Overview

MODUL PEMBAYARAN

© SITP 2021
 Hari ini kita akan belajar
tentang:

Hai, saya
Sakti!
1. Ruang Lingkup Modul Pembayaran
2. Relasi Modul Pembayaran dengan Modul Lainnya
3. Feeder Data Modul Pembayaran
4. User Modul Pembayaran
5. Kewenangan User Modul Pembayaran
6. Alur Proses Pembuatan SPM

© SITP 2021
 Ruang Lingkup Modul Pembayaran

a. Pencatatan SPP
b. Penerbitan SPM
c. Pencatatan SP2D
d. Pencatatan RPD Harian;
e. Monitoring SPP
f. Monitoring pengiriman ADK SPM; dan
g. Koreksi Belanja dan Penyesuaian Pagu DIPA

© SITP 2021
 Relasi Modul Pembayaran dengan Modul
Lainnya

MODUL MODUL
ANGGARAN
MODUL MODUL
BENDAHARA
ANGGARAN UPDATE SP2D UP, GUP, BENDAHARA
AFP TUP, LS
DAN FA BENDAHARA

DRPP, DRPP HIBAH,

DATA PENG. BELANJA,
PAGU KAS MASUK BLU

MODUL
MODUL
MODUL PEMBAYARAN
PIUTANG
PIUTANG CICILAN
PIUTANG PETA JURNAL BAST/BAPP/BAKP,
POTONGAN PROSES TUTUP GAJI
SPM BUKU SUPPLIER,
KONTRAK

JURNAL
PENDAPATAN INFORMASI
DAN BELANJA PEMBAYARAN
MODUL GLP MODUL
MODUL GLP KOMITMEN

© SITP 2021
 Feeder Data Modul Pembayaran

Modul Bendahara Modul Komitmen

SPM UP SPM Kontraktual
SPM GUP SPM Nonkontraltual
SPM TUP SPM Gaji Induk
SPM GTUP SPM Kekurangan Gaji
SPM UPKP SPM Gaji 13
SPM GUPKP SPM Gaji THR
SPM Pengembalian Belanja SPM Gaji Susulan
SPM Pengesahan Pendapatan BLU SPM Gaji Lainnya (Persekot)
SP2HL SPM Pengesahan Belanja BLU
SP4HL MPHL BJS

© SITP 2021
 User Modul Pembayaran

PERAN
MODUL SAKTI
ADMIN OPERATOR VALIDATOR APPROVER

Admin

Anggaran

Komitmen

Pembayaran
Bendahara

Aset Tetap

Persediaan

General Ledger Pelaporan

Piutang

© SITP 2021
 Kewenangan User Modul Pembayaran

Kewenangan Operator Kewenangan Validator (PPK) Kewenangan Approver (PPSPM)

a. pencatatan SPP sesuai dengan jenis SPP a. validasi perekaman RPD Harian dan SPP a. persetujuan atas perekaman data yang telah
b. mencatat RPD Harian secara sistem divalidasi

c. mencetak SPP b. meneliti kesesuaian perekaman data dengan b. meneliti kesesuaian data SPM dengan
hardcopy SPP hardcopy SPM
d. mencetak SPM
c. menandatangani SPP c. meneliti kesesuaian dokumen pendukung
e. menatausahakan dokumen pendukung yang diunggah oleh operator sesuai dengan
d. melakukan pengiriman data SPP
f. monitoring pengiriman data SPM ketentuan
d. validasi data SPP
e. menandatangani SPM
f. pengiriman data SPM
g. monitoring pengiriman data SPM

Kewenangan Validator (KPA) Kewenangan Approver (KPA)

penerbitan Surat Perintah Pengesahan Penerbitan jenis-jenis SPM pengembalian
Pengembalian Belanja (SPP-PB) penerimaan/MPHL BJS

