HOTEL

HOTEL
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RIVERA LIZARRAGA YURIANA OSUNA ONTIVEROS YURI GPE JIMENEZ JIMENEZ MAGALY GONZALEZ VERDUGO CRUZ DEL 4/22/12 CARMEN

INTEGRANTES EQUIPO # 1
RESENDIZ TIZNADO ELVA ALICIA ROBLES GAYBOR PATRICIA ALEXANDRA SAUCEDO AQUINO LAURA PATRICIA

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ORGANIZACION

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CONCEPTO DE ORGANIZACION
Terry define la organizacin como el arreglo de las

funciones necesarias para lograr un objetivo.

Cada funcin esta encomendada a un especialista

que tiene autoridad lineal.

cada empleado es directamente responsable, ante

un supervisor diferente.

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FUNCIONES EN LA ORGANIZACINde subttulo del DE UN Haga clic para modificar el estilo patrn HOTEL

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ORGANIGRAMA

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CONSEJO DE ADMINISTRACION
Funciones:
Nombrar al director general

El consejo de administracin es nombrado por la asamblea general de accionistas

Elaborar planes para el manejo del hotel y comunicarlos al

director general.
Determinar los dividendos que se deben de repartir a los
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socios.

COMISARIOS
rganos de vigilancia de la sociedades y esta a cargo de uno a varios comisarios temporales y revocables, quienes pueden ser socios a personas ajenas a la sociedad.

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AUDITORIA EXTERNA
Son los servicios

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que presta un profesional independiente, con objeto de dar una opinin sobre los estados financieros, mediante un dictamen que este emite.

DIRECT OR GENER AL

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Establece los objetivos y las polticas a seguir Propone el tipo de organizacin que se llevara a cabo para el

hotel

4/22/12Determina el presupuesto de los departamentos

 Auxilia al director

general en cuestiones financieras y administrativas.

Tiene autoridad

principal es vigilar los costos y gastos del hotel. 4/22/12

para tomar CONTRALOR decisiones. GENERAL Su objetivo

ADMINISTRATIVO

AUDITOR

GERENTE GENERAL

Es el asignado para el mantenimiento del sistema de control interno. Investiga planes y objetivos 4/22/12 Revisa constantemente

Es el encargado de lograr los objetivos y polticas establecidos por el director.

Supervisa el correcto

contabili dad del hotel y CONTADOR deGENERAL hacer los pagos Lleva al da los libros oficiales de todos y auxiliares. los Prepara el impuest programa de
4/22/12 pagos

AUDITOR INTERNO
lleva a cabo la auditoria interna del hotel.
Lleva un control

adecuado de los bienes del hotel.

4/22/12 Colabora en la

GERENTE DE CREDITO

CONTRALOR DE

Y COBRANZA

ALIMENTOS Y BEBIDAS

Supervisa los cobros a clientes. Custodia cuentas y documentos por cobrar. Controla las tarjetas de 4/22/12

Revisa porciones y preparacin

GERENTE DE COMPRAS

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Depende directamente del contralor general, se encarga de hacer

compras normales y de emergencia, al menor costo posible.

Elabora un registro de proveedores y de cotizaciones por articulo.

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GERENTE DE PERSONA L

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Es la persona a la que se
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le

encomiendan

GERENTE DE ALIMENTOS Y BEBIDAS

Dirige el departamento de alimentos y bebidas Controla los cupones de agencias etc.

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GERENTE DE VENTAS
Se encarga de producir los mayores ingresos con la venta de servicios del hotel.

SUBCONTADOR
Auxilia al contador en algunas funciones como:

Planea la promocin de

Lleva al da el registro de los

servicios ventas

pagos a efectuar.

Indica los pronsticos de Conoce las tarifas de

Realiza arqueos etc.

habitaciones, alimentos y bebidas.

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AUDITOR NOCTURNO
Se encarga de practicar por la

JEFE DE CAJEROS
Se encarga de vigilar que el

noche la auditoria de la operaciones. durante el da.

realizadas en la empresa

personal que labora en cajas desarrolle correctamente su funciones. necesario

Cubre turnos cuando es

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CAJA GENER AL

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Se encarga de recibir todos los reportes de los

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cajeros, verificndolos para su deposito, realiza los pagos de crdito y contado y paga sueldos a los trabajadores

JEFE DE ALMACEN

RECEPCIONISTA DE

ALMACEN

Se

encarga de controlar toda clase de mercancas que los diversos departamentos requieren. almacn.

