Nama Perusahaan : PT.

DAGANG Tanggal Laporan : 31 Januari 2007

Daftar Akun Kas Bank Pembelian Penjualan Memorial Buku Besar Piutang Hutang Aktiva Rekonsiliasi Neraca Lajur Neraca Laba Ditahan Laba Rugi
Arus Kas-1

Arus Kas-2

han

gi

-1

-2

PT. DAGANG DAFTAR AKUN

No Akun 1-000 1-100 1-110 1-120 1-130 1-140 1-150 1-160 1-170 1-180 1-190 1-200 1-210 1-220 1-230 1-240 1-270 1-280 1-290 1-300 1-310 2-000 2-100 2-110 2-120 2-200 2-210 3-000 3-100 3-200 4-000 4-100 4-200 5-000 5-100 6-000 6-011 6-012 6-013 6-014 6-015 6-016 6-017 6-018 6-019 7-000 7-100 7-200 Nama Akun AKTIVA AKTIVA LANCAR Kas Kecil Bank BCA Bank BNI Piutang Dagang Cadangan Kerugian Piutang Piutang Karyawan Persediaan Barang Sewa Dibayar Dimuka Uang Muka Pembelian AKTIVA TETAP Tanah Bangunan Kendaraan Peralatan Kantor Akum. Penyusutan Bangunan Akum. Penyusutan Kendaraan Akum. Penyusutan Peralatan Kantor AKTIVA LAIN-LAIN Bangunan Dalam Proses KEWAJIBAN KEWAJIBAN LANCAR Hutang Dagang Hutang Lancar Lainnya KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Hutang Jangka Panjang EKUITAS Modal Saham Laba Ditahan PENDAPATAN Penjualan Barang Dagangan Retur Penjualan Barang HARGA POKOK PENJUALAN Harga Pokok Penjualan Barang BIAYA USAHA Gaji Alat Tulis Kantor Transport / Perjalanan Dinas Listrik & Telpon Biaya Penyusutan Biaya Sewa Potongan Tunai Biaya Penjualan & Pemasaran Biaya Usaha Lainnya PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha Biaya Lain-lain Diluar Usaha LAIN-LAIN Kode Bantu Akun D/K D D D D D D D D D D D D D D D D D K K K K K K K D D D D D D D D D D K K Akun NR/LR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR NR LR LR LR LR LR LR LR LR LR LR LR LR LR LR Saldo Awal Debit Kredit

2,500,000 15,000,000 125,000,000 43,000,000 (4,300,000) 36,000,000 9,000,000

75,000,000 110,000,000 80,000,000 22,600,000 (5,500,000) (9,333,333) (7,062,500) 65,000,000

99,000,000

315,000,000 142,904,167

Jumlah

556,904,167

556,904,167

KAS KECIL 1-110

Bulan : Januari 2007
Tanggal 1-Jan-07 5-Jan-07 10-Jan-07 10-Jan-07 12-Jan-07 13-Jan-07 17-Jan-07 19-Jan-07 20-Jan-07 24-Jan-07 27-Jan-07 28-Jan-07 30-Jan-07 30-Jan-07 Kode Pembantu Valid Kode BKM Uraian Saldo awal Pembelian alat tulis kantor Pembayaran rekening listrik Pembayaran rekening telpon Ambil kas dari BCA Pembelian 1 unit komputer Transport dan perjalanan dinas Ambil kas dari BCA Pembayaran biaya promosi Pembayaran biaya angkut penjualan Ambil kas dari BCA Uang muka bahan bangunan Dipinjam karyawan Biaya administrasi lainnya Akun Debet Kredit o 6-012 6-014 6-014 1-110 1-240 6-013 1-110 6-018 6-018 1-110 1-190 1-160 6-019 o 1-110 1-110 1-110 o 1-110 1-110 o 1-110 1-110 o 1-110 1-110 1-110 Valid Akun Kas Debet 2,500,000 250,000 200,000 750,000 2,500,000 750,000 1,300,000 1,000,000 2,500,000 1,800,000 300,000 150,000 Kas Kredit Saldo -