© SITP 2021
 Alur Proses Pembuatan SPM
OPERATOR
OPERATOR SAKTI
SAKTI PEJABAT
PEJABAT PEMBUAT
PEMBUAT PEJABAT
PEJABAT PENANDATANGAN
PENANDATANGAN KPPN
KPPN
(STAFF
(STAFF PPK/STAFF
PPK/STAFF PPSPM)
PPSPM) KOMITMEN
KOMITMEN (PPK)
(PPK) SPM
SPM (PPSPM)
(PPSPM) (SPAN)
(SPAN)

Input SPP

Cetak SPP

Upload Dokumen Pendukung Setuju SPP

Terbentuk Renkas
Otomatis
Create ADK SPP
OTP

Cetak SPM NRT

Filter / Upload Dokumen

Pendukung
Update Data Renkas
Setuju SPM

OTP
Create ADK SPM Proses KPPN
PMRT
SP2D
Catat SP2D

*menyesuaikan norma renkas yang berlaku

© SITP 2021
 Alur Proses Pembuatan SPM Tanda Tangan Elektronik
KPA/PPK/BENDAHARA
KPA/PPK/BENDAHARA OPERATOR
OPERATOR SAKTI
SAKTI PEJABAT
PEJABAT PEMBUAT
PEMBUAT PEJABAT
PEJABAT PENANDATANGAN
PENANDATANGAN KPPN
KPPN
PENGELUARAN
PENGELUARAN (STAFF
(STAFF PPK/STAFF
PPK/STAFF PPSPM)
PPSPM) KOMITMEN
KOMITMEN (PPK)
(PPK) SPM
SPM (PPSPM)
(PPSPM) (SPAN)
(SPAN)

Input SPP

Cetak SPP

TTE Dokumen Pendukung Upload Dokumen Pendukung

TTE
Setuju SPP

Terbentuk Renkas
Create ADK SPP Otomatis
OTP

Cetak SPM NRT

TTE Dokumen Pendukung Filter / Upload Dokumen

Pendukung Update Data Renkas

Setuju SPM
TTE

OTP Proses KPPN

Create ADK SPM
PMRT
SP2D
Catat SP2D

© SITP 2021 *menyesuaikan norma renkas yang berlaku

 Alur Proses Pembuatan SPM Kontraktual
OPERATOR
OPERATOR SAKTI
SAKTI PEJABAT
PEJABAT PEMBUAT
PEMBUAT KOMITMEN
KOMITMEN PEJABAT
PEJABAT PENANDATANGAN
PENANDATANGAN KPPN
KPPN
(STAFF
(STAFF PPK/STAFF
PPK/STAFF PPSPM)
PPSPM) (PPK)
(PPK) SPM
SPM (PPSPM)
(PPSPM) (SPAN)
(SPAN)

Input Supplier Membuat ADK Supplier Proses KPPN

BCSR
NRS
Input Kontrak

Membuat ADK Kontrak Proses KPPN

BCKA CAN/
NRK
BAST/BAPP/BAKP

Input SPP

Upload Dokumen Setuju SPP

Pendukung Terbentuk Renkas
Otomatis
Create ADK SPP OTP

Cetak SPM NRT

Update Data
Filter/Upload Dokumen Renkas
Setuju SPM
Pendukung
OTP
Create ADK SPM Proses KPPN
PMRT
SP2D
Catat SP2D

© SITP 2021
 Alur Proses Pembuatan SPM Non-Kontraktual
OPERATOR
OPERATOR SAKTI
SAKTI PEJABAT
PEJABAT PEMBUAT
PEMBUAT KOMITMEN
KOMITMEN PEJABAT
PEJABAT PENANDATANGAN
PENANDATANGAN SPM
SPM KPPN
KPPN
(STAFF
(STAFF PPK/STAFF
PPK/STAFF PPSPM)
PPSPM) (PPK)
(PPK) (PPSPM)
(PPSPM) (SPAN)
(SPAN)

Input Supplier Membuat ADK Supplier Proses KPPN

BCSR

BAST BARANG/JASA NRS

Input SPP

Upload Dokumen
Setuju SPP
Pendukung Terbentuk Renkas
Otomatis
OTP
Create ADK SPP
Cetak SPM NRT

