ENTITAS ANAK
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir
31 Desember 2014 dan 2013
(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah,
kecuali Dinyatakan Lain)
1.
Umum
a.
1.
General
a.
PT
Electronic
City
Indonesia
Tbk
(Perusahaan)
didirikan
tanggal
29 April 2002 berdasarkan Akta No. 27
tanggal 29 April 2002 dari Myra Yuwono,
S.H., notaris di Jakarta. Akta pendirian ini
disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dalam
Surat Keputusan No. C-18431 HT.01.01.
TH.2002 tanggal 24 September 2002 serta
diumumkan
dalam
Berita
Negara
Republik Indonesia No. 90 tanggal
8 November 2002, Tambahan No. 13679.
Anggaran
Dasar
Perusahaan
telah
mengalami beberapa kali perubahan,
terakhir berdasarkan keputusan para
pemegang saham dalam Akta No. 101
tanggal 26 Maret 2013 dari Humberg
Lie, S.H., S.E., M.Kn., notaris di Jakarta,
mengenai persetujuan penawaran umum
saham dan perubahan atas seluruh
Anggaran Dasar Perusahaan dalam rangka
penyesuaian dengan Peraturan Badan
Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan No. IX.J.1 (Bapepam dan LK,
sejak 31 Desember 2012, fungsi, tugas, dan
wewenang Bapepam dan LK beralih ke
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berdasarkan
Undang-undang No. 21 Tahun 2011
tentang OJK). Perubahan Anggaran
Dasar
tersebut
telah
memperoleh
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak
Asasi
Manusia
Republik
Indonesia
berdasarkan
Surat
Keputusan
No.
AHU-16161.AH.01.02.Tahun
2013
tanggal 28 Maret 2013.
Perusahaan
dan
entitas
selanjutnya disebut Grup.
anaknya
-6-
b.
-7-
d.
c.
Consolidated Subsidiary
Perusahaan
mendirikan
KCP
pada
Januari 2012 dan memiliki bagian
kepemilikan
sebesar
99,53%.
KCP
berdomisili di Jakarta dan bergerak dalam
bidang property. KCP mulai beroperasi
pada tahun 2014. Jumlah aset pada tanggal
31 Desember 2014 dan 2013 masingmasing sebesar Rp 267.894.024.042 dan
Rp 175.394.368.215.
d.
:
:
:
:
:
Board of commissioners
President Commissioner
Commissioners
Komisaris Independen
Yuli Soedargo
Grant Scott Ferguson
Independent Commisioners
Direktur
Direktur Utama
Direktur
:
:
:
:
Directors
President Director
Directors
Direktur Independen
Ingrid Pribadi
Made Agus Dwiyanto
Fery Wiraatmadja
Anita Angeliana
Independent Director
-8-
2.
Laporan
keuangan
konsolidasian
PT Electronic City Indonesia Tbk dan
entitas anak untuk tahun yang berakhir
31 Desember 2014 telah diselesaikan dan
diotorisasi untuk terbit oleh Direksi
Perusahaan pada tanggal 27 Maret 2015.
Direksi Perusahaan bertanggung jawab
atas penyusunan dan penyajian laporan
keuangan konsolidasian tersebut.
and
Basis
of
Consolidated
Financial
Statements
Preparation
and
Measurement
disusun
Standar
No. 1
Laporan
-9-
b.
Penyusunan
laporan
keuangan
konsolidasian sesuai dengan Standar
Akuntansi
Keuangan
di
Indonesia
mengharuskan
penggunaan
estimasi
tertentu. Hal tersebut juga mengharuskan
manajemen untuk membuat pertimbangan
dalam
proses
penerapan
kebijakan
akuntansi Grup. Area yang kompleks atau
memerlukan tingkat pertimbangan yang
lebih tinggi atau area di mana asumsi dan
estimasi berdampak signifikan terhadap
laporan
keuangan
konsolidasian
diungkapkan di Catatan 3.
Prinsip Konsolidasian
b.
Principles of Consolidation
- 10 -
menghentikan
pengakuan
aset
(termasuk setiap goodwill) dan liabilitas
entitas anak;
menghentikan
pengakuan
jumlah
tercatat setiap KNP;
menghentikan pengakuan akumulasi
selisih penjabaran, yang dicatat di
ekuitas, bila ada;
mengakui nilai wajar pembayaran yang
diterima;
mengakui setiap sisa investasi pada
nilai wajarnya;
- 11 -
c.
Transaksi
dengan
kepentingan
nonpengendali yang tidak mengakibatkan
hilangnya pengendalian dicatat sebagai
transaksi ekuitas. Selisih antara nilai wajar
imbalan yang dialihkan dengan bagian
relatif atas nilai tercatat aset bersih entitas
anak yang diakuisisi dicatat di ekuitas.
Laba atau rugi dari pelepasan kepada
kepentingan nonpengendali juga dicatat di
ekuitas.
c.
- 12 -
d.
a)
a)
b)
i.
memiliki
pengendalian
pengendalian
bersama
Grup;
atau
atas
i.
ii.
ii.
iii.
iii.
b)
i.
i.
ii.
ii.
iii.
iii.
iv.
iv.
v.
v.
vi.
vi.
- 13 -
vii.
has
the
key
the
the
e.
Instrumen Keuangan
f.
Financial Instruments
- 14 -
- 15 -
Pengklasifikasian
instrumen
keuangan
dilakukan berdasarkan tujuan perolehan
instrumen tersebut dan mempertimbangkan
apakah instrumen tersebut memiliki kuotasi
harga di pasar aktif. Pada saat pengakuan
awal, Grup mengklasifikasikan instrumen
keuangan dalam kategori berikut: aset
keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi, pinjaman yang diberikan
dan piutang, investasi dimiliki hingga jatuh
tempo, aset keuangan tersedia untuk dijual,
liabilitas keuangan yang diukur pada nilai
wajar melalui laba rugi, dan liabilitas
keuangan lain-lain; dan melakukan evaluasi
kembali atas kategori-kategori tersebut
pada setiap tanggal pelaporan, apabila
diperlukan dan tidak melanggar ketentuan
yang disyaratkan.
The
classification
of
the
financial
instruments depends on the purpose for
which the instruments were acquired and
whether they are quoted in an active
market. At initial recognition, the Group
classifies its financial instruments in
following categories: financial assets at
FVPL, loans and receivables, held-tomaturity (HTM) investments, available for
sale (AFS) financial assets, financial
liabilities at FVPL, and other financial
liabilities; and, where allowed and
appropriate, re-evaluates such classification
at every reporting date.
- 16 -
Day 1 Profit/Loss
Aset Keuangan
Financial Assets
1.
1.