Kas-BCA

2,500,000

Kas-BCA

2,500,000

Kas-BCA 1160-Budi

Jumlah

10,000,000

9,000,000

BANK BCA 1-120

Bulan : Januari 2007
Tanggal 1-Jan-07 2-Jan-07 4-Jan-07 5-Jan-07 12-Jan-07 13-Jan-07 15-Jan-07 19-Jan-07 22-Jan-07 27-Jan-07 28-Jan-07 31-Jan-07 31-Jan-07 Kode Pembantu Valid Kode Dokumen Uraian Saldo awal Terima piutang dari Toko A Terima piutang dari Toko B Terima piutang dari Toko C Cadangan untuk kas kecil Terima piutang dari Toko A Terima piutang dari Toko C Cadangan untuk kas kecil Terima piutang dari Toko B Cadangan untuk kas kecil Transfer (simpan) di rekening BNI Pendapatan lain-lain Biaya administrasi Bank Akun Debet Kredit o 1-120 1-120 1-120 o 1-120 1-120 o 1-120 o o 1-120 7-200 o 1-140 1-140 1-140 1-120 1-140 1-140 1-120 1-140 1-120 1-120 7-100 1-120 Valid Akun Bank Debet 15,000,000 14,250,000 12,500,000 16,250,000 2,500,000 12,500,000 15,000,000 2,500,000 14,500,000 2,500,000 80,000,000 500,000 125,000 Bank Kredit Saldo -

1140-Toko A 1140-Toko B 1140-Toko C Kas-BCA 1140-Toko A 1140-Toko C Kas-BCA 1140-Toko B Kas-BCA BCA-BNI

Jumlah

100,500,000

87,625,000

12,875,000

BANK BNI 1-130

Bulan : Januari 2007
Tanggal 1-Jan-07 2-Jan-07 3-Jan-07 7-Jan-07 15-Jan-07 16-Jan-07 28-Jan-07 30-Jan-07 31-Jan-07 31-Jan-07 31-Jan-07 Kode Pembantu Valid Kode Dokumen Uraian Saldo awal Pembayaran hutang kepada PT. A Pembayaran hutang kepada PT. B Pinjaman jangka pendek dari Direksi Pinjaman jangka panjang dari BNI Biaya pembangunan gudang Terima transferan dari rekening BCA Pembayaran gaji karyawan Bayar pinjaman ke Direksi Pendapatan lain-lain Biaya administrasi Bank Akun Debet Kredit o 2-110 2-110 1-130 1-130 1-310 1-130 6-011 2-120 1-130 7-200 o 1-130 1-130 2-120 2-210 1-130 o 1-130 1-130 7-100 1-130 Valid Akun Bank Debet 125,000,000 45,000,000 54,000,000 50,000,000 150,000,000 100,000,000 80,000,000 10,000,000 25,000,000 750,000 150,000 Bank Kredit Saldo -

2110-PT. A 2110-PT. B 2120-Direksi 2210-BNI 46 BCA-BNI 2120-Direksi

Jumlah

405,750,000

234,150,000

171,600,000

JURNAL PEMBELIAN
Bulan : Januari 2007
Tanggal 4-Jan-07 7-Jan-07 Kode Pembantu 2110-PT. B 2110-PT. B 2110-PT. A Valid Kode BPB Uraian Pembelian barang dagangan kepada PT. B Potongan pembelian Pembelian barang dagangan kepada PT. A Akun Debet Kredit 1-170 6-017 1-170 2-110 2-110 2-110 Valid Akun Pembelian 20,000,000 (1,000,000) 15,000,000

