LAPORAN KEUANGAN PT.

BANK JABAR BANTEN SYARIAH

PER 31 MARET 2014 DAN 31 MARET 2013
LABA - RUGI
BANK JABAR BANTEN SYARIAH
PERIODE 1 JAN 2014 s/d 31 MARET 2014

NERACA
BANK JABAR BANTEN SYARIAH
PER 31 MARET 2014 DAN 31 MARET 2013

( dalam jutaan rupiah )

( dalam jutaan rupiah )

31 Mar
2014

POS - POS

A . AKTIVA
1
2

6
7

8
9

10
11

12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22

Kas
Penempatan Pada BI
a. Giro Wadiah
b. SWBI
Penempatan Pada Bank Lain
a. Rupiah
PPAP -/b. Valuta Asing
PPAP -/Surat Berharga Yang Dimiliki
a. Rupiah
i. Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
ii. Lainnya
PPAP -/b. Valuta Asing
i. Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
ii. Lainnya
PPAP -/Piutang Murabahah
a. Rupiah
a.1. Terkait Dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pend Margin Murabahah Yang Ditangg -/a.2. Tidak Terkait Dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pend Margin Murabahah Yang Ditangg -/PPAP -/b. Valuta Asing
b.1. Terkait Dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pend Margin Murabahah Yang Ditangg -/b.2. Tidak Terkait Dengan Bank
1. Piutang Murabahah
2. Pend Margin Murabahah Yang Ditangg -/PPAP -/Piutang Salam
PPAP -/Piutang Istishna
Pend Margin Istishna Yang Ditangg -/PPAP -/Piutang Qardh
PPAP -/Pembiayaan
a. Rupiah
a.1. Terkait Dengan Bank
a.2. Tidak Terkait Dengan Bank
PPAP -/b. Valuta Asing
b.1. Terkait Dengan Bank
b.2. Tidak Terkait Dengan Bank
PPAP -/Persediaan
Ijarah
a. Aktiva Ijarah
b. Akumulasi Penyusutan/Amort Aktiva Ijarah -/PPAP -/Tagihan Lainnya
PPAP -/Penyertaan
PPAP -/Aktiva Istishna Dalam Penyelesaian
Termin Istishna
Pendapatan Yang Masih Akan Diterima
Biaya Dibayar Dimuka
Uang Muka Pajak
Aktiva Pajak Tangguhan
Aktiva Tetap dan Inventaris
Akumulasi Peny Aktiva Tetap dan Inventaris -/Agunan Yang Diambil Alih
Aktiva Lain-lain

31 Mar
2013

29,066

165,055
883,800

162,282
858,900

195,967
(1,970)
-

299,015
(2,990)
-

4,854
-

19,854
-

2,044
(594)

3,804
(1,440)

3,420,122
(1,203,358)
(29,659)

2,306,656
(701,804)
(103,763)

TOTAL AKTIVA

II. Bagi Hasil Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/1. Pihak Ketiga bukan Bank
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
c. Lainnya
2. Bank Indonesia
a. FPJP Syariah
b. Lainnya
3. Bank-bank lain di Indonesia dan diluar Indonesia
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
c. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank
d. Lainnya
III. Pendapatan Operasional setelah distribusi bagi hasil untuk Investor
Dana Investasi Tidak Terikat ( I - II )

185
1,259,174
(28,314)

1,077,863
(25,554)

30,744
(16,153)
39,344
6,627
173,492
(9,316)
49,878

32,094
(20,376)
26,558
8,926
153,492
(3,663)
14,572

5,123,218

4,503,970

IV. Beban (pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva

V. Beban (pendapatan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi
VI. Beban Operasional Lainnya
A. Beban Bonus titipan Wadiah
B. Beban administrasi dan umum
C. Biaya personalia
D. Beban penurunan nilai surat berharga
E. Beban transaksi valuta asing
F. Beban promosi
G. Beban lainnya
VII. Laba (rugi) Operasional ( III - ( IV + V + VI ))

