,- 5.000,- 200,- 5.200,-
12 0 5.000,- 100,- 5.100,-
Jumlah 60.000,- 7.800,- 67.800,-

Bank dan Lembaga Keuangan

Rini Aprilia, M.Sc 11
Lainnya