- 17 -
a.
a.
b.
b.
c.
instrumen
keuangan
tersebut
memiliki derivatif melekat, kecuali
jika derivatif melekat tersebut tidak
memodifikasi secara signifikan
arus kas, atau terlihat jelas dengan
sedikit atau tanpa analisis, bahwa
pemisahan derivatif melekat tidak
dapat dilakukan.
c.
- 18 -
2.
Liabilitas
Ekuitas
Keuangan
dan
Instrumen
Financial
Liabilities
Instruments
and
Equity
Instrumen Ekuitas
Equity Instruments
- 19 -
Liabilitas Keuangan
Financial Liabilities
Liabilitas
keuangan
lain-lain
pada
pengakuan awal diukur pada nilai wajar
dan sesudah pengakuan awal diukur
pada biaya perolehan diamortisasi, dengan
memperhitungkan dampak amortisasi (atau
akresi) berdasarkan suku bunga bunga
efektif atas premi, diskonto, dan biaya
transaksi yang dapat diatribusikan secara
langsung.
- 20 -
- 21 -
Aset
Aset Keuangan
(1)
Financial Assets
a.
a.
b.
b.
c.
c.
- 22 -
Liabilitas Keuangan
(2)
Liabilitas
keuangan
dihentikan
pengakuannya jika liabilitas keuangan
tersebut berakhir, dibatalkan, atau
telah kadaluarsa. Jika liabilitas
keuangan tertentu digantikan dengan
liabilitas keuangan lain dari pemberi
pinjaman yang sama namun dengan
persyaratan yang berbeda secara
substansial, atau terdapat modifikasi
secara substansial atas ketentuan
liabilitas keuangan yang ada saat ini,
maka pertukaran atau modifikasi
tersebut
dianggap
sebagai
penghentian
pengakuan
liabilitas
keuangan awal. Pengakuan timbulnya
liabilitas keuangan baru serta selisih
antara nilai tercatat liabilitas keuangan
awal dengan yang baru diakui
dalam laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian.
g.
Investasi Mudharabah
g.
i.
Financial Liabilities
Mudharabah Investment
Mudharabah investment is recognized in
the amount of cash paid to the fund
manager less any impairment in value,
if any. Mudharabah investment income is
recognized during the year in accordance
with the agreed profit sharing ratio.
Persediaan
h.
Inventories
Cadangan
kerugian
penurunan
nilai
persediaan dibentuk untuk menyesuaikan
nilai persediaan ke nilai realisasi bersih.
Nilai realisasi bersih persediaan adalah
biaya penggantian kini.
i.
the
the
net
are
Prepaid Expenses
Prepaid expenses are amortized over their
beneficial or contract periods using the
straight-line method.
- 23 -
Aset Tetap
j.
Pemilikan Langsung
Direct Acquisition
4 - 20
4
4
4
4
8
- 24 -
k.
Construction in Progress
Transaksi Sewa
k.
Penentuan
apakah
suatu
kontrak
merupakan atau mengandung unsur sewa
adalah berdasarkan substansi kontrak
pada tanggal awal sewa, yakni apakah
pemenuhan syarat kontrak tergantung pada
penggunaan aset tertentu dan kontrak
tersebut berisi hak untuk menggunakan
aset tersebut.
Lease Transactions
The
determination
of
whether
an
arrangement is or contains a lease is
based on the substance of the arrangement
at inception date of whether the fulfillment
of the arrangement is dependent on the use
of a specific asset and the arrangement
conveys a right to use the asset.
- 25 -
a.
a.
b.
opsi
pembaruan
dilakukan
atau
perpanjangan disetujui oleh pihakpihak yang terkait dalam perjanjian,
kecuali ketentuan pembaruan atau
perpanjangan pada awalnya telah
termasuk dalam masa sewa;
b.
c.
c.
d.
d.
Leases
where
the
Group
retains
substantially all the risks and benefits of
ownership of the asset are classified as
operating leases.
- 26 -
l.
Biaya
langsung
awal
yang
dapat
diatribusikan secara langsung dengan
negosiasi dan pengaturan sewa operasi
ditambahkan ke nilai tercatat aset sewaan
dan diakui ke laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian tahun berjalan
selama masa sewa sesuai dengan dasar
pengakuan pendapatan sewa.
l.
- 27 -
m.
Distribusi Dividen
m.
Dividend Distribution
Dividend distribution to the Groups
shareholdersis recognized as a liability in
the consolidated financial statements in the
period in which the dividends are approved
by the Groups shareholders.
n.
Pengakuan Pendapatan
Revenue Recognition
- 28 -
o.
dari
Penjualan
Barang
Pendapatan
dari
penjualan
barang
elektronik atas barang bermerek yang
merupakan penjualan putus diakui pada
saat barang diserahkan kepada pelanggan.
Penjualan barang elektronik atas barangbarang generik merupakan penjualan
konsinyasi yang dicatat sebesar komisi
yang diterima dari prinsipal.
Pendapatan
sewa
diakui
secara
proporsional sesuai dengan jangka waktu
sewa dan jasa pelayanan diakui pada saat
jasa diserahkan. Pendapatan sewa diterima
dimuka diakui sebagai pendapatan saat
penyewa telah menggunakan ruang sewa
sesuai periode sewa.
Pendapatan Bunga
Interest Income
Pendapatan
bunga
dari
instrumen
keuangan diakui dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian secara akrual
menggunakan metode suku bunga efektif.
Pengakuan Beban
Expense Recognition
Imbalan Kerja
o.
Employee Benefits
- 29 -
p.
p.
Share-Based Payments
Perusahaan
memberikan
kompensasi
berbasis saham kepada karyawan dan
manajemen.
- 30 -
Pajak Penghasilan
q.
Income Tax
- 31 -
r.
s.
Pajak
tangguhan
diukur
dengan
menggunakan tarif pajak yang berlaku
atau secara substansial telah berlaku
pada tanggal laporan posisi keuangan
konsolidasian. Pajak tangguhan dibebankan
atau dikreditkan dalam laporan laba rugi
komprehensif
konsolidasian,
kecuali
pajak tangguhan yang dibebankan atau
dikreditkan langsung ke ekuitas.
r.
Informasi Segmen
s.
Segment Information
Segment information is prepared using the
accounting policies adopted for preparing
and presenting the consolidated financial
statements.
- 32 -
a)
a)
b)
b)
c)
Tersedia informasi
dapat dipisahkan.
c)
keuangan
yang
Informasi
yang
dilaporkan
kepada
pengambil keputusan operasional untuk
tujuan alokasi sumber daya dan penilaian
kinerjanya lebih difokuskan pada kategori
masing-masing produk, yang mana serupa
dengan segmen usaha yang dilaporkan
pada periode-periode terdahulu.
t.
Provisi
t.
Provisions
- 33 -
u.
3.
Pertimbangan
Judgments
a.
a.
- 34 -
Cadangan Kerugian
Aset Keuangan
Penurunan
Nilai
b.