2
3

4
5
6

7
8
9
10
11
12
13

14
15
16
17

18

Dana Simpanan Wadiah

a. Giro Wadiah
b. Tabungan Wadiah
Kewajiban Segera Lainnya
Kewajiban Kepada Bank Indonesia
a. FPJPS
b. Lainnya
Kewajiban Kepada Bank Lain
Surat Berharga Yang Diterbitkan
Pembiayaan/Pinjaman Yang Diterima
a. Rupiah
i. Terkait Dengan Bank
ii. Tidak Terkait Dengan Bank
b. Valuta Asing
i. Terkait Dengan Bank
ii. Tidak Terkait Dengan Bank
Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Taksiran Pajak Penghasilan
Kewajiban Pajak Tangguhan
Hutang Pajak
Kewajiban Lainnya
Pinjaman Subordinasi
a. Rupiah
i. Terkait Dengan Bank
ii. Tidak Terkait Dengan Bank
b. Valuta Asing
i. Terkait Dengan Bank
ii. Tidak Terkait Dengan Bank
Rupa-rupa Pasiva
Modal Pinjaman
Hak Minoritas
Dana Investasi Tidak Terikat (Mudharabah Muthlaqah)
a. Tabungan Mudharabah
b. Deposito Mudharabah
b.1. Rupiah
b.2. Valas
Ekuitas
a. Modal Disetor
b. Agio (Disagio)
c. Modal Sumbangan
d. Dana Setoran Modal
e. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
f. Selisih penilaian kembali aktiva tetap
g. Saldo Laba (Rugi)

823
230,000

2,094
220,000

10,434

21,606

1,720
4,900

624
4,477

1,253
991
391
82

3,431
36
873
2

333
6,548
1,294

379
1,501
571

82,695

51,474

1,856
67,680
352

1,283
46,629
308

37
11,786
984
63,119

23
2,913
318
72,651

5,384
-

8,404
-

61
11,310
25,162
5,746
13,826

8,444
23,585
356
11,132

1,630

20,730

165

55

30

39

Fasilitas Piutang Qardh yang belum ditarik

135

16

Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik

334,509

295,775

3,666,351
-

3,119,251
-

609,000
8,008

507,000
102,000
5,713

5,123,218

4,503,970

DPK

KL

Indikasi rate of
Return

a. Bank

b. Non Bank

2. Tabungan Mudharabah
a. Bank

6,211

64

20.00%

13

2.44%

342,565

3,556

20.00%

711

2.44%

- 1 Bulan

422,842

4,389

46.00%

2,019

5.62%

- 3 Bulan

3,700

38

47.00%

18

5.74%

- 6 Bulan

48.00%

5.87%

-12 Bulan

493

49.00%

5.99%

-24 Bulan

1,125

12

49.00%

5.99%

- 1 Bulan

1,472,005

15,281

46.00%

7,029

5.62%

- 3 Bulan

912,100

9,468

47.00%

4,450

5.74%

- 6 Bulan

91,064

945

48.00%

454

5.87%

-12 Bulan

50,999

529

49.00%

259

5.99%

-24 Bulan

5,306

55

49.00%

27

5.99%

3,308,410

34,344

b. Non Bank
3. Deposito Mudharabah
a. Bank

b. Non Bank

Total

14,989

KOMITMEN DAN KONTINJENSI

BANK JABAR BANTEN SYARIAH
PER 31 MARET 2014 DAN 31 MARET 2013

(dalam jutaan rupiah)

31 Mar
2014

POS - POS

31 Mar
2013

KOMITMEN
Tagihan Komitmen
1

Fasilitas Pembiayaan Yang Diterima dan belum digunakan

Posisi Pembelian Spot Yang Masih Berjalan

a. Terkait dengan Bank

b. Tidak Terkait dengan Bank

a. Terkait dengan Bank

b. Tidak Terkait dengan Bank

Lainnya

Posisi Pembelian Forward Yang Masih Berjalan

Jumlah Tagihan Komitmen

Kewajiban Komitmen

20,746

a. Pembiayaan Mudharabah

161,016

7,211

(764)

(5,475)

b. Pembiayaan Musyarakah

539,682

19,712

XIII. Jumlah Laba (Rugi)

1,001

15,271

Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang belum ditarik

Irrevocable L/C yang masih berjalan

7,007

(9,558)