Es el que se encarga de recibir todas las entregas de mercancas que hacen los proveedores.

elabora los inventarios del

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RECEPCION
Es el primer departamento en atender al husped

cuando llega al hotel tambin es el ultimo con el que el husped tiene contacto al abandonar el hotel, dejndole un buen o mal recuerdo segn la forma como le hayan tratado.

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AMA DE LLAVES
Controla los suministros de

CAMARISTAS

ropa blanca artculos de limpieza. del hotel.

son aquellas que se encargan

Custodia las llaves maestras | Solicita los servicios del

de la limpieza y del estado optimo de las habitaciones.

departamento de mantenimiento.

Guarda los objetos que los

huspedes olvidan.

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JEFE DE LIMPIEZA
Se encarga de supervisar y

JEFE DE

MANTENIMIENTO
Es el encargado de supervisar

vigilar que sus ayudantes mantengan en absoluta limpieza todas las reas del hotel.

el mantenimiento y conservacin de jardinera, reas publicas, habitaciones, Pintura y decoracin, mobiliario y equipo en general.

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SEGURIDAD

JEFE DE

LAVANDERIA

JEFE DE

Vigila, supervisa y rinde informe de las anomalas, desperfectos o disturbios en el hotel.

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Supervisa los servicios prestados en el lavado de la ropa de huspedes y del hotel.

JEFE DE COCINA
el responsable de las actividades relacionadas con la preparacin de platillos o especialidades culinarias que presenta el establecimient o a sus huspedes . 4/22/12
Es

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 GERENTE DE

BANQUETES
Se encarga de atender las

JEFE DE GRUPOS Y
Se encarga de organizar la

CONVENCIONES

comidas o cenas que tiene lugar para celebrar algn evento especial.

promocin, venta y control de los grupos y convenciones.

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JEFE DE RELACIONES PUBLICAS

Es el responsable de todas las actividades

encaminadas a conservar y mejorar la imagen del hotel.

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PORTERO
Vigila la salida de los

OPERADORAS DE
Se encargan de realizar las

TELEFONOS

huspedes, y la coteja en un registro.

llamadas solicitadas por los huspedes y atender las llamadas del publico en general.

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AUXILIAR DE
Ayuda a la ama de llaves a

LIMPIEZA

FOGONERO
Realiza el trabajo

todos los trabajos que le sean encomendados por esta.

relacionado con las calderas.

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PLOMERO, CARPINTERO,PINTOR,ALBAIL
Realizan todo tipo de trabajos en el hotel relacionados con el rea a la que pertenecen

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CATALOGO DE CUENTAS INSTRUCTIVO Y REGLAS DE CONTROL INTERNO RELATIVAS

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Documento de soporte y contabilizadores

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 Pedidos SIRVEN

DOCUMENTOS DE SOPORTE

COMO BASE Facturas DE Recibos COMPROBACI Vales ON EN LA ELABORACIO Nmina N DE UN Reporte diario de ocupacin DOCUMENTO Resumen diario de CONTABILIZA ventas de alimentos y DOR bebidas
Notas de remisin Reporte diario de

llamadas telefnicas bancarios

Fichas 4/22/12 de depsitos

SON Pliza de

DOCUMENTOS CONTABILIZADORES

AQUELLOS ingreso por QUE SE venta UTILIZAN Pliza de PARA compras REGISTRAR, Pliza de EN LOS ingresos LIBROS DEpor depsitos al CONTABILIDA banco D, LAS OPERACIONE Poliza de Segresos DE LA 4/22/12 EMPRESA

PLIZA DE INGRESOS POR VENTAS

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PLIZA POR COMPRAS

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PLIZA DE INGRESOS POR DEPOSITOS AL BANCO

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PLIZA DE EGRESOS Y PLIZACHEQUE

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PLIZA DE OPERACIONES DIVERSAS

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PLIZA DE CUENTAS POR COBRAR

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PLIZA DE AJUSTES Y DESCUENTOS

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PLIZA DE COSTO

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DIAGRAMA DEL SISTEMA DE REGISTRO CONTABLE

Inventari os fsicos Inventari os y balances Mayor Diario general Pase anual
4/22/12

Libro de actas Balance y hoja de trabajo Estados financier os

Pase

DIARIO GENER AL

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4/22/12

GUIA PARA EL REGISTRO CONTABLE

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1.- COBROS DIRECTOS O HUESPEDES Y VENTAS CONTADO

ASIENTOS
CARGO ABONO Huspedes Particulares Tarjetas de Crdito Agencias de Viajes Ventas Contado Depsitos para reservacin

Constancia.- informe

Bancos Acreedores Diversos

cajero general

Registro.- pliza de depsitos al banco (su base de preparacin ser el informe diario del cajero general, que detalla operaciones de un da).

