KETERANGAN

Hutang
Bunga
Angsuran
Pembayaran
Sisa Hutang

SKEDUL PEMBAYARAN HUTANG

2014
2015
129125089 129125089
0
13880947
0
25825017.7
0
39705964.7
129125089 103300071

Ket :
1. Kami melakukan pinjaman ke Sinarmas dengan sistem pembayaran bunga menurun
2. Bunga yang kami pinjam adalah sebesar 10,75%/tahun
3. Pada periode 1 (tahun 2014) kami belum membayar angsuran+bunga
4. Besar angsuran yang harus kami tanggung adalah sebesar Rp 25.825.018/tahun
129125089

103300071

DUL PEMBAYARAN HUTANG

2016
2017
103300071 77475053
11104758 8328568
25825018 25825018
36929775 34153586
77475053 51650035

2018
51650035.4
5552378.81
25825017.7
31377396.5
25825017.7

engan sistem pembayaran bunga menurun

membayar angsuran+bunga
g adalah sebesar Rp 25.825.018/tahun
77475053

51650035

25825018

2019
25825017.72
2776189.405
25825017.72
28601207.12
0

TOTAL HUTANG

MODAL SENDIRI

TINGKAT MODAL

129125088.6

301291873

430416962

i
Biaya modal
Biaya Hutang
WACC

0.0875
0.031846875
0.119346875

0.125
0.1075

Pajak
Bunga Hutang

Jadi, tingkat bunga untuk memghitung NPV adalah sebesar 9,905%

Penjualan (unit)
Harga Jual (per unit)
PENDAPATAN (PENJUALAN)
HARGA POKOK PRODUKSI
Biaya Bahan Baku
Biaya Overhead Pabrik
Total HPP
LABA KOTOR
Biaya Promosi
Gaji Manajer
Biaya Transportasi
Total Biaya Oprerasi
EBIT
Bunga
EBT
Tax 12.5%
EAT

LAPORAN RUGI/LABA
2014
2015
120000
120000
4747
4833
569640000
579960000

2016
125000
4911
613875000

378234000
26250000
404484000
165156000
1200000
96000000
2400000
99600000
65556000
0
65556000
819450
64736550

417002985
0
417002985
196872015
1200000
105840000
2646000
109686000
87186015
11444609
75741406
946767.575
74794638

397145700
0
397145700
182814300
1200000
100800000
2520000
104520000
78294300
14305761
63988539
799856.7375
63188682

Ket :
1. Tax bisnis online shop bebas pajak
2. Laba bersih yang dihasilkan cenderung mengalami peningkatan, hal ini berarti kinerja usaha terbilang sangat menjanjikan

2017
130000
4989
648570000

2018
140000
5069
709660000

437853134.3
0
437853134.3
210716866
1200000
111132000
2778300
115110300
95606566
8583457
87023109
1087788.859
85935320

459745791
0
459745791
249914209
1200000
116688600
2917215
120805815
129108394
5722304.6
123386089
1542326.12
121843763

terbilang sangat menjanjikan

CASHFLOW
Aliran Kas
Keterangan
Saldo Awal
Pemasukan Penjualan
Hutang
Total Pemasukan
Pengeluaran
1. HPP ( R/L)
2.Biaya Promosi
3.Bunga Skedul hutang, R/L
4.Angsuran hutang Skedul Hutang
Total Pengeluaran
Saldo Akhir

2014
14547462
569640000
129125089
713312551

2015
333878550.6
579960000
0
913838550.6

2016
475786885.6
613875000
0
1089661886

378234000
1200000
0
0
379434000
333878551

397145700
1200000
13880947
25825018
438051665
475786885.6

417002985
1200000
11104758
25825018
455132761
634529124.6

Ket :
1. Saldo Awal ditentukan berdasarkan jumlah kas yang disesuaikan dengan jumlah kebutuhan akan persediaan selama 30 h
2. hutang Kami hanya sekali melakukan hutang pada tahun 2014, sehingga di tahun-tahun berikutnya tidak akan ada pemas
3. Penjualan besar penjualan ditentukan berdasarkan proyeksi target penjualan pada aspek pasar
4. Saldo akhir tahun pertama akan menjadi saldo awal periode berikutnya