Cadangan
kerugian
penurunan
nilai
pinjaman yang diberikan dan piutang
dipelihara pada jumlah yang menurut
manajemen
adalah
memadai
untuk
menutup kemungkinan tidak tertagihnya
aset keuangan. Pada setiap tanggal laporan
posisi keuangan konsolidasian, Grup
secara spesifik menelaah apakah telah
terdapat bukti obyektif bahwa suatu aset
keuangan telah mengalami penurunan nilai
(tidak tertagih).
Cadangan
yang
dibentuk
adalah
berdasarkan pengalaman penagihan masa
lalu dan faktor-faktor lainnya yang mungkin
mempengaruhi kolektibilitas, antara lain
kemungkinan kesulitan likuiditas atau
kesulitan keuangan yang signifikan yang
dialami oleh debitur atau penundaan
pembayaran yang signifikan.
2014
2013
443.620.515.038
6.773.099.500
11.347.573.980
241.988.611
12.090.634.108
742.453.783.003
6.703.906.531
1.684.601.192
520.817.904
9.760.102.292
Jumlah
474.073.811.237
761.123.210.922
Total
- 35 -
d.
Komitmen Sewa
c.
Lease Commitments
Pajak Penghasilan
d.
Income Taxes
Significant judgment is required in
determining the provision for income taxes.
There are many transactions and
calculations for which the ultimate tax
determination is uncertain due to different
interpretation of tax regulations. Where the
final tax outcome of these matters is
different from the amounts that were initially
recorded, such differences will have an
impact on the current and deferred income
tax assets and liabilities in the period in
which such determination is made.
- 36 -
a.
a.
b.
Cadangan Kerugian
Persediaan
Penurunan
Nilai
b.
Allowance for
Inventories
Decline
in
Value
of
- 37 -
Berdasarkan
penelaahan
manajemen,
jumlah
cadangan
penurunan
nilai
persediaan
masing-masing
sebesar
Rp 11.272.769.394 dan Rp 10.611.267.535
pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013
adalah memadai.
c.
c.
- 38 -
e.
d.
e.
- 39 -
f.
4.
2014
Kas
2.377.629.444
5.109.500.928
5.987.704.007
5.266.062.384
4.659.546.046
2.816.869.093
560.833.204
378.524.927
317.987.477
307.467.086
264.919.475
261.991.493
250.630.402
1.750.000
2.322.014.179
7.013.097.265
6.222.989.320
10.070.966.231
1.020.314.722
3.254.762.945
13.616.101.807
62.115.439.077
1.703.155.605
5.440.924
21.074.285.594
107.344.282.075
Total - Bank
210.000.000.000
100.000.000.000
60.000.000.000
35.000.000.000
15.168.600.000
-
210.000.000.000
100.000.000.000
130.000.000.000
60.000.000.000
100.000.000.000
30.000.000.000
420.168.600.000
630.000.000.000
Jumlah
443.620.515.038
742.453.783.003
Total
5,5% - 10,0%
6,0% - 11,0%
Jumlah - Bank
- 40 -
Cash on hand
Cash in banks - Third parties
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
PT Bank International Indonesia Tbk
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Citibank, N.A., Jakarta
PT Bank Mega Tbk
PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Others
6.
Investasi Mudharabah
5.
Mudharabah Investment
6.
Short-term Investments
- 41 -
Piutang Usaha
7.
2014
Pihak ketiga
Kartu kredit
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
Citibank, N.A., Jakarta
PT Bank Mega Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
The Hongkong & Shanghai Banking
Co. Ltd, Jakarta
Pembiayaan
PT Aeon Credit Service Indonesia
PT Astra Multi Finance
Lain-lain (masing-masing kurang
dari Rp 100 juta)
Voucher belanja
PT Sodexho
Jumlah
8.
1.470.535.216
576.388.666
1.861.936.577
258.171.928
437.615.089
358.178.503
422.474.963
-
280.410.042
123.823.307
113.738.228
26.429.740
1.379.374.201
106.715.178
125.655.567
105.619.304
289.090.970
383.800.583
353.029.701
88.218.650
2.435.031.325
1.678.567.493
214.119.100
388.081.700
6.773.099.500
6.703.906.531
Third parties
Credit cards
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
Citibank, N.A., Jakarta
PT Bank Mega Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
The Hongkong & Shanghai Banking
Co. Ltd, Jakarta
Financing
PT Aeon Credit Service Indonesia
PT Astra Multi Finance
Others (less than Rp 100 million
each)
Shopping vouchers
PT Sodexho
Total
Berdasarkan
evaluasi
manajemen
atas
kolektibilitas piutang usaha individu pada
31 Desember 2014 dan 2013, rata-rata umur
piutang usaha adalah 2 - 3 hari sehingga
manajemen
tidak
membentuk
cadangan
penurunan nilai atas piutang usaha tersebut.
Based on managements
evaluation
of
collectibility of individual receivable accounts
as of December 31, 2014 and 2013, the
trade accounts receivables average age is
2 - 3 days, thus management has not provided
for any allowance for impairment in value of such
receivables.
Piutang Lain-lain
8.
2014
Pihak ketiga
Piutang bagi hasil mudharabah
PT Parahita Prima Sentosa
PT Lion Super Indo
PT Semangat Sejahtera Bersama
MNC Sky Vision
PT Panasonic Gobel Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Piutang bunga
Lain-lain (masing-masing kurang
dari Rp 100 juta)
Jumlah
8.765.000.000
615.669.524
567.668.630
193.620.641
170.714.838
114.727.814
105.600.000
-
418.295.000
142.750.659
510.819.672
Third parties
Mudharabah profit sharing receivable
PT Parahita Prima Sentosa
PT Lion Super Indo
PT Semangat Sejahtera Bersama
MNC Sky Vision
PT Panasonic Gobel Indonesia
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Interest receivable
814.572.533
612.735.861
11.347.573.980
1.684.601.192
- 42 -
Total
9.
Persediaan
9.
Inventories
2014
2013
213.769.639.893
202.066.008.051
240.271.367.667
143.151.055.737
54.550.937.355
49.494.443.340
30.106.023.263
22.833.071.927
Audio video
Home appliances
Telecommunication equipment
and gadget
Information technology and
office equipment
Jumlah
Cadangan kerugian penurunan nilai
500.492.608.562
11.272.769.394
455.749.938.671
10.611.267.535
Total
Allowance for decline in value
Jumlah - bersih
489.219.839.168
445.138.671.136
Total - net
Audio video
Peralatan rumah tangga
penurunan
nilai
2014
2013
10.611.267.535
661.501.859
10.032.987.872
578.279.663
11.272.769.394
10.611.267.535
- 43 -
11.
10.
