PETUNJUK UMUM

1. 2. 3.

4. 5. 6.

Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih. Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap, sehingga sel putih akan kontras kelihatan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan. Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan meka Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM), termasuk PKP Nilain sebagai DPP Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengirim pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata, tidak dapat dikreditkan. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak M lembar, harus menggunakan eSPT Masa PPN Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan, bisa ditanyakan ke saya, alamat ebegawan5060@gmail.com atau HP. 087 838 225 284

PETUNJUK PENGGUNAAN
(Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu) 1.

2.

Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu, dengan ketentuan : PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP), dalam kolom "K (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariw Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2, harus dipastik kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar. Dengan demikian : Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN akan terisi secara otomatis

PETUNJUK UMUM
Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih. Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap, sehingga sel yang berwarna putih akan kontras kelihatan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan. Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan mekanisme pengkreditan Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM), termasuk PKP yang menggunakan Nilain sebagai DPP Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengiriman paket dan oleh pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata, tidak dapat dikreditkan. Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak Masukan melebihi 25 lembar, harus menggunakan eSPT Masa PPN Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan, bisa ditanyakan ke saya, alamat e-mail : begawan5060@gmail.com atau HP. 087 838 225 284

PETUNJUK PENGGUNAAN
(Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu) Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu, dengan ketentuan : PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP), dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata" Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2, harus dipastikan bahwa penulisan kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar. Dengan demikian : Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN akan terisi secara otomatis

DATA PENGUSAHA KENA PAJAK

Nama KKP Pratama Nama NPWP Alamat Nomor Telepon Nomor HP Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU) Masa Pajak Tahun Pajak Tempat dibuat SPT Tanggal dibuat SPT Nama yang berhak menanda tangani Bertindak atas nama Klasifikasi PKP SPT Pembetulan ke

ENGUSAHA KENA PAJAK

Yogyakarta begawan5060 11.222.333.4-555.000 Jl. Melampah 13, Yogyakarta (0274)0000000 88 838 225 284 62300 Januari 2011 Yogyakarta 20 February 2011 Gunawan Wibisono PKP PKP Jasa Biro Perjalanan / Biro Pariwisata

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai (SPT MASA PPN)

KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

FORMULIR
Jumlah Lembar SPT Diisi oleh Petugas

1111
01 s.d

Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam NPWP : MASA :

yang sesuai (Termasuk Lampiran)

NAMA PKP ALAMAT TELEPON

: Begawan5060 : Jl. Melampah 13, Yogyakarta : (0274)0000000

HP : 88

- 555 . 000 11.222.333.4 01 s.d 01 - 2011 (mm-mm-yyyy) Thn Buku :

838 225 284

KLU :

62300

Pembetulan Ke :

Wajib PPnBM PPN

Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT saudara dianggap tidak disampaikan

I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA A. Terutang PPN : 1. Ekspor 2. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri 3. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN 4. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut 5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5) B. Tidak terutang PPN C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A. + I.B) II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR / LEBIH BAYAR A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2) B. PPN Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan D. PPN kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C) E. PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan F. PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E) G. PPN kurang dibayar dilunasi tanggal H. PPN lebih dibayar pada : 1.1 Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan) Oleh diminta untuk : 2.1 : 3.1 3.2 PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya Dikembalikan (Restitusi) Khusus Restitusi untuk PKP : Pasal 17C KUP atau atau Pasal 17D KUP dilakukan dengan : dilakukan dengan : 1.2 Butir II.D atau atau atau (dd-mm-yyyy)

DPP
A.1 Rp 1 2 3 4

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

0 44,000,000 0 0 0 44,000,000 0 44,000,000

1

Rp Rp Rp Rp Rp

4,400,000 0 0 0 4,400,000

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

4,400,000 0 0 4,400,000 0 4,400,000

NTPP: Butir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan) 2.2 Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPN Dikompensasikan ke Masa Pajak
mm-yyyy

Prosedur biasa Prosedur biasa

atau atau

Pengembalian Pendahuluan Pengembalian Pendahuluan

Pasal 9 ayat (4c) dilakukan dengan Pengembalian Pendahuluan

III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak B. PPN Terutang C. Dilunasi Tanggal : Rp : Rp : -

0 0
(dd-mm-yyyy)

NTPP:

IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSI A. PPN yang wajib dibayar kembali B. Dilunasi Tanggal : Rp : (dd-mm-yyyy)