Posisi Penjualan Spot Yang Masih Berjalan

XIV. Hak Minoritas -/XV. Saldo Laba (rugi) awal tahun

XVI. Deviden

a. Terkait dengan Bank

b. Tidak Terkait dengan Bank

8,008

5,713

a. Terkait dengan Bank

b. Tidak Terkait dengan Bank

Lainnya

700,698

26,923

(700,698)

(26,923)

XVII. Lainnya
XVIII. Saldo Laba (rugi) akhir periode

Posisi Penjualan Forward Yang Masih Berjalan

Jumlah Kewajiban Komitmen

JUMLAH KOMITMEN BERSIH

Rasio ( % )

Keterangan

2014

KONTINJENSI

2013

Tagihan Kontinjensi

I. Permodalan
1. CAR (KPMM) dengan memperhitungkan
risiko penyaluran dana

18.10%

20.54%

18.10%

20.54%

21.28%

24.11%

2. CAR (KPMM) dengan memperhitungkan

3. Aktiva Tetap terhadap Modal
II. Aktiva Produktif
1. Aktiva Produktif Bermasalah (NPA)

2.26%

3.12%

2. - NPF Gross

2.95%

4.35%

- NPF Netto

2.33%

0.98%

3. PPAP terhadap Aktiva Produktif

1.30%

3.15%

100.74%

101.44%

1. ROA

0.15%

1.92%

2. ROE

0.66%

10.03%

3. NIM

5.63%

7.13%

97.42%

71.47%

4. Pemenuhan PPAP

4. BOPO

Garansi (Kafalah) Yang Diterima

Pendapatan yang akan Diterima (non-lancar)

a. Terkait dengan Bank
b. Tidak Terkait dengan Bank

Lainnya
Jumlah Tagihan Kontinjensi

1. FDR

87.55%

85.69%

2. Quick Ratio

46.91%

61.13%

5.52%

6.14%

45.34%

61.02%

3. SIMA terhadap DPK

4. Deposan Inti Terhadap DPK

4,093

10,535

4,093

10,535

26,095

30,215

Kewajiban Kontinjensi
1

Garansi (Kafalah) Yang Diberikan

Lainnya

Jumlah Kewajiban Kontinjensi

26,095

30,215

JUMLAH KONTINJENSI BERSIH

(22,002)

(19,680)

BANK JABAR BANTEN SYARIAH

PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM
PERIODE 31 MARET 2014 DAN 2013

2014

1. Modal Disetor

609,000

507,000

a. Agio Saham

b. Disagio ( -/- )

c. Modal Sumbangan

7,007

7,518

2. Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves)

d. Cadangan Umum dan Tujuan

1. a. Prosentase Pelanggaran BMPK

a.1. Pihak Terkait

0.00%

0.00%

a.2. Pihak Tidak Terkait

0.00%

0.00%

b.1. Pihak Terkait

0.00%

0.00%

b.2. Pihak Tidak Terkait

0.00%

0.00%

2. GWM Rupiah

5.01%

5.01%

3. PDN

0.00%

0.00%

e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak

f.

g. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak ( 50 % )

b. Prosentase Pelampauan BMPK

7
8
9

7
8
9

10
11
12

13
14
15
16

Penempatan pada Bank Lain

Penempatan Pada Bank Indonesia
Surat Berharga Syariah
Piutang
a. KUK
b. Non KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak direstrukturisasi
d. Non Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak direstrukturisasi
Pembiayaan
a. KUK
b. Non KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak direstrukturisasi
d. Non Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak direstrukturisasi
Penyertaan Kepada Pihak Ketiga
a. Pada Perusahaan Non Bank
b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (lainnya)
Ijarah
Tagihan lain kepada pihak ketiga
Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga
Jumlah
PPAP yang wajib dibentuk
PPAP yang telah dibentuk
Total Assets Bank yang dijaminkan
a. Pada Bank Indonesia
b. Pada Bank Lain
Persentase KUK terhadap total piutang dan pembiayaan
Persentase jumlah debitur KUK terhadap total debitur
Persentase UMKM terhadap total piutang dan pembiayaan
Persentase Jumlah Debitur UMKM terhadap total debitur

1,105

(18,180)

501

7,636

h. Rugi tahun berjalan ( -/- )

i.

j.