Prepaid Expenses
2014
2013
Sewa
Papan reklame
Asuransi
Lain-lain
69.364.890.967
2.391.891.700
622.604.971
2.208.754.879
68.313.662.495
3.514.131.588
545.400.051
3.816.899.837
Rent
Billboard
Insurance
Others
Jumlah
74.588.142.517
76.190.093.971
Total
Uang Muka
12.
11.
Advances
2014
2013
92.988.967.633
20.343.965.121
1.231.800.000
40.963.958.116
3.081.430.540
1.907.081.919
114.564.732.754
45.952.470.575
Total
12.
2014
Saldo awal tahun
Pemulihan
2013
250.000.000
(250.000.000)
-
Berdasarkan
evaluasi
manajemen
atas
kolektibilitas piutang, manajemen berpendapat
bahwa tidak ada penurunan nilai, sehingga tidak
ada cadangan untuk penurunan nilai yang
dibentuk.
- 44 -
13.
14.
Aset Tetap
14.
1 Januari 2014/
January 1, 2014
Investment in Associate
Nilai tercatat
Pemilikan langsung
Tanah
202.711.066.616
55.224.185.650
227.632.607.487
5.078.824.102
34.342.496.517
8.462.532.518
16.491.655.510
9.780.529.901
21.165.731.912
36.733.582.520
93.741.690
6.353.436.109
429.902.658
222.507.554
1.654.614.623
7.959.323.631
5.807.943.183
5.883.383.049
Jumlah
525.665.444.563
120.362.620.667
31 Desember 2014/
December 31, 2014
18.476.034.400
276.411.286.666
(1.796.780.273)
-
17.946.285.003
491.160.464
197.833.200
886.071.336
34.385.000
(19.555.735.003)
282.312.475.010
5.663.726.256
40.893.765.826
9.778.506.512
16.748.548.064
9.638.364.251
7.959.323.631
5.807.943.183
7.493.379.958
At cost
Direct acquisitions
Land
Buildings and building
improvements
Air conditioner
Office equipment
Furniture and fixtures
Installations
Motor vehicles
Computer
Leased motor vehicles
Construction in progress
(1.796.780.273)
18.476.034.400
662.707.319.357
Total
Akumulasi penyusutan
Pemilikan langsung
Accumulated depreciation
Direct acquisitions
Buildings and building
improvements
Air conditioner
Office equipment
Furniture and fixtures
Installations
Motor vehicles
Leased motor vehicles
42.947.661.170
3.053.133.182
11.157.192.271
6.209.883.522
10.533.014.288
3.922.993.225
-
32.866.356.522
471.751.438
5.954.546.093
725.750.592
2.223.312.631
928.031.717
509.943.183
(1.232.406.610)
-
75.814.017.692
3.524.884.620
17.111.738.364
6.935.634.114
12.756.326.919
3.618.618.332
509.943.183
Jumlah
77.823.877.658
43.679.692.176
(1.232.406.610)
120.271.163.224
Total
542.436.156.133
Nilai Tercatat
447.841.566.905
- 45 -
1 Januari 2013/
January 1, 2013
Nilai tercatat
Pemilikan langsung
Tanah
57.033.500.000
145.677.566.616
71.258.643.187
3.648.818.416
13.796.233.671
7.087.914.221
13.607.647.674
7.901.530.487
-
156.744.251.479
1.447.563.198
20.546.262.846
1.386.816.397
2.884.007.836
2.559.953.959
21.165.731.912
174.334.287.656
352.412.154.243
Jumlah
31 Desember 2013/
December 31, 2013
202.711.066.616
(370.287.179)
(17.557.512)
(12.198.100)
(680.954.545)
-
227.632.607.487
5.078.824.102
34.342.496.517
8.462.532.518
16.491.655.510
9.780.529.901
21.165.731.912
At cost
Direct acquisitions
Land
Buildings and building
improvements
Air conditioner
Office equipment
Furniture and fixtures
Installations
Motor vehicles
Construction in progress
(1.080.997.336)
525.665.444.563
Total
Akumulasi penyusutan
Pemilikan langsung
Bangunan dan prasarana
Pendingin ruangan
Perlengkapan kantor
Perabotan dan peralatan
Instalasi
Kendaraan
Jumlah
Nilai Tercatat
29.384.592.739
2.573.124.226
7.952.795.150
5.557.389.178
8.947.542.212
3.111.294.835
13.933.355.610
497.566.468
3.204.397.121
664.692.444
1.585.992.076
954.943.182
(370.287.179)
(17.557.512)
(12.198.100)
(520.000)
(143.244.792)
57.526.738.340
20.840.946.901
(543.807.583)
116.807.549.316
42.947.661.170
3.053.133.182
11.157.192.271
6.209.883.522
10.533.014.288
3.922.993.225
Accumulated depreciation
Direct acquisitions
Buildings and building
improvements
Air conditioner
Office equipment
Furniture and fixtures
Installations
Motor vehicles
77.823.877.658
Total
447.841.566.905
Depreciation
expense
amounted
to
Rp
43,679,692,176
in
2014
and
Rp 20,840,946,901 in 2013 is presented as part
of Operating expenses account (Note 31).
- 46 -
Jumlah
bruto
aset
tetap
yang
didepresiasikan secara penuh dan
digunakan adalah sebagai berikut:
telah
masih
2014
2013
25.774.177.102
13.433.068.742
7.236.461.061
6.085.132.726
3.294.648.760
1.240.734.373
24.033.370.690
7.544.209.851
5.883.040.010
5.511.695.493
2.375.762.009
2.362.178.623
Jumlah
57.064.222.764
47.710.256.676
Total
2014
Harga jual
Nilai tercatat
Keuntungan (kerugian) penjualan
15.
2013
1.064.420.642
564.373.663
500.046.979
Uang Jaminan
15.
523.850.791
537.189.753
Selling price
Net book value
(13.338.962)
Refundable Deposits
This account represents refundable deposits paid
to third parties with details as follows:
2014
2013
10.871.370.599
966.382.044
252.881.465
8.601.058.780
907.162.044
251.881.468
Jumlah
12.090.634.108
9.760.102.292
Total
- 47 -
Utang Usaha
16.