Jumlah

34,000,000

JURNAL RETUR PEMBELIAN

Bulan : Januari 2007
Tanggal Kode Pembantu Valid Kode True True BPB Uraian Retur barang dagangan kepada PT. A Retur barang dagangan kepada PT. B Akun Debet Kredit 1-170 1-170 2-110 2-110 Valid Akun True True Pembelian (3,500,000) (2,000,000)

12-Jan-07 2110-PT. A 19-Jan-07 2110-PT. B

Jumlah

(5,500,000)

JURNAL PENJUALAN
Bulan : Januari 2007
Tanggal 3-Jan-07 7-Jan-07 14-Jan-07 17-Jan-07 20-Jan-07 Kode Pembantu Valid Kode Faktur Uraian Penjualan barang dagangan kepada Toko A Penjualan barang dagangan kepada Toko C Penjualan barang dagangan kepada Toko B Penjualan barang dagangan kepada Toko A Penjualan barang dagangan kepada Toko B Potongan penjualan Penjualan barang dagangan kepada Toko C Potongan penjualan Akun Debet Kredit 1-140 1-140 1-140 1-140 1-140 1-140 1-140 1-140 4-100 4-100 4-100 4-100 4-100 6-017 4-100 6-017 Valid Akun Penjualan 12,500,000 15,000,000 14,500,000 16,500,000 15,000,000 (750,000) 18,000,000 (900,000)

1140-Toko A 1140-Toko C 1140-Toko B 1140-Toko A 1140-Toko B 1140-Toko B 23-Jan-07 1140-Toko C 1140-Toko C

Jumlah

89,850,000

JURNAL RETUR PENJUALAN

Bulan : Januari 2007
Tanggal Kode Pembantu Valid Kode True True True Faktur Uraian Retur barang dagangan dari Toko A Retur barang dagangan dari Toko C Potongan penjualan Akun Debet Kredit 1-140 1-140 1-140 4-200 4-200 6-017 Valid Akun True True True Penjualan (1,500,000) (1,000,000) 50,000

10-Jan-07 1140-Toko A 15-Jan-07 1140-Toko C 1140-Toko C

Jumlah

(2,450,000)

JURNAL MEMORIAL
Bulan : Januari 2007
Tanggal 31-Jan-07 Kode Pembantu Valid Kode BM Uraian Biaya kerugian Piutang Cadangan atas kerugian Piutang Persediaan awal barang dagangan Pembelian barang dagangan Persediaan akhir barang dagangan Harga pokok penjualan Biaya sewa gudang Penyesuaian sewa dibayar dimuka Biaya penyusutan Akumulasi penyusutan bangunan Akumulasi penyusutan kendaraan Akumulasi penyusutan peralatan kantor Akun Debet Kredit 6-018 1-150 1-170 1-170 1-170 5-100 6-016 1-180 6-015 1-270 1-280 1-290 Valid Akun Debet 240,000 240,000 36,000,000 29,500,000 21,000,000 44,500,000 750,000 750,000 1,595,833 458,333 666,667 470,833 Kredit

31-Jan-07

31-Jan-07

31-Jan-07

Jumlah

68,085,833

68,085,833

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-110 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-110 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-120 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-120 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-130 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-130 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-140 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-140 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-150 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-150 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-160 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-160 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-170 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-170 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-180 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-180 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-190 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-190 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-210 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-210 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-220 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-220 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-230 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-230 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-240 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-240 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-270 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-270 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-280 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-280 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 1-290 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-290 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 1-310 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 1-310 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 2-110 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 2-110 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 2-120 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 2-120 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 2-210 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 2-210 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 3-100 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 3-100 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 3-200 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 3-200 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 4-100 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 4-100 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 4-200 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 4-200 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 5-100 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 5-100 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 6-011 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-011 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 6-012 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-012 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 6-013 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-013 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 6-014 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-014 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 6-015 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-015 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 6-016 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-016 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 6-017 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-017 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 6-018 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-018 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 6-019 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 6-019 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

