Penyampaian SPM, Data

Kontrak,
Data Supplier dan
Retur SP2D

Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara Kupang

Soe, 24 Mei 2023
 Penyebab Penolakan SPM

Ditolak Manual / Gagal Validasi

Ditolak FO
• Kesalahan uraian Kesalahan Supplier
• Dokumen pendukung ku- Dana Tidak Cukup
rang/tidak sesuai (dan lain-lain)
• Kode akun/kode lainnya
tidak tepat
• Pengajuan SPM melewati
batas waktu
 Permasalahan Data Supplier
• Data supplier sudah terdaftar
• Informasi supplier tidak sama (Nama, Nama
pemilik rekening, NIP, NPWP, dsb)
• Nama branch bank tidak ditemukan
• Data supplier kosong/tidak lengkap
• Data supplier mengandung karakter yang tidak
dikenali sistem
• PPK lupa melakukan OTP pada saat
mendaftarkan supplier baru
 Proses Pendaftaran Supplier
APLIKASI PPNPN, GPP,
BPP

APLIKASI
SATKER

SAKTI

LAPORAN LAPORAN
ADK
PENOLAKAN PENDAFTARAN
SUPPLIER
SUPPLIER SUPPLIER

PORTAL LAPORAN
SAKTI PENOLAKAN
SUPPLIER

Tidak
KPPN

UNDUH UNGGAH DAN Ya NOMOR

VALIDASI
DATA VALIDASI DATA SPAN
REGISTER
SUPPLIER SUPPLIER SUPPLIER
Data Supplier

1 2
Cek Supplier Pendaftaran Supplier
Melakukan pengecekan Nama dan nomor rek. dengan
supplier baru pada Aplikasi data pada rek. koran/buku
OMSPAN tabungan sama, NPWP sesuai,
Rek. Aktif

3 4
Pendaftaran
Lampiran Penghapusan
Supplier
Melampirkan fotokopi rek/buku Penghapusan supplier tidak
tabungan pada pendaftaran aktif / tidak digunakan
supplier
 Data Kontrak

Pendaftaran Akun Uraian OTP dan email

Paling lambat 5 Penggunaan akun Uraian pekerjaan Proses OTP PPK

hari kerja setelah telah sesuai den- tercantum dengan untuk pengiriman
tanggal kontrak gan uraian peker- jelas pada resume ADK Data Kontrak,
jaan yang tercan- dan karwas kon- penyampaian, re-
tum dalam kontrak trak sume dan karwas
kontrak melalui
email Seksi Pen-
cairan Dana
 Penyampaian SPM

PPSPM memastikan PPSPM memastkan:

kebenaran kode • kelengkapan dan
PPSPM memastikan akun, kode potongan kebenaran lampiran
kebenaran substansi dan jenis tagihan • Tanda tangan
pembayaran SPM telah sesuai lengkap

SUBSTANSI TANGGAL KODE URAIAN LAMPIRAN

PPSPM memastikan : PPSPM memastkan

• Pengajuan SPM pal- kebenaran penulisan
ing lambat 2 (dua) uraian SPM,
hari kerja sejak SPM termasuk tidak boleh
terbit terdapat cacat dalam
• Tanggal terbit SPM penulisan
bukan pada hari libur
 Pembayaran Hak Pegawai
Penghasilan Perjadin
Pembayaran hak pegawai Pembayaran perjalanan
berupa honor, tunjangan, dinas ditujukan langsung
uang makan, uang lem- kepada penerima, ben-
bur, dll dibayarkan secara dahara atau menggu-
rutin dan tepat waktu (ti- nakan mekanisme UP
dak dirapel). (Optimalisasi UP)
.

Rekon Gaji Gaji Induk

Pembatalan rekon gaji Pengajuan SPM Gaji In-
dalam rangka rekon gaji duk paling lambat tanggal
ulang harap mengirimkan 15 sebelum bulan
surat pembatalan rekon pembayaran gaji
ke email KPPN Kupang
Uraian SPM

SURAT KEPALA KPPN KUPANG

NOMOR : S-1263/KPN.2401/2022
Retur SP2D
Penolakan/pengembalian atas pemindahbukuan dan/atau
transfer pencairan APBN dari Bank Penerima kepada bank
pengirim
Definisi

• Tidak adanya proses pengecekan rekening pada satuan

satker
• Perekaman nama, alamat, nomor rekening yang salah
pada data Supplier yang didaftarkan ke KPPN
Penyebab • Rekening yang tidak aktif namun masih diajukan
tagihan melalui SPM

• Pembayaran kepada penerima yang berhak menjadi

terlambat
• Idle cash
• Inefektivitas biaya dan waktu
Akibat
• Output tidak tercapai/tidak optimal
Mitigasi Retur SP2D

X
Satker berkordinasi kepada pihak penerima tagihan terkait
kesesuaian nama, nomor rekening dan status aktif/tidaknya
rekening penerima
Satker melakukan pengecekan rekening melalui Aplikasi
Mobile Banking / Internet Banking terkait kesesuaian nama,
nomor rekening dan status aktif/pasif
Melakukan monitoring pada Aplikasi OMSPAN apakah:

Y
• Supplier yang salah/tidak aktif sudah diajukan
penonaktifan supplier ke KPPN
Melakukan monitoring pada Aplikasi OMSPAN:
• Monitoring status SP2D, apakah terdapat status
overbooking gagal atau lainnya
• RETUR SP2D, apakah terdapat retur
 Penyelesaian Retur SP2D
1. Surat Ralat/Perbaikan Rekening (SRPR)
2. Surat Pernyataan Tanggungjawab Mutlak (SPTJM)
3. ADK untuk pendaftaran Data Supplier apabila:
• Supplier belum pernah didaftarkan ke SPAN
• Data Supplier yang telah didaftarkan memerlukan perubahan pada nama
bank, nama dan/atau nomor rekening
4. Surat Permintaan Perubahan Data Supplier dalam hal perubahan Data
Supplier bukan merupakan kesalahan/perubahan nama bank, nama
dan/atau nomor rekening
5. ADK perubahan Data Kontrak, apabila perubahan data supplier
mengakibatkan perubahan data kontrak yang telah didaftarkan di SPAN

*) Agar disampaikan paling lambat 10 hari kerja

sejak notif RETUR ada di OM SPAN
“Saat memecahkan masalah, gali
akarnya, jangan hanya
memotong daunnya...”

- Anthony J. D'Angelo
Terima kasih...