2014
2.326.097.353
377.268.410
19.570.160.978
17.328.036.975
17.003.024.247
9.227.657.230
8.863.266.427
5.364.124.574
3.784.637.194
7.835.462.630
32.637.896.914
25.640.891.024
4.113.559.631
14.474.422.079
1.107.684.123
4.424.870.432
3.729.702.794
3.544.226.907
3.485.039.700
3.294.212.333
2.260.539.991
2.021.997.039
1.446.307.960
1.049.506.410
-
5.413.816.156
2.169.620.793
3.935.924.612
20.652.523.361
38.299.256.461
1.309.430.286
1.226.365.192
4.883.723.712
2.994.723.801
1.901.704.353
1.699.511.282
1.601.795.224
1.585.716.025
1.412.556.963
1.161.451.886
1.133.007.522
Third parties
PT Erafone Artha Retailindo
PT Samsung Electronics Indonesia
PT Sony Indonesia
PT Panasonic Gobel Indonesia
PT Datascrip
PT Pixel Perdana Jaya
PT Nikon Indonesia
PT Toshiba Visual Media Network
Indonesia
PT Electrolux Indonesia
PT Sarana Kencana Mulya
PT Sharp Electronics Indonesia
PT Phillips Indonesia Commercial
PT LG Electronics Indonesia
PT BSH Home Appliances
PT Sentra Media Pariwara
PT Arsimekon Tatagraha
PT Mahardika Adimanunggal
Kreatama Konsep Selaras
PT Mitra Sukses Solusindo
PT Laminatech KreasiI Sarana
PT Hitachi Modern Sales Indonesia
PT Inti Mega Swara
PT Starks International
PT Sukses Anugrah Niagatama
25.904.001.009
41.176.019.664
130.202.539.121
223.169.202.536
Total
2014
2013
Jatuh tempo:
1-30 hari
31-60 hari
128.141.924.694
2.060.614.427
204.174.347.095
18.994.855.441
Due in:
1 - 30 days
31 - 60 days
Jumlah
130.202.539.121
223.169.202.536
Total
- 48 -
Utang Pajak
17.
2014
2013
549.081.921
10.294.308.881
906.210.244
852.148.723
107.430.212
12.368.000
934.627.202
2.277.236.055
515.905.550
11.974.000
2.427.239.100
14.034.051.688
18.
18.
2014
Jumlah
19.
Beban Akrual
Renovasi gedung
Telepon, listrik, dan air
Sewa dan jasa pelayanan
Jasa profesional
Gaji karyawan
Promosi
Umum dan administrasi
Lain-lain
Taxes Payable
Accrued Expenses
2013
7.372.385.185
2.329.171.257
1.936.336.849
468.500.000
352.044.607
35.112.000
3.090.747.511
10.662.713.977
2.034.328.284
1.580.811.709
361.000.000
303.947.006
273.951.858
40.236.800
2.446.936.333
Building renovation
Telephone, electricity, and water
Rental and services charges
Professional fees
Salaries
Promotion
General and administrative
Others
15.584.297.409
17.703.925.967
Total
Utang Bank
19.
Bank Loans
2014
2013
20.416.636.675
9.628.365.174
386.335.192
210.000.000
27.416.636.671
15.060.949.004
1.005.233.333
-
Jumlah
Bagian utang yang akan jatuh tempo
dalam waktu satu tahun
30.641.337.041
43.482.819.008
Total
12.674.545.395
12.933.932.042
17.966.791.646
30.548.886.966
- 49 -
- 50 -
- 51 -
bank
2014
2013
12.674.545.395
10.302.668.928
7.643.122.718
21.000.000
12.933.932.042
12.699.763.709
10.266.410.375
7.582.712.882
-
30.641.337.041
43.482.819.008
Total
12.674.545.395
12.933.932.042
17.966.791.646
30.548.886.966
- 52 -
20.
Lease Liabilities
The following are the future minimum lease
payments based on the lease agreement
between the Group and PT Dipo Star Finance
dan PT BCA Finance:
2014
21.
1.717.418.288
1.717.418.288
1.080.676.728
186.866.753
4.702.380.057
(795.525.596)
3.906.854.461
1.254.652.778
2.652.201.683
PT BCA Finance
PT BCA Finance
Beban
bunga
sewa
pembiayaan
tahun 2014 sebesar Rp 171.116.048.
pada
21.
- 53 -
Setoran Jaminan
22.
Security Deposits
These represent deposits received from third
parties for rental, service charge, and telephone.
23.
2014
Nilai Tercatat/
Carrying Values
Aset Keuangan
Aset lancar
Aset keuangan pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi
Investasi jangka pendek
Pinjaman yang diberikan
dan piutang
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Subjumlah
Aset tidak lancar
Pinjaman yang diberikan
dan piutang
Piutang pihak berelasi
Uang jaminan
Subjumlah
Jumlah Aset Keuangan
Liabilitas Keuangan
Liabilitas jangka pendek
Liabilitas keuangan lainnya
Utang usaha
Utang lain-lain
Beban akrual
Bagian liabilitas jangka panjang yang
akan jatuh tempo dalam
waktu satu tahun:
Utang bank
Liabilitas sewa pembiayaan
Subjumlah
Liabilitas Jangka Panjang
Liabilitas keuangan lainnya
Utang pihak berelasi
Setoran jaminan
Liabilitas jangka panjang - setelah
dikurangi bagian yang akan jatuh
tempo dalam waktu satu tahun:
Utang bank
Liabilitas sewa pembiayaan
Subjumlah
Jumlah Liabilitas Keuangan
2013
Estimasi
Nilai Wajar/
Estimated
Fair Values
Nilai Tercatat/
Carrying Values
Estimasi
Nilai Wajar/
Estimated
Fair Values
Financial Assets
Current assets
214.841.125.000
214.841.125.000
443.620.515.038
6.773.099.500
11.347.573.980
443.620.515.038
6.773.099.500
11.347.573.980
742.453.783.003
6.703.906.531
1.684.601.192
742.453.783.003
6.703.906.531
1.684.601.192
461.741.188.518
461.741.188.518
965.683.415.726
965.683.415.726
Subtotal
Noncurrent assets
241.988.611
12.090.634.108
241.988.611
12.090.634.108
520.817.904
9.760.102.292
520.817.904
9.760.102.292
12.332.622.719
12.332.622.719
10.280.920.196
10.280.920.196
Subtotal
474.073.811.237
474.073.811.237
975.964.335.922
975.964.335.922
130.202.539.121
15.584.297.409
130.202.539.121
15.584.297.409
223.169.202.536
3.894.217.934
17.703.925.967
223.169.202.536
3.894.217.934
17.703.925.967
12.674.545.395
1.254.652.778
12.674.545.395
1.254.652.778
12.933.932.042
-
12.933.932.042
-
159.716.034.703
159.716.034.703
257.701.278.479
257.701.278.479
824.192.936
1.218.849.247
17.966.791.646
2.652.201.683
824.192.936
1.218.849.247
17.966.791.646
2.652.201.683
251.742.870
1.145.495.966
30.548.886.966
-
251.742.870
1.145.495.966
30.548.886.966
-
22.662.035.512
22.662.035.512
31.946.125.802
31.946.125.802
182.378.070.215
182.378.070.215
289.647.404.281
289.647.404.281
- 54 -
Nilai
wajar
instrumen
keuangan
yang
diperdagangkan
di
pasar
aktif
adalah
berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal
pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila kuotasi
harga tersedia sewaktu-waktu dan dapat
diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek,
perantara efek, kelompok industri atau badan
penyedia jasa penentuan harga, atau badan
pengatur, dan harga tersebut mencerminkan
transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam
suatu transaksi yang wajar. Kuotasi harga pasar
yang digunakan untuk aset keuangan yang
dimiliki oleh Grup adalah harga penawaran
(bid price) terkini. Instrumen keuangan seperti ini
termasuk dalam hirarki Tingkat 1. Instrumen
yang termasuk dalam hirarki Tingkat 1 terdiri dari
investasi jangka pendek yang diperdagangkan di
BEI dan diklasifikasikan sebagai surat berharga
diperdagangkan.