2017
634529124.6
648570000
0
1283099125

2018
809892405
709660000
0
1519552405

437853134
1200000
8328568
25825018
473206720
809892404.6

459745791
1200000
5552378.8
25825018
492323188
1027229217

uhan akan persediaan selama 30 hari

n berikutnya tidak akan ada pemasukan tambahan dari hutang

NERACA
Aktiva
Aktiva lancar
Kas
Promosi
Persediaan
BTKTL
Total Aktiva Lancar

2014
14547462
100000
31519500

8000000
54166962
Usia Ekonomis

Aktiva Tetap
Rumah
Perlengkapan
1. Motor
2. Modem
3. Laptop
4. Hp
Total Aktiva Tetap
Total Aktiva
Pasiva
Hutang
Modal
1. Modal Awal
2. LYD
Total Modal
Total Pasiva

1 unit

Apresiasi 5%/tahun

1 unit
1 unit
1 unit
2 unit

11 tahun
5 tahun
5 tahun
5 tahun

Biaya Depresiasi
350000000
1363636.364
50000
1200000
1000000

15000000
250000
6000000
5000000
376250000
430416962

129125089
301291873
301291873
430416962

KET :
1. Kas Jumlah kas disesuaikan dengan kebutuhan persediaan selama 30 hari
2. Rumah kami memperkirakan nilai rumah akan mengalami apresiasi sebesar 10%/tahun
3. Persediaan kami memperkirakan harga persediaan akan meningkat sebesar 5%/tahun
4. Modal akhir periode 1 akan menjadi modal awal periode berikutnya

2015
15274835
100000
33095475
8400000
56870310

2016
16038577
100000
34750249
8820000
59708826

2017
16840506
100000
36487761
9261000
62689267

2018
17682531
100000
38312149
9724050
65818730

385000000

423500000

465850000

512435000

13636363.64
200000
4800000
4000000

12272727.27
150000
3600000
3000000

10909090.91
100000
2400000
2000000

9545454.55
50000
1200000
1000000

407636364
464506674

442522727
502231553

481259091
543948358

524230455
590049185

129125089

103300071

77475053

51650035

301291873
34089712
335381585
464506674

335381585
63549897
398931482
502231553

398931482
67541823
466473305
543948358

466473305
71925845
538399150
590049185

RASIO SOLVABILITAS

TAHUN
2014
2015
2016
2017
2018

RASIO TOTAL UTANG TERHADAP TOTAL ASET

TOTAL KEWAJIBAN
TOTAL ASET
129125089
430416962
103300071
464506674
77475053
502231553
51650035
543948258
25825018
590049185

RASIO PROFITABILITAS

ROI
TAHUN
2014
2015
2016
2017
2018

EBIT
65556000
78294300
87186015
95606566
129108394

TOTAL ASET
430416962
464506674
502231553
543948258
590049185
ROA

TAHUN
2014
2015
2016
2017
2018

EAT
64736550
63188682
74794638
85935320
121843763

TOTAL ASET
430416962
464506674
502231553
543948258
590049185

RASIO AKTIVITAS

TAHUN
2014
2015
2016
2017
2018

PERPUTARAN ASET
PENJUALAN
TOTAL ASET
569640000
430416962
579960000
464506674
613875000
502231553
648570000
543948258
709660000
590049185

SOLVABILITAS

TAL ASET

25.00

SOLVABILITAS
3.33
4.50
6.48
10.53
22.85

22.85
20.00
15.00
10.53

10.00
6.48

5.00

4.50

3.33

0.00
1

ROI
0.15
0.17
0.17
0.18
0.22

ROI
0.25
0.20
0.18

0.17

0.17

0.15

0.15

ROA
0.15
0.14
0.15
0.16
0.21

0.10
0.05
0.00
1

ROA
0.25
0.20

PERPUTARAN ASET
1.32
1.25
1.22
1.19
1.20

0.15

0.15

0.16

0.15

0.14

0.10
0.05
0.00
1

0.00
1

PERPUTARAN ASET
1.35
1.32
1.30
1.25

1.25
1.22

1.20

1.20

1.19

1.15
1.10
1

22.85

SOLVABILITAS

0.22

ROI

0.21

ROA

PERPUTARAN ASET