NTPP:

V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH A. PPn BM yang harus dipungut sendiri B. PPn BM Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang Sama C. PPn BM kurang atau (lebih) bayar (V.A - V.B) D. PPn BM kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan E. PPn BM kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C - V.D) F. PPn BM kurang bayar dilunasi tanggal VI. KELENGKAPAN SPT Formulir 1111 AB Formulir 1111 A1 Formulir 1111 A2 Formulir 1111 B1 Formulir 1111 B2 Formulir 1111 B3 SSP PPN SSP PPnBM lembar lembar Surat Kuasa Khusus ,
(dd-mm-yyyy)

Rp Rp Rp Rp Rp
(dd-mm-yyyy)

0 0 0 0 0

NTPP:

Perhatian

lembar

Yogyakarta,
PERNYATAAN
DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA, SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA ADALAH BENAR, LENGKAP, JELAS DAN TIDAK BERSYARAT.

20 -

02 - 2011 Pengurus/Kuasa

Tandatangan Nama Jelas

: : : :

Gunawan Wibisono

PKP Kuasa

Jabatan Cap Perusahaan

F.1.2.32.04

LES

1111
12

400,000 0 0 0 400,000

400,000 0 0 400,000 0 400,000

0 0 0 0 0

lembar

AREA STAPLES

REKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHAN

NAMA PKP : NPWP :

FORMULIR 1111
MASA Pembetulan Ke : :

(Bila tidak ada transaksi tidak perlu d

AREA STAPLES

Begawan5060 11.222.333.4 - 555 . 000

01

s.d

01

2011

URAIAN
I. Rekapitulasi Penyerahan A. Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKP B. Penyerahan Dalam Negeri
1. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak Digunggung 2. Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung
A.2 A.1

DPP (Rupiah)
0 40,000,000 4,000,000 44,000,000 0 0 0 0 0 0 0

PPN (Rupiah)

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

4,000,000 400,000 4,400,000 0 0 0 0 0 0 0 0

C. Rincian Penyerahan Dalam Negeri

1. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya harus dipungut sendiri
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01, 04, 06 ditambah I.B.2) 1 2 3 4

2. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya dipungut oleh Pemungut PPN
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03)

3. Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya tidak dipungut

(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 07)

4. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPnBM
(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 08)

II. Rekapitulasi Perolehan A. dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat Dikreditkan C. Mendapat Fasilitas D. Jumlah Perolehan (II.A + II.B + II.C)
Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean, dan Pemanfaatan JKP B.1 B.2 B.3

B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat Dikreditkan

Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan Yang

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

III. Penghitungan PM Yang Dapat Dikreditkan A. Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II.B) B. Pajak Masukan Lainnya
1. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya 2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak :

12 - 2010 (mm-yyyy)

1,000,000 1,000,000
5

3. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan 4. Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.b.3)

C. Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (III.A + III.B.4)

D.1.2.32.07

1,000,000

FORMULIR 1111 AB
2011 (mm-mm-yyyy)

idak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)

upiah)

PPnBM (Rupiah)

4,000,000 400,000 4,400,000 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0

1,000,000 1,000,000 1,000,000

AREA STAPLES

DAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN/ATAU JKP

NAMA PKP : NPWP

FORMULIR 1111 A1
: :

AREA STAPLES

(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilamp

Begawan5060 : 11.222.333.4 - 555 . 000

MASA Pembetulan Ke

01

s.d

01

- 2011

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

No. 1.
2.

Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP

Dokumen Tertentu
Nomor
Tanggal (dd-mm-yyyy)

DPP (Rupiah)

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

14.

15. 16. 17. 18. 19. 20.

21. 22. 23. 24. 25.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

JUMLAH
D.1.2.32.08

A.1

FORMULIR 1111 A1 2011

(mm-mm-yyyy)

k ada transaksi tidak perlu dilampirkan)

DPP upiah)

Keterangan

AREA STAPLES

DAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAK
NAMA PKP : NPWP :

FORMULIR 1111 A2
: :

(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam

AREA STAPLES

Begawan5060 11.222.333.4
-

MASA

01 s.d 01

2011

555 . 000 NPWP/Nomor Paspor

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan

Pembetulan Ke

No. 1.
2.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKP

Kode dan Nomor Seri 010.000-10.00000056

Tanggal (dd-mm-yyyy)

DPP (Rupiah)
40,000,000

PPN (Rupiah)
4,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PPnBM (Rupiah)

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

14.