- 55 -
Modal Saham
24.
Jumlah
Saham
Number of
Shares
Capital Stock
The share ownership in the Company based on
the record of PT Ficomindo Buana Registrar,
shares registrar, is as follows:
Jumlah Modal
Disetor
Total Paid-up
Capital Stock
Name of Stockholder
341.250.000
308.850.000
183.750.000
166.250.000
325.000
175.000
85.500
75.000
75.000
25,57
23,15
13,77
12,46
0,02
0,01
0,01
0,01
0,01
34.125.000.000
30.885.000.000
18.375.000.000
16.625.000.000
32.500.000
17.500.000
8.550.000
7.500.000
7.500.000
333.497.500
24,99
33.349.750.000
1.334.333.000
100,00
133.433.300.000
Total
Jumlah Saham/
Number of
Shares
Saldo pada tanggal 31 Desember 2012 setelah
perubahan nilai nominal menjadi Rp 100 per
lembar saham pada tanggal 25 Oktober 2012
Penerbitan saham pada tahun 2013
1.000.000.000
334.333.000
1.334.333.000
- 56 -
Manajemen Permodalan
Capital Management
2014
2013
Jumlah pinjaman
Dikurangi: kas dan setara kas
34.548.191.504
(443.620.515.038)
43.482.819.008
(742.453.783.003)
Total borrowings
Less: cash and cash equivalents
Pinjaman bersih
(409.072.323.534)
(698.970.963.995)
Net debt
Jumlah ekuitas
Rasio pinjaman terhadap modal
1.777.483.550.856
1.685.241.508.573
Total equity
Net Debt to Equity Ratio
of
26.
Share-Based Payment
ESA program grant shares to certain employees,
and not intended for directors, commissioners,
and shareholders. The exercise price of the ESA
is the same as the offer price at the time of the
IPO. The allocation of shares to the ESA
program, as much as 1,514,000 shares, consists
of awards shares for 1,070,000 shares and
definitely ration shares for 444,000 shares.
Definitely ration share is the total number of
shares for the ESA program net of award shares.
- 57 -
27.
2.
27.
Berdasarkan
Keputusan
Rapat
Umum
Pemegang Saham (RUPS) tanggal 3 Juni 2014,
para pemegang saham Perusahaan telah
menyetujui pembagian dividen tahun 2013
sebesar Rp 37.220.441.455.
28.
Kepentingan Nonpengendali
28.
Non-Controlling Interests
This account represents the share of
non-controlling stockholders in the net assets of
PT Kirana Cipta Propertindo, a subsidiary, of
Rp 244,597,099 and Rp 252,342,416 as of
December 31, 2014 and 2013, respectively.
Non-controlling interests on total comprehensive
of the subsidiary amounted to (Rp 7,745,317) in
2014 and (Rp 1,062,335) in 2013.
- 58 -
Pendapatan
30.
Revenues
2014
2013
2.162.655.727.398
58.117.675.720
1.939.734.173.608
67.748.180.515
2.799.105.724
3.197.091.079
2.550.259.277
2.577.857.550
2.226.769.599.921
2.012.610.470.950
30.
Cost of Sales
2014
2013
445.138.671.136
1.842.218.357.865
165.110.985.627
1.886.927.395.519
2.287.357.029.001
(489.219.839.168)
2.052.038.381.146
(445.138.671.136)
1.798.137.189.833
1.606.899.710.010
Cost of sales
- 59 -
Beban Usaha
31.
Operating Expenses
2014
Gaji dan tunjangan lainnya
Sewa dan jasa pelayanan
(Catatan 35 dan 38)
Penyusutan (Catatan 14)
Telepon, listrik, dan air
Iklan dan promosi
Keamanan
Imbalan kerja jangka panjang
(Catatan 32)
Jasa kebersihan
Jasa profesional
Biaya kantor
Pajak dan perijinan
Transportasi dan pengiriman
Perbaikan dan pemeliharaan
Donasi
Asuransi
Pelatihan karyawan
Lain-lain
Jumlah
32.
2013
97.045.581.792
73.625.294.729
82.449.018.736
43.679.692.176
27.487.757.454
24.650.912.052
12.436.992.546
45.817.326.357
20.840.946.901
18.883.717.671
24.952.736.042
9.205.042.227
11.026.912.000
6.285.426.535
4.955.885.443
3.805.346.796
3.484.580.816
3.184.591.733
2.807.035.304
2.221.011.154
1.136.255.238
413.018.914
2.714.573.727
7.486.051.000
4.508.864.514
1.560.315.584
3.578.650.131
4.619.795.190
2.436.753.660
1.660.563.302
222.341.750
659.677.414
293.225.839
1.358.837.148
329.784.592.416
221.710.139.459
32.
Besarnya
imbalan
pasca-kerja
dihitung
berdasarkan peraturan yang berlaku, yakni
Undang-undang No. 13 Tahun 2003 tanggal
25 Maret 2003. Tidak terdapat pendanaan
khusus yang disisihkan sehubungan dengan
imbalan kerja jangka panjang tersebut.
2014
2013
2012
2011
2010
36.171.667.000
24.209.242.000
28.173.036.000
18.413.122.000
8.687.857.000
(167.655.000)
(8.108.000)
768.890.000
(9.140.000)
(10.679.923.000)
(10.172.000)
(7.977.634.000)
(11.204.000)
(2.801.598.000)
(12.236.000)
35.995.904.000
24.968.992.000
17.482.941.000
10.424.284.000
5.874.023.000
- 60 -
2014
Beban jasa kini
Beban bunga
Kerugian (keuntungan) aktuarial
bersih yang diakui
Biaya jasa lalu
Jumlah beban imbalan kerja
jangka panjang
2013
7.916.453.000
2.178.833.000
5.311.706.000
1.676.296.000
(20.914.000)
952.540.000
11.026.912.000
497.017.000
1.032.000
7.486.051.000
2014
2013
24.968.992.000
17.482.941.000
11.026.912.000
7.486.051.000
35.995.904.000
24.968.992.000
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
Tingkat mortalita
Tingkat cacat
33.
2014
2013
8,00%
10%
TMI '11
10% of TMI '11
9,00%
10%
TMI '11
10% of TMI '11
Pajak Penghasilan
a.