Selisih Penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang Luar Negeri

1. Selisih lebih

2. Selisih kurang ( -/- )

102,000

Dana Setoran Modal

k. Penurunan Nilai Penyertaan pada

portofolio tersedia Untuk dijual ( -/- )
3. Goodwill ( -/- )
Total Modal Inti

( dalam jutaan rupiah )

Jumlah

DPK

KL

644,824

607,079

B. MODAL PELENGKAP (maksimal 100% dari Modal Inti)

31 Maret 2013
D

Jumlah

1,590
-

1,590
-

2,613
-

2,613
-

1,590
185
-

1,590
185
-

2,613
-

2,613
-

185
-

185
-

Selisih penilaian kembali aktiva tetap

Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan

36,025

29,594

Modal Pinjaman

Pinjaman Subordinasi (maksimal 50% dari Modal Inti)

Peningkatan nilai penyertaan pada

Portofolio tersedia untuk dijual (45%)

36,025

29,594

1. Modal Inti yang dialokasikan untuk Risiko Pasar

2. Modal Pelengkap yang tidak digunakan untuk Risiko Penyaluran Dana

3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar

4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan (1 s/d 3)

5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang memenuhi kriteria untuk risiko pasar

Total Modal Pelengkap

C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN

Total Modal Pelengkap Tambahan

II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B)

195,967
883,800
4,854
2,262,619
9,526
-

67,475
3,409
-

26,332
397
-

3,820
519
-

10,698
38
-

195,967
883,800
4,854
2,370,944
13,889
-

299,015
858,900
19,854
1,854,515
21,345
-

21,537
298
-

2,722
121
-

1,259
124
-

95,848
117
-

299,015
858,900
19,854
1,975,881
22,005
-

50,329

2,473

202

781

47

53,833

32,962

29

242

47

33,280

2,202,764
1,157,278
4,990
-

61,593
35,028
1,460
-

25,733
33,075
94
-

2,520
725
208
-

10,613
33,067
197
-

2,303,223
1,259,174
6,949
-

1,800,208
1,036,489
24,515
-

21,210
7,654
124
-

2,359
1,827
71
-

1,135
495
15
-

95,684
31,397
1,524
-

1,920,596
1,077,862
26,249
-

9,097

2,462

11,559

1,788

2,482

4,270

1,143,191
14,591
90,932

33,568
-

32,981
-

517
-

30,408
-

1,240,665
14,591
90,932

1,010,186
11,718
57,138

7,530
-

1,756
-

480
-

27,391
-

1,047,343
11,718
57,138

4,611,815
35,419
36,259

102,503
2,957
2,957

59,407
3,198
3,198

4,545
1,441
1,441

43,766
18,123
18,123

4,822,036
61,139
61,979

4,140,242
27,936
29,851

29,191
1,274
1,274

4,549
368
368

1,754
607
607

127,245
102,440
102,440

4,302,981
132,625
134,540

0.57%

1.58%

20.24%

23.22%

680,849

636,673

680,849

636,673

III. TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP DAN MODAL PELENGKAP

TAMBAHAN
IV. PENYERTAAN ( -/- )
V. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT ( II - IV )
VI. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR ( III - IV )
VII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) KREDIT

680,849

636,673

680,849

636,673

3,762,247

3,099,013

VIII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO PASAR

IX. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR

3,762,247

3,099,013

18.10%

20.54%

18.10%

20.54%

8.00%

8.00%

X. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM

YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT ( V : VII )
XI. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR ( VI : IX )
XII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN

B Pihak Tidak Terkait

1
2
3
4

28,316

Rugi tahun-tahun lalu ( -/- )

Aktiva Produktif / PPAP (maksimal 1,25% dari ATMR)

Penempatan pada Bank Lain
Penempatan Pada Bank Indonesia
Surat Berharga Syariah
Piutang
a. KUK
b. Non KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak direstrukturisasi
d. Non Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak direstrukturisasi
Pembiayaan
a. KUK
b. Non KUK
c. Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak direstrukturisasi
d. Non Properti
i. Direstrukturisasi
ii. Tidak direstrukturisasi
Penyertaan Kepada Pihak Ketiga
a. Pada Perusahaan Non Bank
b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (lainnya)
Ijarah
Tagihan lain kepada pihak ketiga
Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga

2013

A. MODAL INTI

A Pihak Terkait
1
2
3
4

( dalam jutaan rupiah )

Nilai

KETERANGAN

V. Kepatuhan

I. KOMPONEN MODAL

IV. Likuiditas

dan bagi hasil

1,765

31 Maret 2014
L

Jumlah Bonus

XI. Laba (rugi) Tahun Berjalan ( VII + X )

KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF

BANK JABAR BANTEN SYARIAH
Pos - Pos

Nisbah

1. Giro Wadiah

III. Rentabilitas
-

Porsi Pemilik Dana

XII. Taksiran Pajak Penghasilan

risiko penyaluran dana dan risiko pasar

TOTAL PASIVA

No.

1,125
(937)
577
8,250
29,886
-

X. Laba (rugi) Non Operasional ( VIII - IX )

1,433
8,437
1,739
46,066

Pendapatan yang
harus dibagi hasil

389
(228)
459
13,690
25,136
-

PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN

BANK JABAR BANTEN SYARIAH
PER 31 MARET 2014 DAN 31 MARET 2013

80,887
84,396
29,179

1,498
14,663
48,756

124,125

Saldo
Rata-rata

51,724
-

IX. Beban Non Operasional

31 Mar
2013

72,474
104,799
32,337

Jenis
Penghimpunan

78,422
-

PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL

VIII. Pendapatan Non Operasional

B . PASIVA
1

(dalam jutaan rupiah)

31 Mar
2013

145,814

h. Lainnya
2. Dari Bank Indonesia
a. Bonus SWBI
b. Lainnya
3. Dari Bank-bank Lain di Indonesia
a. Bonus dari Bank Syariah Lain
b. Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah
i. Tabungan Mudharabah
ii. Deposito Mudharabah
iii. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank
iv. Lainnya
c. Lainnya
B. Pendapatan Operasional Lainnya
1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah)
2. Jasa Layanan
3. Pendapatan dari transaksi valuta asing
4. Koreksi PPAP
5. Koreksi PPAP Administratif
6. Lainnya

10,931
(4,270)
(579)
364,617
(221)

31 Mar
2014

POS - POS

I. PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

A. Pendapatan dari Penyaluran Dana
1. Dari Pihak Ketiga Bukan Bank
a. Pendapatan Margin Murabahah
b. Pendapatan Bersih Salam Paralel
c. Pendapatan Bersih Istishna Paralel
i. Pendapatan Istishna
ii. Harga Pokok Istishna -/d. Pendapatan Sewa Ijarah
e. Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah
f. Pendapatan Bagi Hasil Musyarakah
g. Pendapatan dari Penyertaan

8,462
(3,072)
(338)
148,930
(199)

31 Mar
2014

POS - POS

27,513

LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL

PT. BANK JABAR BANTEN SYARIAH KANTOR PUSAT
PERIODE 31 MARET 2014

Bandung,

Mei 2014

bank bjb syariah

Direksi

Hamara Adam

DIREKSI

KOMISARIS

Direktur Utama

: Ali Nuridin *)

Komisaris Utama

: Erick

Direktur

: Hamara Adam

Direktur

: Toto Susanto *)

Komisaris

: Santoso Djojokoesoemo

Direktur

: Yocie Gusman *)

Komisaris

: Didit Supriyadi

Direktur Kepatuhan

: Harta Purnama *)

Komisaris Independen

: Cahya

*) dalam proses Fit and Proper Test

DEWAN PENGAWAS SYARIAH

Ketua

: Prof. Dr. Jaih Mubarok, S.E., M.H., M.Ag.

Anggota

: Drs. HE. Sunidja, M.M., M.Ag.

Anggota

: Rizka Maulan, Lc., M.Ag.

PEMILIK
PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk

: 97.70%

PD Banten Global Development

: 2.30%

Catatan :

Laporan Keuangan ini dipublikasikan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005 tentang
Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank, dan
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 8/11/DPbS tanggal 7 Maret 2006 tentang Perubahan atas Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 7/56/DPbS
tanggal 9 Desember 2005 tentang Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan Tertentu dari Bank yang
Disampaikan kepada Bank Indonesia.

Laporan Keuangan per 31 Maret 2014 dan 31 Maret 2013 (Un-Audited)