MAYORES AUXILIARES
CARGO El banco donde se efectu el depsito ABONO Huspedes q pagaron

4/22/12 LIBRO DE PRIMERA

2.- CUENTAS POR COBRAR

ASIENTOS
CARGO Huspedes ABONO Ventas crdito Huspedes

Constancia.-

relacin de cuentas por cobrar de recepcin y de restaurantes y bares. Registro.- pliza de cuentas por cobrar (su fuente de origen es la relacin de cuentas por cobrar que elabora el auditor nocturno).

Particulares Depsitos para reservacin Tarjetas de Crdito Agencias de viajes

MAYORES AUXILIARES CARGO Huspedes Particulares Depsitos para reservacin Tarjetas de Crdito Agencias de viajes ABONO Ventas crdito Huspedes

LIBRO DE PRIMERA

4/22/12 ANOTACION

3.- EGRESOS EN GENERAL

Constancia.-

ASIENTOS
CARGO Varias cuentas Bancos ABONO

Remisin, facturas, recibos, avisos de cargo al banco. Registro.- pliza de egresos (se expedir por pagos regularmente mayores, cantidad establecida en cada empresa).

MAYORES AUXILIARES
CARGO Varias cuentas ABONO Bancos a cuyo cargo se hayan expedido cheques o el aviso del banco.

LIBRO DE PRIMERA

ANOTACION 4/22/12

4.- COMPRAS DE: ALIMENTOS, BEBIDAS, SUMINISTROS GENERALES Y OTRAS COMPRAS

ASIENTOS
Constancia.- solicitud
CARGO IVA acreditable Almacn de alimentos y bebidas Almacn de suministros generales ABONO Proveedores Compras contado

de compra y copia de nota de recepcin, factura o remisin. Registro.- copia de nota de recepcin.

MAYORES AUXILIARES
CARGO ABONO Almacn que corresponda Proveedor que haya hecho la compra y/o subcuenta la venta de mercancas y de gastos compras contado. correspondientes.

LIBRO DE PRIMERA

ANOTACION

4/22/12 Diario de Compras

5.- Ventas

Constancia
CARGO Ventas contado Ventas crdito

1. Reporte de ocupacin. 2. Reporte de ventas de

ASIENTOS
ABONO Ventas Otro ingresos IVA por pagar Acreedores diversos

alimentos y bebidas.

3. Reporte de telfonos. 4. Reporte de telgrafos, 5. Lectura para uso del

tintorera y lavandera. auditor nocturno.

MAYORES AUXILIARES
CARGO ABONO A la cuenta individual del A las subcuentas de las husped al que se le ventas correspondientes prest el servicio Ventas contado

Registro.- pliza de ingresos por ventas (documento que se formula con base a los 4/22/12 reportes.)

6.- Ajustes y descuentos sobre ventas

ASIENTOS
CARGO Ajustes y descuentos IVA por pagar ABONO Huspedes

Constancia.- nota de

ajustes y descuentos Registro.- pliza de ajustes y descuentos (cuando se hagan ajustes en cuartos por modificaciones de tarifas o por descuentos en alimentos, bebidas, estacionamiento, telfonos, lavandera, etc.).

MAYORES AUXILIARES
CARGO A la subcuenta de ajustes y descuentos correspondientes ABONO Al husped de que se trate

LIBRO DE PRIMERA

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7.- Consumos de alimentos, bebidas y suministros generales

Constancia.- vales de

ASIENTOS
CARGO Costo de ventas y gastos. ABONO Almacn de alimentos y bebidas Almacn de suministros generales

salidas de almacn. Registro.- pliza de salidas de almacn.

LIBRO DE PRIMERA

MAYORES AUXILIARES
CARGO ABONO A la subcuenta del costo Al almacn que de ventas y/o gastos corresponda el consumo correspondientes

ANOTACION

Diario de salidas de

almacn.

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8.-

Otras operaciones

Constancia.-

comprobantes respectivos autorizacin escrito.

ASIENTOS
o por
CARGO Varias cuentas ABONO Varias cuentas

ASIENTOS
CARGO Varias cuentas ABONO Varias cuentas

Registro.- pliza de operaciones diversas (se expedir por provisin pago nominas, honorarios, etc).

LIBRO DE PRIMERA

4/22/12 ANOTACION