33.
Discount rate
Future salary increase
Mortality rate
Disability rate
Income Tax
a.
2014
2013
Pajak kini
Final
Tidak final
Pajak tangguhan
5.811.767.572
23.794.352.747
(3.104.476.615)
6.592.753.547
27.141.033.000
(1.809.012.750)
Current tax
Final
Non-final
Deferred tax
Jumlah
26.501.643.704
31.924.773.797
Total
- 61 -
in
b.
Pajak Kini
b.
Current Tax
A reconciliation between income before
tax per consolidated statements of
comprehensive income and taxable income
is as follows:
2014
2013
155.964.127.442
919.210.493
238.703.941.769
224.322.685
156.883.337.935
238.928.264.454
Perbedaan temporer:
Beban imbalan kerja jangka
panjang
Liabilitas sewa pembiayaan
Pemulihan penurunan nilai
piutang
Jumlah
11.026.912.000
(478.579.522)
-
7.486.051.000
(250.000.000)
10.548.332.478
7.236.051.000
522.808.402
-
596.085.707
309.357.282
Temporary differences:
Long-term employee benefits
expense
Lease liabilities
Reversal of allowance for
impairment of receivables
Total
Perbedaan tetap:
Jamuan
Denda pajak
Pendapatan bunga yang telah
dikenakan pajak final
Pendapatan sewa yang
telah dikenakan pajak
penghasilan final
Lainnya
(24.187.788.430)
(19.460.819.689)
Permanent differences:
Entertainment
Tax penalty
Interest income subjected
to final tax
(58.117.675.720)
9.528.396.321
(65.927.535.470)
(53.117.268.000)
Jumlah
(72.254.259.427)
(137.600.180.170)
95.177.410.986
108.564.135.284
Taxable income
2014
Beban pajak penghasilan
Perusahaan
Tidak final - 25%
Total
2013
23.794.352.747
27.141.033.000
(3.507.172.884)
(19.738.097.942)
(3.374.248.714)
(13.472.475.405)
(23.245.270.826)
(16.846.724.119)
549.081.921
- 62 -
10.294.308.881
Pajak Tangguhan
c.
Dikreditkan ke
laporan laba rugi
komprehensif
konsolidasian/
Credited to
consolidated
statements of
comprehensive
income
1 Januari
2013/
January 1,
2013
Deferred Tax
Dikreditkan ke
laporan laba rugi
komprehensif
konsolidasian/
Credited to
consolidated
statements of
comprehensive
income
31 Desember
2013/
December 31,
2013
31 Desember
2014/
December 31,
2014
62.500.000
4.370.735.250
-
(62.500.000)
1.871.512.750
-
6.242.248.000
-
2.756.728.000
347.748.615
8.998.976.000
347.748.615
4.433.235.250
1.809.012.750
6.242.248.000
3.104.476.615
9.346.724.615
2014
2013
155.964.127.442
919.210.493
238.703.941.769
224.322.685
156.883.337.935
238.928.264.454
39.220.834.484
59.732.066.114
130.702.100
77.339.320
149.021.427
(6.046.947.108)
(4.865.204.922)
(14.529.418.930)
2.382.099.081
(16.481.883.333)
(13.279.318.356)
Bersih
Penyesuaian atas aset pajak tangguhan
Beban pajak final
(18.063.564.857)
(467.393.495)
5.811.767.572
(34.400.045.864)
6.592.753.547
26.501.643.704
-
31.924.773.797
-
26.501.643.704
31.924.773.797
Tax expense
- 63 -
34.
2014
1.166.708.510
6.149.605
1.334.333.000
1.172.858.115
129.470.229.055
206.780.230.307
35.
2013
1.334.333.000
97
177
97
176
35.
Nature of Relationship
a.
a.
Aset
Piutang pihak berelasi
PT Centrepark Citra Corpora
Liabilitas
Utang usaha
PT Graha Berkat Trading
Utang pihak berelasi
PT Graha Karunia Trading
2014
2013
241.988.611
520.817.904
0,01
0,03
Assets
Due from a related party
PT Centerpark Citra Corpora
2.326.097.353
377.268.410
1,03
0,11
Liability
Trade accounts payable
PT Graha Berkat Trading
824.192.936
251.742.870
0,36
0,07
- 64 -
2014
Pembelian
PT Graha Berkat Trading
Beban usaha
Sewa dan jasa pelayanan
PT Danayasa Arthatama Tbk
b.
2013
17.677.162.490
15.466.921.440
810.096.603
0,96
543.621.806
0,25
b.
0,82
Purchases
PT Graha Berkat Trading
0,25
Operating expenses
Rent and service charge
PT Danayasa Arthatama Tbk
2014
Direksi/
Directors
Jumlah/
Amount
Dewan Komisaris/
Board of Commissioners
Jumlah/
Amount
%
86
14
9.337.488.490
1.574.689.000
84
16
1.581.724.898
297.628.000
100
10.912.177.490
100
1.879.352.898
Total
2013
Direksi/
Directors
Jumlah/
Amount
c.
Dewan Komisaris/
Board of Commissioners
Jumlah/
Amount
%
85
15
7.474.148.880
1.303.101.000
82
18
1.164.680.000
256.382.000
100
8.777.249.880
100
1.421.062.000
Total
c.
- 65 -
36.
The Groups interest rate risk arises from longterm borrowings. Borrowings issued at floating
rates expose the Group to cash flow interest rate
risk. Borrowings issued at fixed rates expose the
Group to fair value interest rate risk. The Groups
policy is to maintain approximately 80% of its
borrowings in fixed-rate instruments.