No. Akun : 7-100 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 7-100 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun : 7-200 Nama Akun : 0 Akun D/K : 0 No Sumber Jurnal 1 Kas 2 Bank 3 Pembelian 4 Penjualan 5 Memorial 7-200 Jumlah

Saldo Awal

Debit -

Kredit -

Saldo Akhir

NERACA LAJUR
Bulan : Januari 2007
No Nama Akun Akun 1-000 1-100 1-110 1-120 1-130 1-140 1-150 1-160 1-170 1-180 1-190 1-200 1-210 1-220 1-230 1-240 1-270 1-280 1-290 1-300 1-310 2-000 2-100 2-110 2-120 2-200 2-210 3-000 3-100 3-200 4-000 4-100 4-200 5-000 5-100 6-000 6-011 6-012 6-013 6-014 6-015 6-016 6-017 6-018 6-019 7-000 7-100 7-200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Akun D/K 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Neraca Saldo Debet Kredit Akun NR/LR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Debet Laba-Rugi Kredit Debet Neraca Kredit -

NERACA LAJUR
Bulan : Januari 2007
No Nama Akun Akun Akun D/K Neraca Saldo Debet Kredit Akun NR/LR Debet Laba-Rugi Kredit Debet Neraca Kredit

KESEIMBANGAN LABA-RUGI KESEIMBANGAN

PT. DAGANG
LAPORAN LABA-RUGI
Bulan : Januari 2007
No Akun 4-000 0 4-100 0 4-200 0 Pendapatan 5-000 0 5-100 0 Harga Pokok Penjualan Laba Kotor Penjualan 6-000 6-011 6-012 6-013 6-014 6-015 6-016 6-017 6-018 6-019 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Jumlah Biaya Usaha Laba Bersih Usaha 7-000 0 7-100 0 7-200 0 Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-Lain Laba Bersih Usaha Sebelum Pajak Pos-Pos Nilai Akun Jumlah

PT. DAGANG
LAPORAN LABA DITAHAN
Bulan : Januari 2007
No Akun Pos-Pos Nilai Akun Jumlah

LABA DITAHAN 3-200 0 Laba (Rugi) Januari 2007 Jumlah Laba Ditahan

PT. DAGANG
NERACA
Tanggal : 31 Januari 2007
No Akun 1-000 1-100 1-110 1-120 1-130 1-140 1-150 1-160 1-170 1-180 1-190 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Jumlah Aktiva Lancar 1-200 1-210 1-220 1-230 1-240 1-270 1-280 1-290 0 0 0 0 0 0 0 0 Jumlah Aktiva Tetap 1-300 0 1-310 0 Jumlah Aktiva Tetap Pos-Pos Nilai Akun Jumlah No Akun 2-000 2-100 2-110 2-120 0 0 0 0 Jumlah Kewajiban Lancar 2-200 0 2-210 0 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang 3-000 0 3-100 0 0 Jumlah Ekuitas Pos-Pos Nilai Akun Jumlah

Jumlah

Jumlah

PT. DAGANG
PIUTANG DAGANG
Bulan : Januari 2007
No 1 2 3 Kode Pembantu 1140-Toko A 1140-Toko B 1140-Toko C Saldo Awal 14,250,000 12,500,000 16,250,000 Mutasi Januari 2007 Saldo Akhir -

JUMLAH

43,000,000

PIUTANG KARYAWAN
Bulan : Januari 2007
No 1 1160-Budi Kode Pembantu Saldo Awal Mutasi Januari 2007 Saldo Akhir -

JUMLAH

PT. DAGANG
HUTANG DAGANG
Bulan : Januari 2007
No 1 2 2110-PT. A 2110-PT. B Kode Pembantu Saldo Awal 45,000,000 54,000,000 Mutasi Januari 2007 Saldo Akhir -

JUMLAH

99,000,000

HUTANG LANCAR LAINNYA

Bulan : Januari 2007
No 1 Kode Pembantu 2120-Direksi Saldo Awal Mutasi Januari 2007 Saldo Akhir -