Filter/Upload Dokumen
Update Data
Pendukung Renkas
Setuju SPM

OTP
Create ADK SPM Proses KPPN
PMRT
SP2D
Catat SP2D

© SITP 2021
 Alur Proses Pembuatan SPM Gaji
Gaji Induk, Gaji 13, Gaji THR, Kekurangan Gaji, Gaji Susulan, Uang Muka Gaji , Gaji Terusan

APLIKASI
APLIKASI GAJI
GAJI (GPP)
(GPP) OPERATOR
OPERATOR SAKTI
SAKTI PEJABAT
PEJABAT PEMBUAT
PEMBUAT KOMITMEN
KOMITMEN PEJABAT
PEJABAT PENANDATANGAN
PENANDATANGAN SPM
SPM KPPN
KPPN
(STAFF
(STAFF PPK/STAFF
PPK/STAFF PPSPM)
PPSPM) (PPK)
(PPK) (PPSPM)
(PPSPM) (SPAN)
(SPAN)

Import Data Pegawai

Pembuatan Data Gaji
dan Data Gaji

Pencatatan Supplier Membuat ADK Supplier Proses KPPN

BCSR/U
NRS
Input SPP

Upload Dokumen
Pendukung

Setuju SPP

Create ADK SPP

OTP
Cetak SPM NRT

Filter/Upload Dokumen
Pendukung
Setuju SPM

OTP
Create ADK SPM Proses KPPN
PMRT
SP2D
Catat SP2D
© SITP 2021
 Alur Proses Pembuatan SPM Pengembalian Belanja

BENDAHARA
BENDAHARA PENGELUARAN
PENGELUARAN OPERATOR
OPERATOR SAKTI
SAKTI KPA
KPA Sebagai
Sebagai Validator
Validator
(STAFF
(STAFF PPSPM)
PPSPM)

Setoran
Pengembalian Input SPP PB
Belanja

Cetak SPP PB

Setuju SPP PB

© SITP 2021
 Alur Proses Pembuatan SPM-GUP
OPERATOR
OPERATOR SAKTI
SAKTI PEJABAT
PEJABAT PEMBUAT
PEMBUAT KOMITMEN
KOMITMEN BENDAHARA
BENDAHARA BILLER
BILLER &
& MPN
MPN G3
G3
(STAFF
(STAFF PPK)
PPK) (PPK)
(PPK)

Input PPBJ
Akun Bel Aset Tetap/Pers
Wajib

Input SPBy Setuju SPBY Menerbitkan Kwitansi

Non Akun Bel Aset
Tetap/Pers Melakukan Pungutan
Membuat DRPP Setor Pungutan
Pajak
Catat Setoran
Perpajakan NO BILLING
& NTPN

Input SPP Setuju SPP

Create ADK SPP OTP

Cetak SPM NRT

Setuju SPM
OTP Pendetailan Aset
Create ADK SPM Proses KPPN
PMRT
Tetap/Persediaan
SP2D
Catat SP2D

PEJABAT
PEJABAT PENANDATANGAN
PENANDATANGAN SPM
SPM KPPN
KPPN OPERATOR
OPERATOR ASSET
ASSET
© SITP 2021 (PPSPM)
(PPSPM) (SPAN)
(SPAN) TETAP/PERSEDIAAN
TETAP/PERSEDIAAN
 Alur Proses Kartu Kredit Pemerintah
OPERATOR
OPERATOR ASSET
ASSET OPERATOR
OPERATOR SAKTI
SAKTI PEJABAT
PEJABAT PEMBUAT
PEMBUAT KOMITMEN
KOMITMEN PEJABAT
PEJABAT PENANDATANGAN
PENANDATANGAN SPM
SPM KPPN
KPPN
TETAP/PERSEDIAAN
TETAP/PERSEDIAAN (STAFF
(STAFF PPK/PPSPM)
PPK/PPSPM) (PPK)
(PPK) (PPSPM)
(PPSPM) (SPAN)
(SPAN)