- 66 -
Rata-rata
Suku Bunga Efektif/
Average Effective
Interest Rate
%
Aset
Bunga Tetap
Bank
Deposito berjangka
2,0% - 2,5%
5,5% - 10,0%
Jatuh Tempo
dalam Satu Tahun/
Within One Year
Jatuh Tempo
lebih dari Satu
Tahun/
More than
One Year
21.074.285.594
420.168.600.000
Jumlah/
Total
21.074.285.594
420.168.600.000
Assets
Fixed rate
Bank
Time Deposit
2013
Rata-rata
Suku Bunga Efektif/
Average Effective
Interest Rate
%
Aset
Bunga Tetap
Bank
Deposito berjangka
2,0% - 2,5%
6,0% - 11,0%
Jatuh Tempo
dalam Satu Tahun/
Within One Year
107.344.282.075
630.000.000.000
Jatuh Tempo
lebih dari Satu
Tahun/
More than
One Year
Jumlah/
Total
107.344.282.075
630.000.000.000
Assets
Fixed rate
Bank
Time Deposit
Risiko Kredit
Credit Risk
- 67 -
no
Jumlah Bruto/
Gross Amount
Jumlah Neto/
Net Amount
441.242.885.594
6.773.099.500
11.347.573.980
241.988.611
12.090.634.108
441.242.885.594
6.773.099.500
11.347.573.980
241.988.611
12.090.634.108
Jumlah
471.696.181.793
471.696.181.793
Total
2013
Jumlah Bruto/
Gross Amount
Jumlah Neto/
Net Amount
737.344.282.075
6.703.906.531
1.684.601.192
520.817.904
9.760.102.292
737.344.282.075
6.703.906.531
1.684.601.192
520.817.904
9.760.102.292
Jumlah
756.013.709.994
756.013.709.994
Total
- 68 -
Risiko Likuiditas
Liquidity Risk
<= 1 tahun/
<= 1 Year
Liabilitas
Utang usaha
Beban akrual
Utang pihak berelasi
Liabilitas jangka panjang
Utang bank
Liabilitas sewa pembiayaan
Setoran jaminan
Jumlah
130.202.539.121
15.584.297.409
824.192.936
Jumlah
Nilai Tercatat/
As Reported
130.202.539.121
15.584.297.409
824.192.936
12.674.545.395
1.254.652.778
-
17.966.791.646
2.652.201.684
1.218.849.247
30.641.337.041
3.906.854.462
1.218.849.247
160.540.227.639
21.837.842.577
182.378.070.216
<= 1 tahun/
<= 1 Year
Liabilitas
Utang usaha
Utang lain-lain
Beban akrual
Utang pihak berelasi
Liabilitas jangka panjang
Utang bank
Setoran jaminan
2014
> 1 tahun/
> 1 Years
223.169.202.536
3.894.217.934
17.703.925.967
251.742.870
2013
> 1 tahun/
> 1 Years
Total
Nilai Tercatat/
As Reported
223.169.202.536
3.894.217.934
17.703.925.967
251.742.870
12.933.932.042
-
30.548.886.966
1.145.495.966
43.482.819.008
1.145.495.966
257.953.021.349
31.694.382.932
289.647.404.281
- 69 -
Informasi Segmen
37.
Segment Information
Penjualan
Barang
Elektronik Bermerek/
Sales of Branded
Electronic
Goods
Laporan Laba rugi Komprehensif
Konsolidasian
Pendapatan usaha - pihak eksternal
Beban pokok penjualan
Hasil segmen
Laba kotor segmen
Sewa/
Rent
Lain-lain/
Others
Konsolidasian/
Consolidated
2.165.454.833.122
1.798.137.189.833
58.117.675.720
-
3.197.091.079
-
2.226.769.599.921
1.798.137.189.833
367.317.643.289
58.117.675.720
3.197.091.079
428.632.410.088
Consolidated Statement of
Comprehensive Income
Revenues - external parties
Cost of sales
Segment results
Segment gross profit
239.592.953.435
-
82.449.018.796
-
7.742.620.185
57.116.309.770
329.784.592.416
57.116.309.770
Operating expenses
Other income (expenses) - net
127.724.689.854
(24.331.343.076)
52.570.780.664
155.964.127.442
(26.501.643.704)
129.462.483.738
Net income
Laba bersih
Laporan Posisi Keuangan
Konsolidasian
Aset
Aset segmen
Liabilitas
Liabilitas segmen
1.899.625.899.142
69.364.890.967
222.405.791.219
1.218.849.247
2.391.891.700
1.971.382.681.809
223.624.640.466
Informasi lainnya
Depresiasi
Consolidated Statements of
Financial Position
Assets
Segment assets
Liabilities
Segment liabilities
Other information
44.911.947.706
44.911.947.706
Depreciation
2013
Penjualan
Barang
Elektronik Bermerek/
Sales of Branded
Electronic
Goods
Sewa/
Rent
Lain-lain/
Others
Konsolidasian/
Consolidated
1.942.284.432.885
1.606.899.710.010
67.748.180.515
-
2.577.857.550
-
2.012.610.470.950
1.606.899.710.010
335.384.722.875
67.748.180.515
2.577.857.550
405.710.760.940
Consolidated Statement of
Comprehensive Income
Revenues - external parties
Cost of sales
Segment results
Segment gross profit
172.651.070.902
-
45.817.326.357
-
3.241.742.200
54.703.320.288
221.710.139.459
54.703.320.288
Operating expenses
Other income (expenses) - net
162.733.651.973
21.930.854.158
54.039.435.638
238.703.941.769
(31.924.773.797)
206.779.167.972
Net income
Laba Bersih
Laporan Posisi Keuangan
Konsolidasian
Aset
Aset Segmen
Liabilitas
Liabilitas segmen
1.919.259.344.427
68.313.662.495
322.156.393.561
1.145.495.966
3.514.131.588
1.991.087.138.510
323.301.889.527
20.840.946.901
Informasi lainnya
Depresiasi
Consolidated Statements of
Financial Position
Assets
Segment Assets
Liabilities
Segment Liabilities
Other information
20.840.946.901
- 70 -
Depreciation
39.
38.
a.
a.
The
Company
entered
into
rent
agreement with PT Panduneka Sejahtera,
a third party, for the land in SCBD on
December 22, 2009, which was later
amended into December 12, 2011, for the
period of January 1, 2012 until
December 31, 2013, for electronic stores.
This rent agreement has been extended
to December 31, 2015.
b.
Sejak
November
2011,
Perusahaan
mengadakan
perjanjian
kerjasama
pengelolaan
perparkiran
dengan
PT Centrepark Citra Corpora, pihak
berelasi, mengenai bagi hasil laba
operasional atas parkir.
b.
c.
c.
The
Company
entered
into
area
management agreement in SCBD area with
PT Danayasa Arthatama Tbk, a related
party, on February 1, 2012 for the period of
January 1, 2012 until December 31, 2013.
This agreement has been extended to
December 31, 2015.
39.
Perusahaan
telah
membuka
dan
mengoperasikan 2 toko baru pada awal tahun
2015 sehingga jumlah toko mencapai 69 toko.
Toko-toko baru tersebut terletak di Cirebon
Grage City Mall dan Cirebon Kagum City.
40.
40.
2014
Penambahan aset tetap melalui
uang muka pembelian tanah
(Catatan 14)
Penambahan aset tetap melalui liabilitas
sewa pembiayaan (Catatan 14)
Penambahan aset tetap melalui
utang bank (Catatan 14)
Subsequent Events
2013
18.476.500.000
5.807.792.103
252.000.000
- 71 -
41.
PSAK
PSAK
1.
1.
2.
Laporan
2.
3.
3.
4.
4.
5.
PSAK No.
Penghasilan
Pajak
5.
6.
6.
7.
7.
8.
8.
9.
9.
10.
10.
PSAK No.
Statements
11.
11.
12.
12.
13.
13.
46
(Revisi
2013),
2014),
Laporan
Keuangan
65,
Consolidated
Financial
ISAK
ISAK
********
- 72 -