15. 16. 17. 18. 19. 20.

21. 22. 23. 24. 25.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

JUMLAH
D.1.2.32.09

A.2

40,000,000

4,000,000

ORMULIR 1111 A2 2011 (mm-mm-yyyy)

Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur

a transaksi tidak perlu dilampirkan)

PPnBM (Rupiah)

AREA STAPLES

DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEAN
NAMA PKP : NPWP :

FORMULIR 1111 B1 01 s.d 01 - 2011

(mm-mm-yyyy)

(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dila

AREA STAPLES

Begawan5060 11.222.333.4 - 555 . 000

MASA Pembetulan Ke

: :

No. 1.
2.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Nama Penjual BKP/BKP Tidak Berwujud/Pemberi JKP

Dokumen Tertentu
Nomor
Tanggal (dd-mm-yyyy)

DPP (Rupiah)

PPN (Rupiah)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PPnBM (Rupiah)

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

14.

15. 16. 17. 18. 19. 20.

21. 22. 23. 24. 25.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

JUMLAH
D.1.2.32.10

B.1

ORMULIR 1111 B1
(mm-mm-yyyy)

da transaksi tidak perlu dilampirkan)

PPnBM (Rupiah)

Keterangan

AREA STAPLES

DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERI
NAMA PKP : NPWP :

FORMULIR 1111 B2
: :

(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam

AREA STAPLES

Begawan5060 11.222.333.4
-

MASA

01 s.d 01

2011

555 . 000 NPWP

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan

Pembetulan Ke

No. 1.
2.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP

Kode dan Nomor Seri

Tanggal (dd-mm-yyyy)

DPP (Rupiah)

PPN (Rupiah)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PPnBM (Rupiah)

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

14.

15. 16. 17. 18. 19. 20.

21. 22. 23. 24. 25.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

JUMLAH
D.1.2.32.11

B.2

ORMULIR 1111 B2 2011 (mm-mm-yyyy)

Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur

a transaksi tidak perlu dilampirkan)

PPnBM (Rupiah)

AREA STAPLES

DAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITAS
NAMA PKP : NPWP :

FORMULIR 1111 B3
: :

(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilam

AREA STAPLES

Begawan5060 11.222.333.4
-

MASA

01 s.d 01

2011

555 . 000 NPWP

Faktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota Pembatalan

Pembetulan Ke

No. 1.
2.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKP

Kode dan Nomor Seri

Tanggal (dd-mm-yyyy)

DPP (Rupiah)

PPN (Rupiah)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PPnBM (Rupiah)

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

14.

15. 16. 17. 18. 19. 20.

21. 22. 23. 24. 25.

AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES

JUMLAH
D.1.2.32.12

B.3

ORMULIR 1111 B3 2011 (mm-mm-yyyy)

Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/Diretur

a transaksi tidak perlu dilampirkan)

PPnBM (Rupiah)

DEPARTEMEN KEUANGAN R.I. DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

SURAT SETORAN PAJAK

LEMBAR

YOGYAKARTA NPWP NAMA WP ALAMAT WP : : : 1 1 2 2 2

(SSP)
3 3 3 4 5 5 5

Untuk arsip Wajib Pajak

0 0 0

Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki

Begawan5060 Jl. Melampah 13, Yogyakarta

NOP ALAMAT OP

: :

Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak

Kode Akun Pajak

Kode Jenis Setoran

Uraian Pembayaran : PPN Dalam Negeri Setoran Masa

4 1 1 2 1 1

1 0 0 Masa Pajak Mei Jun Jul

Jan

Feb

Mar

Apr

Ags

Sep

Okt

Nop

Des

Tahun 2 0 1 0
Diisi Tahun terutangnya Pajak

Beri tanda silang pada salah satu kolom bulan untuk masa yang berkenaan

Nomor Ketetapan

/
Diisi dengan rupiah penuh

Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT

Jumlah Pembayaran : 4,400,000 Terbilang : Empat juta empat ratus ribu rupiah

Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Tanggal .

Cap dan tanda tangan

Wajib Pajak / Penyetor Yogyakarta, tgl. 20 February 2011

Cap dan tanda tangan

Nama Jelas :

Nama Jelas :

Gunawan Wibisono

"Terima Kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa"

Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran

F.2.0.32.01