Penerimaan
Barang/Jasa

Pendetailan Aset Input SPP Setuju SPP

Tetap/Persediaan
OTP
Create ADK SPP
Cetak SPM NRT

Setuju SPM

OTP
Create ADK SPM Proses KPPN
PMRT
SP2D
Catat SP2D

Mencatat Kas Masuk

Pembayaran Tagihan Melakukan Pungutan

Setoran Pajak
KKP Pajak
Pembayran
Billing Statement

BENDAHARA
BENDAHARA PERBANKAN
PERBANKAN
© SITP 2021
 1. Baru :
SPP baru disimpan oleh Operator Modul Pembayaran. Pada tahapan ini SPP masih dapat diubah atau
hapus oleh Operator.
2. Cetak SPP :
SPP sudah dicetak oleh Operator, untuk dilanjutkan dengan proses upload dokumen pendukung,
kemudian dilakukan validasi SPP oleh PPK.
3. Batal SPP :
SPP yang sebelumnya telah disetujui, dibatalkan baik oleh PPK maupun oleh PPSPM, untuk kemudian
di ubah / hapus oleh Operator.

Daftar Status 4. Setuju SPP :

SPP telah divalidasi oleh PPK. Untuk SPP dengan TTE, pada tahapan ini PPK akan sekaligus

SPM melakukan proses TTE SPP beserta seluruh dokumen pendukungnya. Tahapan selanjutnya dapat
dilanjutkan dengan proses ADK SPP OTP oleh PPK.
5. Upload NTT :
SPP telah terdaftar mendapat nomor tagihan. Pada tahapan ini, renkas akan terbentuk secara otomatis.
Tahapan selanjutnya dapat dilanjutkan dengan proses cetak SPM.
6. Cetak SPM :
SPM telah dicetak. Dapat dilanjutkan dengan proses filter dokumen pendukung yang akan dikirim ke
KPPN (dengan melakukan ceklis pada bagian ‘Kirim ke KPPN’ pada menu upload dokumen
pendukung), dan/atau upload dokumen pendukung apabila belum diupload oleh Operator PPK. SPM
yang dilakukan proses batal dokumen pendukung, akan kembali ke status ini.

© SITP 2021
 7. Setuju SPM :
SPM telah disetujui PPSPM. Untuk SPM dengan TTE, pada tahapan ini PPSPM sekaligus melakukan
proses TTE untuk SPM beserta seluruh dokumen pendukungnya. Tahapan ini juga akan melakukan
update data renkas secara otomatis. Tahapan selanjutnya adalah pengiriman ADK SPM.
8. ADK SPM :
SPM telah dikirimkan oleh PPSPM ke KPPN. Pada tahapan ini SPM sudah tidak dapat diubah, batal,
maupun hapus oleh Satker, sebelum SPM mendapatkan penolakan atau dikembalikan oleh KPPN.
9. Batal ADK SPM :
Terdapat penolakan SPM dari KPPN. SPM akan kembali ke menu validasi SPM di PPSPM untuk

Daftar Status
dibatalkan (apabila diperlukan perubahan pada SPM oleh Operator), batal dokumen pendukung
(apabila perbaikan hanya pada dokumen pendukung), atau di menu ADK SPM apabila hanya diperlukan
pengiriman ulang ke KPPN.
SPM 10. Upload SP2D :
SP2D telah di upload. Proses Upload SP2D dilakukan secara otomatis oleh sistem apabila telah tersedia
informasi SP2D pada OMSPAN. Operator masih dimungkinkan melakukan pencatatan / upload SP2D
secara mandiri pada jam-jam tertentu.
11. SP2D Void :
SPM yang sudah menjadi SP2D telah dilakukan void oleh KPPN. Selanjutnya dapat di lakukan proses
void oleh PPSPM.
12. Voided :
SPM sudah divoid oleh PPSPM.

© SITP 2021
 Terima Kasih
Direktorat Sistem Informasi dan
Teknologi Perbendaharaan

Direktorat Jenderal Perbendaharaan

Kementerian Keuangan Republik Indonesia

© SITP 2021
 Subscribe SAKTI,
Untuk dapatkan jurus
SAKTI terkini!

youtube.com/SAKTI

© SITP 2021