JUMLAH

HUTANG JANGKA PANJANG

Bulan : Januari 2007
No 1 Kode Pembantu 2210-BNI 46 Saldo Awal Mutasi Januari 2007 Saldo Akhir -

JUMLAH

PT. DAGANG
LAPORAN ARUS KAS Metode Langsung
Bulan : Januari 2007
No. Akun 1-000 1-100 1-140 1-150 1-160 1-170 1-180 1-190 1-200 1-210 1-220 1-230 1-240 1-270 1-280 1-290 1-300 1-310 2-000 2-100 2-110 2-120 2-200 2-210 3-000 3-100 3-200 4-000 4-100 4-200 5-000 5-100 6-000 6-011 6-012 6-013 6-014 6-015 6-016 6-017 6-018 6-019 7-000 7-100 7-200 Nama Akun 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kas Masuk Kas Keluar o o

Jumlah 0 Kas Awal Periode Kas Akhir Periode

142,500,000 142,500,000

PT. DAGANG
LAPORAN ARUS KAS Metode Tak Langsung
Bulan : Januari 2007
No Akun Pos-Pos ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI LABA-RUGI Laba (Rugi) Bersih PENYESUAIAN-PENYESUAIAN 0 0 0 0 Jumlah Penyesuaian-Penyesuaian KENAIKAN & PENURUNAN 0 0 0 0 0 0 0 Jumlah Kenaikan & Penurunan Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI 0 0 0 0 0 Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN 0 0 Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan 0 Kas dan Setara Kas pada Awal Periode Kas dan Setara Kas pada Akhir Periode Akun D/K Kenaikan / Penurunan -

1-150 1-270 1-280 1-290

D D D D

1-140 1-160 1-170 1-180 1-190 2-110 2-120

D D D D D K K

1-210 1-220 1-230 1-240 1-310

D D D D D

2-210 3-100

K K

142,500,000 142,500,000

PT. DAGANG
REKONSILIASI ANTAR KAS
Bulan : Januari 2007
No 1 2 Kas-BCA BCA-BNI Kode Pembantu Debet Kredit Selisih -

JUMLAH

PT. DAGANG
DAFTAR PENYUSUTAN AKTIVA TETAP
Tanggal : 31 Januari 2007
No Keterangan Tanggal Perolehan Tgl Bulan Tahun Unit Perolehan Harga Jumlah Nilai Sisa Umur Ekonomis (Tahun) Persentase Penyusutan Per Tahun Penyusutan Per Bulan Penyusutan Jan-2007 Akum. Peny. s.d. Tahun 2006 Bln Jumlah Penyusutan Tahun 2007 Bln Jumlah Total Akumulasi Penyusutan ` Nilai Buku

TANAH 1 Tanah 1000 m2 Sub Total BANGUNAN 1 Kantor Sub Total KENDARAAN 1 Mobil Box Fanther 2 Mobil Daihatsu Zebra 3 Motor Honda Supra Sub Total PERALATAN KANTOR Meja Kantor Kursi Kantor Komputer Pentium III Printer Cannon Almari Komputer Pentium II Sub Total Total

75,000,000 75,000,000

0%

10 Desember

2005

110,000,000 110,000,000

20

5%

05 Oktober 10 Oktober 20 Oktober

2005 2005 2005

1 1 1

40,000,000 30,000,000 10,000,000 80,000,000

10 10 10

10% 10% 10%

0 0 0

1 1 1

1 2 3 4 5 6

25 25 27 27 28 28

September September September September September Januari

2005 2005 2005 2005 2005 2007

8 10 3 2 3 1

500,000 200,000 4,000,000 500,000 1,200,000 2,500,000 8,900,000 273,900,000

4 4 4 4 4 4

25% 25% 25% 25% 25% 25%

0 0 0 0 0 0

1 1 1 1 1 0